徐志勇

摘要：2003年7月中國人民銀行配合《中華人民共和國人民幣管理條例》等法律規(guī)定，制定并實施了《中國人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法》，其對金融機(jī)構(gòu)貨幣真?zhèn)舞b定授權(quán)書和假幣鑒定章的頒發(fā)和使用進(jìn)行了明文規(guī)定。但由于管理的松懈和制度的不完善，現(xiàn)有的貨幣真?zhèn)舞b定授權(quán)書和假幣鑒定章出現(xiàn)了丟失的現(xiàn)象。如若不加以重視和控制，其潛在危害極大。本文從貨幣真?zhèn)舞b定授權(quán)書和假幣鑒定章丟失的政策和現(xiàn)狀出發(fā)，對其丟失產(chǎn)生的危害進(jìn)行了詳細(xì)的分析。進(jìn)一步提出了控制和使用貨幣真?zhèn)舞b定授權(quán)書和假幣鑒定章丟失的應(yīng)對方法和制度構(gòu)建，以期指導(dǎo)實踐。

關(guān)鍵詞：貨幣真?zhèn)舞b定授權(quán)書；假幣鑒定章；丟失；對策

《中華人民共和國人民幣管理條例》第三十四條、三十五條和《中國人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法》的規(guī)定，中國人民銀行授權(quán)的國有獨資商業(yè)銀行可以受理人民幣真?zhèn)舞b定的服務(wù)，中國人民銀行向國有獨資商業(yè)銀行縣級支行或縣級支行以上單位（可根據(jù)地域情況和業(yè)務(wù)量大小授權(quán)國有獨資商業(yè)銀行縣級支行以下單位）頒發(fā)《金融機(jī)構(gòu)貨幣真?zhèn)舞b定授權(quán)書》和假幣鑒定章。銀行內(nèi)部舉行相關(guān)貨幣鑒定培訓(xùn)和考試，被授權(quán)的業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)配備可勝任人民幣真?zhèn)舞b定的從業(yè)人員。

近期相關(guān)調(diào)查顯示，金融機(jī)構(gòu)貨幣真?zhèn)舞b定授權(quán)書和假幣鑒定章丟失情況嚴(yán)重，各中心城市人民銀行分行統(tǒng)一印制區(qū)域內(nèi)貨幣真?zhèn)舞b定授權(quán)書并頒發(fā)假幣鑒定章，造成了這兩樣鑒定資質(zhì)證明和鑒定印鑒的大量印制和頒發(fā),引起一定程度的丟失，根據(jù)一項市直農(nóng)行對下屬17家授權(quán)金融機(jī)構(gòu)的貨幣鑒定業(yè)務(wù)調(diào)查，遺失（未公示）授權(quán)書情況嚴(yán)重。調(diào)查中發(fā)現(xiàn)共有4家金融機(jī)構(gòu)“人民銀行假幣真?zhèn)舞b定授權(quán)書”遺失，未公示5家，遺失（未公示）授權(quán)書的機(jī)構(gòu)占被調(diào)查機(jī)構(gòu)數(shù)的64%，這樣的情況應(yīng)該引起相當(dāng)?shù)闹匾暋?/p>

一、金融機(jī)構(gòu)貨幣真?zhèn)舞b定授權(quán)書及假幣鑒定章管理中主要問題

1.主管部門管理制度缺失

金融機(jī)構(gòu)貨幣真?zhèn)舞b定授權(quán)書及假幣鑒定章的制度管理不夠，沒有有效的管理制度加以制約。中國人民銀行各分支機(jī)構(gòu)對金融網(wǎng)點貨幣真?zhèn)舞b定授權(quán)書和假幣鑒定章沒有統(tǒng)一的管理辦法，管理上沒有專人專職，也未能建立金融機(jī)構(gòu)貨幣真?zhèn)舞b定授權(quán)書及假幣鑒定章使用制度辦法，導(dǎo)致貨幣真?zhèn)舞b定授權(quán)書及假幣鑒定章的使用混亂，無法按照一定的規(guī)范和指導(dǎo)來進(jìn)行管理，造成制度執(zhí)行上的缺失。

2.商業(yè)銀行使用管理混亂

貨幣真?zhèn)舞b定有關(guān)憑證、印章保管不規(guī)范。各貨幣真?zhèn)问跈?quán)鑒定機(jī)構(gòu)對貨幣真?zhèn)舞b定書、沒收收據(jù)的保管、使用較為隨意，絕大部分機(jī)構(gòu)未對貨幣真?zhèn)舞b定書、沒收收據(jù)進(jìn)行登記，與一般憑證任意堆放，使用時也未及時登記銷號，導(dǎo)致使用中的不足，造成使用管理混亂。

