劉　亮

近幾年來(lái)，我國(guó)城市商業(yè)銀行通過(guò)強(qiáng)化管理、集約經(jīng)營(yíng)，已成為商業(yè)銀行中的重要力量，但是，客觀地講，城市商業(yè)銀行在某些方面距離現(xiàn)代商業(yè)銀行的要求還有一定的差距，就信貸環(huán)節(jié)來(lái)說(shuō)，還存在著貸款集中度偏高等問(wèn)題。為了逐步化解城市商業(yè)銀行所面臨的貸款結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步提高信貸管理水平，城市商業(yè)銀行應(yīng)著手優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，推進(jìn)信貸集約經(jīng)營(yíng)，為向更高目標(biāo)的發(fā)展做好準(zhǔn)備。

目前貸款結(jié)構(gòu)的主要問(wèn)題

一是客戶貸款集中度相對(duì)較高。受地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展特點(diǎn)的影響，城市商業(yè)銀行貸款結(jié)構(gòu)中的客戶集中度相對(duì)較高，單一客戶貸款集中度、單一集團(tuán)客戶授信集中度、授信集中度、最大十戶貸款集中度等指標(biāo)，往往超過(guò)了銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。通過(guò)以上情況可以看出，較高的貸款集中度極大地消耗了城市商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)資本，對(duì)城市商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展較為不利。

二是大額貸款所占比例較高。在客戶貸款集中度較高的同時(shí)，城市商業(yè)銀行公司類貸款中還存在著大額貸款所占比例較高的問(wèn)題。當(dāng)前條件下，城市商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)類型仍以貸款為主，貸款經(jīng)營(yíng)中還存在著壘大戶、追存款等現(xiàn)象，造成城商行的大額貸款，即金額在3000萬(wàn)元以上的貸款，在公司類貸款中的比重超過(guò)70%，顯示出公司類貸款中較高的大額貸款比重。雖然對(duì)于大額貸款監(jiān)管當(dāng)局尚無(wú)相關(guān)要求，但是較高的大額貸款占比，與較高的貸款集中度、行業(yè)集中度密切相關(guān)，是城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)治理方面需要高度關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)。

三是行業(yè)貸款投向存在一定風(fēng)險(xiǎn)。行業(yè)貸款管理對(duì)于城市商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，是近幾年才開始關(guān)注的，多數(shù)的城市商業(yè)銀行在行業(yè)貸款管理領(lǐng)域還處于起步階段，大多還停留在靜態(tài)控制階段。因此，這種管理方式就對(duì)城商行的行業(yè)貸款結(jié)構(gòu)造成了一定影響，不難發(fā)現(xiàn)房地產(chǎn)業(yè)、鋼鐵行業(yè)、商貿(mào)流通行業(yè)貸款已成為各家城商行行業(yè)貸款中的大戶。其中，生產(chǎn)型行業(yè)占據(jù)較大比重，一些國(guó)家“越調(diào)越熱”的行業(yè)成為生力軍，在商貿(mào)型企業(yè)中，調(diào)控行業(yè)的下游企業(yè)頗受青睞。以上這些較為集中的行業(yè)大多是周期性行業(yè)，受經(jīng)濟(jì)周期影響較大，行業(yè)資金鏈控制起來(lái)有一定難度，較易形成不良貸款，近期又多為宏觀調(diào)控的重點(diǎn)，整體風(fēng)險(xiǎn)度處于較高水平。

城市商業(yè)銀行優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略選擇

一是加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)的研究與分析，做好貸款結(jié)構(gòu)調(diào)整的基礎(chǔ)工作。城市商業(yè)銀行必須隨時(shí)關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)的發(fā)展態(tài)勢(shì)，研究政府可能出臺(tái)的政策措施，分析其對(duì)本行經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)份額和市場(chǎng)地位的影響，提出應(yīng)對(duì)策略，作為制定、修改信貸政策，進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新和開發(fā)新市場(chǎng)的基本依據(jù)。同時(shí)，城市商業(yè)銀行必須認(rèn)真分析不同產(chǎn)業(yè)和各區(qū)域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r及其特點(diǎn)，結(jié)合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和銀行的行業(yè)分析，明確各地的優(yōu)勢(shì)行業(yè)、優(yōu)質(zhì)客戶和潛在的優(yōu)良市場(chǎng)，并根據(jù)本行的發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)和分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r，制定區(qū)域發(fā)展政策，并實(shí)現(xiàn)對(duì)分支機(jī)構(gòu)有效的分類指導(dǎo)。