3.業(yè)務(wù)管理人員不重視

在貨幣真?zhèn)舞b定授權(quán)書和假幣鑒定章的管理和使用過程中，各金融機(jī)構(gòu)貨幣鑒定執(zhí)行人員對其保管的覺悟不高，不夠重視。原因是金融貨幣鑒定業(yè)務(wù)根據(jù)《中國人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法》的規(guī)定為義務(wù)工作，在鑒定執(zhí)行和鑒定相關(guān)印鑒的管理過程中出現(xiàn)推三阻四、相關(guān)印章和授權(quán)文件隨意放置的問題，業(yè)務(wù)人員的行為無法得到相應(yīng)的管理章程的規(guī)范，導(dǎo)致個人主觀不重視，給貨幣真?zhèn)舞b定工作帶來一定的危害。

二、金融機(jī)構(gòu)貨幣真?zhèn)舞b定授權(quán)書及假幣鑒定章丟失產(chǎn)生的危害

1.金融貨幣管理業(yè)務(wù)的危害

金融機(jī)構(gòu)貨幣真?zhèn)舞b定授權(quán)書和假幣鑒定章的丟失造成一定程度的貨幣管理混亂，其丟失的貨幣真?zhèn)舞b定授權(quán)書和假幣鑒定章一旦流入民間，可以轉(zhuǎn)變成為擾亂金融貨幣管理制度的危害而存在，其表現(xiàn)如下：

（1）假幣鑒定和報送管理出現(xiàn)混亂。金融機(jī)構(gòu)貨幣真?zhèn)舞b定授權(quán)書和假幣鑒定章丟失后，無法進(jìn)行正常的假幣鑒定業(yè)務(wù)和報送管理程序，造成了無法對存在的假幣進(jìn)行正常程序的管理，危害極大。

（2）貨幣真?zhèn)舞b定出現(xiàn)管理混亂。貨幣真?zhèn)舞b定授權(quán)書和假幣鑒定章的丟失使貨幣市場真幣和假幣流通混亂，貨幣鑒定管理各個環(huán)節(jié)都會出現(xiàn)問題，造成重復(fù)勞動，無法對假幣進(jìn)行追根溯源，增大假幣案件的偵破難度，同時金融貨幣管理工作也會出現(xiàn)停滯。

(3)銀行業(yè)務(wù)受損。貨幣真?zhèn)舞b定授權(quán)書和假幣鑒定章丟失的銀行由于證鑒的丟失，不能依法進(jìn)行貨幣鑒定工作，導(dǎo)致中國人民銀行規(guī)定的業(yè)務(wù)無法正常展開，相關(guān)貨幣真?zhèn)舞b定工作由于沒有相應(yīng)的授權(quán)書和假幣鑒定章而停滯，造成一定的業(yè)務(wù)損失，同時對地方金融相關(guān)工作的正常進(jìn)行和國民財產(chǎn)的保護(hù)工作造成一定的損害。

如貨幣真?zhèn)舞b定章流入犯罪分子手中，造成一定范圍內(nèi)的假幣鑒定章肆意亂蓋，一定數(shù)額的人民幣無法正常進(jìn)入流通領(lǐng)域，銀行和相關(guān)金融機(jī)構(gòu)需要對此進(jìn)行彌補(bǔ)，勢必造成銀行和金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的大范圍停滯和正常工作的影響，金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)由此會受到一定程度的損害，這樣的損失在開始就可以避免，給銀行金融系統(tǒng)的業(yè)務(wù)帶來額外的負(fù)擔(dān)。

2.導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)相關(guān)法律責(zé)任

現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)貨幣真?zhèn)舞b定授權(quán)書及假幣鑒定章的丟失給金融機(jī)構(gòu)進(jìn)一步的貨幣管理工作造成了很大的困難，以致貨幣管理工作無法按照正常的步驟進(jìn)行，且在每個環(huán)節(jié)都可能出現(xiàn)問題，造成隱患，且金融機(jī)構(gòu)貨幣鑒定工作直接關(guān)系到人民群眾的財產(chǎn)安全，人民群眾在財產(chǎn)受到影響和威脅的情況下，社會恐慌和對金融機(jī)構(gòu)的不信任增加，必然導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)相關(guān)法律責(zé)任。其分析如下：

(1)貨幣真?zhèn)螐?fù)議和訴訟案件增多。中國人民銀行規(guī)定，持有人對金融機(jī)構(gòu)作出的有關(guān)收繳或鑒定假幣的具體行政行為有異議，可在收到《假幣收繳憑證》或《貨幣真?zhèn)舞b定書》之日起60個工作日內(nèi)向直接監(jiān)管該金融機(jī)構(gòu)的中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)申請行政復(fù)議，或依法提起行政訴訟。持有人對中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)作出的有關(guān)鑒定假幣的結(jié)果有異議，必然會對此進(jìn)行復(fù)議和上訴。貨幣真?zhèn)舞b定授權(quán)書和假幣鑒定章的丟失會造成貨幣鑒定業(yè)務(wù)的混亂，同時也造成民眾的恐懼和復(fù)議、訴訟案件的增多，銀行將疲于應(yīng)付各種復(fù)議及訴訟案件，造成復(fù)議和訴訟案件帶來的混亂和各種賠償。

(2)惡意造假，從中牟利。不法分子可以采取欺騙手段，在經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)地區(qū)進(jìn)行造假，愚弄社會大眾，利用貨幣真?zhèn)舞b定授權(quán)書和假幣鑒定章進(jìn)行欺詐行為，而從中牟取暴利，比如犯罪分子可以利用貨幣真?zhèn)舞b定授權(quán)書進(jìn)入經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)地區(qū)冒充金融機(jī)構(gòu)貨幣鑒定工作人員，對該地區(qū)大眾進(jìn)行欺騙，組織犯罪活動，對真幣進(jìn)行混淆和對民眾進(jìn)行愚弄，達(dá)到其犯罪斂財?shù)哪康?。給人民群眾的財產(chǎn)安全造成危害，為不法分子開了后門，提供了其造假詐騙的可能。這樣，貨幣真?zhèn)舞b定授權(quán)書和貨幣鑒定章丟失的金融機(jī)構(gòu)將面臨法律上的追究和民事賠償?shù)娘L(fēng)險。

(3)隱而不報，存在潛在法律危機(jī)。個別商業(yè)銀行經(jīng)營部門貨幣真?zhèn)舞b定授權(quán)書和假幣鑒定章丟失后，對此不加以重視，直到問題出現(xiàn)才幡然醒悟，進(jìn)行補(bǔ)辦或掛失,這樣來去的時間差內(nèi)不僅可以給犯罪分子造成可乘之機(jī)，又為現(xiàn)實的貨幣真?zhèn)舞b定工作制造一定的麻煩。如此一來給社會和金融系統(tǒng)造成很大潛在危機(jī)，隨時都可能發(fā)生金融貨幣管理問題和民眾與金融機(jī)構(gòu)的法律糾紛。

三、金融機(jī)構(gòu)貨幣真?zhèn)舞b定授權(quán)書及假幣鑒定章丟失應(yīng)對辦法

1.加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理，提高金融服務(wù)水平。首先，要在提高金融貨幣管理保密性，各金融機(jī)構(gòu)要根據(jù)《人民幣管理條例》和《中國人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法》的要求,對貨幣真?zhèn)舞b定授權(quán)書和假幣鑒定章進(jìn)行嚴(yán)格管理；其次，嚴(yán)防社會盜用貨幣真?zhèn)舞b定授權(quán)書和假幣鑒定章。要完善內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作程序。發(fā)現(xiàn)問題要認(rèn)真查處。

2.建立科學(xué)的貨幣真?zhèn)舞b定授權(quán)書和假幣鑒定章使用制度。首先，金融機(jī)構(gòu)貨幣真?zhèn)舞b定授權(quán)書和假幣鑒定章由貨幣鑒定管理辦公室負(fù)責(zé)管理，未經(jīng)主管批準(zhǔn)不得隨意交由他人管理和使用。因故需臨時交接，要經(jīng)理級別批準(zhǔn)并嚴(yán)格辦理交接手續(xù)。其次，貨幣真?zhèn)舞b定授權(quán)書和假幣鑒定章帶出使用，如因特殊需要，必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，由貨幣鑒定管理辦公室人員攜帶前往，用后立即帶回。再次，貨幣真?zhèn)舞b定授權(quán)書和假幣鑒定章不得他用，如遇特殊情況時，必須經(jīng)理同意。公章一般應(yīng)在上班時間內(nèi)使用，如無特殊情況，下班后停止使用貨幣真?zhèn)舞b定授權(quán)書和假幣鑒定章。再次，貨幣真?zhèn)舞b定授權(quán)書和假幣鑒定章管理人員應(yīng)妥善保管公章，不得隨意亂放。下班時間和節(jié)假日期間應(yīng)采取防盜措施。最后，貨幣真?zhèn)舞b定授權(quán)書和假幣鑒定章使用后出現(xiàn)的意外情況由批準(zhǔn)人負(fù)責(zé)，如貨幣真?zhèn)舞b定授權(quán)書和假幣鑒定章管理人員違規(guī)蓋章造成的后果由直接責(zé)任人負(fù)責(zé)。

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（作者單位：中國人民銀行高安市支行）