建立貸款規(guī)劃?rùn)C(jī)制，掌握信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整的主動(dòng)權(quán)。首先，全面實(shí)施貸款限額管理，建立客戶準(zhǔn)入與退出機(jī)制。城市商業(yè)銀行近幾年來(lái)的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)告訴我們，許多信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生都是由于缺乏科學(xué)、高效的客戶準(zhǔn)入制度，不少問(wèn)題貸款的損失都源于退出時(shí)機(jī)的掌握不力。因此，建立客戶準(zhǔn)入與退出機(jī)制對(duì)于調(diào)整貸款結(jié)構(gòu)來(lái)說(shuō)是十分必要的。其次，要牢固樹立“以市場(chǎng)為導(dǎo)向、以客戶為中心、以效益為目標(biāo)”的經(jīng)營(yíng)理念，努力拓展優(yōu)良客戶和低風(fēng)險(xiǎn)貸款市場(chǎng)。一應(yīng)按照城市商業(yè)銀行授信管理制度的要求，對(duì)目標(biāo)客戶和現(xiàn)有客戶全面實(shí)施貸款限額管理，要在嚴(yán)格信用評(píng)級(jí)的基礎(chǔ)上，核定客戶的授信限額，夯實(shí)客戶管理的制度基礎(chǔ)，逐步建立行之有效的客戶評(píng)價(jià)體系。二應(yīng)建立客戶準(zhǔn)入和退出機(jī)制，結(jié)合全行信貸行業(yè)政策，以客戶評(píng)級(jí)和限額管理為基礎(chǔ)，設(shè)置入門條件和退出辦法，在強(qiáng)調(diào)準(zhǔn)入的同時(shí)，下大力氣抓好客戶退出工作，強(qiáng)化管理，分步實(shí)施，避免過(guò)快無(wú)序的退出和盲目的快速跟進(jìn)。三應(yīng)重視行業(yè)管理和區(qū)域管理工作，要加強(qiáng)對(duì)于行業(yè)及區(qū)域發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)的研究，逐步建立行業(yè)評(píng)級(jí)與地區(qū)評(píng)級(jí)的管理體系，為客戶評(píng)級(jí)體系建設(shè)、營(yíng)銷目標(biāo)確定、信貸退出管理提供有力支持。

二是建立貸款規(guī)劃?rùn)C(jī)制，掌握信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整的主動(dòng)權(quán)。貸款規(guī)劃屬于信貸規(guī)劃的范疇，是商業(yè)銀行戰(zhàn)略管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容，決定著一家銀行信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展方向。當(dāng)前，我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略制定已經(jīng)由主觀判斷為主過(guò)渡到了側(cè)重于科學(xué)量化管理的階段，體現(xiàn)出了商業(yè)銀行精細(xì)化管理的發(fā)展趨勢(shì)。作為中小商業(yè)銀行，城市商業(yè)銀行不具備大型股份制商業(yè)銀行的資金實(shí)力和人力儲(chǔ)備，但是在特定區(qū)域的熟悉程度和靈活性方面要好于股份制商業(yè)銀行，所以要充分發(fā)揮自身的優(yōu)勢(shì)，建立高效、簡(jiǎn)潔的貸款規(guī)劃?rùn)C(jī)制。首先，要做好對(duì)自身經(jīng)營(yíng)區(qū)域發(fā)展特點(diǎn)與方向的研究，充分利用自身資源及外部公開信息，明確規(guī)劃設(shè)計(jì)的正確指向，積累重要數(shù)據(jù)及管理經(jīng)驗(yàn)。其次，建立具有較強(qiáng)實(shí)際操作意義的貸款規(guī)劃?rùn)C(jī)制，不要把貸款規(guī)劃只當(dāng)做綱領(lǐng)性文件，重視規(guī)劃的可操作性，對(duì)貸款規(guī)劃進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，根據(jù)實(shí)際工作出現(xiàn)的新情況，定期或不定期對(duì)規(guī)劃進(jìn)行調(diào)整。

三是加快信貸業(yè)務(wù)創(chuàng)新，豐富貸款結(jié)構(gòu)調(diào)整手段。信貸業(yè)務(wù)創(chuàng)新是銀行發(fā)展的根本動(dòng)力，是信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的核心競(jìng)爭(zhēng)力，包括：信貸產(chǎn)品創(chuàng)新、信貸服務(wù)創(chuàng)新、信貸管理方法創(chuàng)新。在信貸產(chǎn)品創(chuàng)新上要進(jìn)行充分的市場(chǎng)調(diào)查，從客戶的實(shí)際需要出發(fā)，開發(fā)與銀行自身相適應(yīng)的服務(wù)品種，如，信貸資產(chǎn)出售、資產(chǎn)支持證券、銀團(tuán)貸款、聯(lián)合貸款等。以信貸資產(chǎn)出售為例，南京銀行為了達(dá)到上市的要求，就將三筆重要信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給他人，可以預(yù)見，待其成功上市擴(kuò)大資本規(guī)模后，極有可能對(duì)上述三筆業(yè)務(wù)進(jìn)行回購(gòu)，這樣一來(lái)一方面較好地規(guī)避了政策風(fēng)險(xiǎn)，另一個(gè)方面又支持了關(guān)鍵客戶的發(fā)展，一舉兩得。在信貸服務(wù)創(chuàng)新上本著對(duì)客戶服務(wù)至上的原則，信貸人員要全方位地為企業(yè)服務(wù)，促使企業(yè)有限的資金實(shí)現(xiàn)最大限度的增值，及時(shí)為企業(yè)提供財(cái)務(wù)分析和業(yè)務(wù)咨詢。在信貸管理方法創(chuàng)新上，要結(jié)合扁平化管理與流程銀行建設(shè)，提高管理效率，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制，更好地為一線操作服務(wù)。

貸款結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)治理的建議

一是對(duì)于政府背景貸款應(yīng)做到合理控制規(guī)模、積極壓縮轉(zhuǎn)化。城市商業(yè)銀行貸款結(jié)構(gòu)中政府背景貸款規(guī)模較大，是造成城市商業(yè)銀行信貸集中度較高的一個(gè)重要因素，要實(shí)施全行范圍的貸款結(jié)構(gòu)調(diào)整，就必須對(duì)政府背景的貸款進(jìn)行必要的控制，在合理控制信貸規(guī)模的基礎(chǔ)上，采取各種操作方式，如銀團(tuán)貸款、聯(lián)合貸款、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等，積極壓縮轉(zhuǎn)化，重視風(fēng)險(xiǎn)緩釋，將擔(dān)保方式逐步過(guò)渡到實(shí)物抵押，保證整個(gè)調(diào)整過(guò)程的有序進(jìn)行。

二是對(duì)于城市商業(yè)銀行自營(yíng)貸款應(yīng)結(jié)合客戶、行業(yè)擺布實(shí)施戰(zhàn)略調(diào)整。近年來(lái)，城市商業(yè)銀行通過(guò)自身不懈的努力，主動(dòng)營(yíng)銷了一些發(fā)展勢(shì)頭良好的企業(yè)客戶，這些客戶為城市商業(yè)銀行提高盈利能力、擴(kuò)大市場(chǎng)占有率發(fā)揮了重要作用，但是也應(yīng)看到，經(jīng)過(guò)幾年的信貸支持，在企業(yè)規(guī)模得到較大提升的同時(shí)，逐步暴露出了信貸集中度較高等問(wèn)題，對(duì)于這些客戶城市商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)其進(jìn)行價(jià)值重估，評(píng)估其對(duì)城市商業(yè)銀行下一步轉(zhuǎn)型發(fā)展的重要程度，要結(jié)合城市商業(yè)銀行的客戶構(gòu)成與行業(yè)擺布實(shí)施戰(zhàn)略調(diào)整，對(duì)經(jīng)營(yíng)趨勢(shì)出現(xiàn)瓶頸或是出現(xiàn)下滑勢(shì)頭的客戶應(yīng)開始?jí)嚎s其額度，對(duì)于經(jīng)營(yíng)發(fā)展仍處于增長(zhǎng)階段的企業(yè)，特別是行業(yè)地位較高的企業(yè)，應(yīng)對(duì)其實(shí)施統(tǒng)一授信管理，總體控制，局部壓縮，業(yè)務(wù)支持重點(diǎn)向國(guó)際業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移，為城市商業(yè)銀行戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的全面實(shí)施打好基礎(chǔ)。

三是通過(guò)信貸規(guī)劃限定行業(yè)貸款的發(fā)展。針對(duì)行業(yè)貸款管理方面存在的薄弱環(huán)節(jié)，城市商業(yè)銀行通過(guò)制定信貸規(guī)劃，根據(jù)不同行業(yè)運(yùn)行規(guī)律和發(fā)展?fàn)顩r，結(jié)合區(qū)域經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)與城市商業(yè)銀行實(shí)際情況，初步設(shè)定各行業(yè)貸款比重和總體額度，實(shí)行“雙限”管理，即“限比重、限額度”，特別是國(guó)民經(jīng)濟(jì)熱門行業(yè)、“兩高”行業(yè)，如房地產(chǎn)行業(yè)、鋼鐵行業(yè)等，“雙限”管理不是固定不變的，而應(yīng)是動(dòng)態(tài)管理，視經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況，對(duì)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行必要調(diào)整。通過(guò)設(shè)定行業(yè)限額，實(shí)行行業(yè)貸款額度控制，建立信貸規(guī)劃?rùn)C(jī)制，制定既符合城市商業(yè)銀行實(shí)際、又具前瞻性的信貸行業(yè)規(guī)劃，使信貸投放更加符合新形勢(shì)下科學(xué)發(fā)展的要求，改變簡(jiǎn)單追求規(guī)模、市場(chǎng)占有率等粗放式經(jīng)營(yíng)模式，以確保信貸高質(zhì)量地增長(zhǎng)。（作者單位：天津銀行授信管理部）