韓家平

發(fā)端于美國的金融危機已經(jīng)演變成全球性經(jīng)濟危機，各國的實體經(jīng)濟都已受到較大的負面沖擊，調(diào)整周期可能長達3年。

2008年12月1日，世界銀行發(fā)布《2009年世界經(jīng)濟形勢和展望》預測，2009年全球貿(mào)易額將收縮2.1％，是自1982年以來的首次下降，由此金融危機對出口導向型國家的影響將加劇。

市場信用風險大幅上升

全球企業(yè)和金融機構的信用狀況普遍下降，企業(yè)和金融機構倒閉大量發(fā)生，國際國內(nèi)信用風險將大幅上升。

2009年美國將有6.2萬家企業(yè)破產(chǎn)；西歐破產(chǎn)企業(yè)數(shù)量將增加1/3，增至19.7萬家，其中法國將有6.3萬家企業(yè)倒閉，破產(chǎn)企業(yè)增長幅度最大的將是西班牙，愛爾蘭和英國。而2008年1～11月日本就已有1.43萬家企業(yè)倒閉，創(chuàng)下了5年來的新高。

從倒閉原因看，“流動資金匱乏”(同比增加37.2％)尤為突出，難以從金融機構獲得融資，導致資金鏈惡化的企業(yè)增多，年底可能進一步增多。

出口壞賬率成倍增加

據(jù)中國信用保險公司統(tǒng)計，2008年中國出口壞賬率在2％～3％之間。由于中國出口信用保險目前采取的經(jīng)營方式，覆蓋率只有出口額的3％左右。根據(jù)國際經(jīng)驗，信用保險可占到該國貿(mào)易額的20％～30％。中國24萬家外貿(mào)企業(yè)中只有數(shù)千家投保了信用保險，央企中也只有1/3投保了信用保險，已投保的企業(yè)數(shù)量不足10％。由于絕大多數(shù)中小出口企業(yè)并沒有投保信用保險，所以他們的壞賬只能由自己承擔。對于利潤微薄的中小企業(yè)而言，一筆壞賬也許就會造成毀滅性打擊。

根據(jù)國務院發(fā)展研究中心針對國內(nèi)企業(yè)經(jīng)營者的一項調(diào)查顯示，在被調(diào)查企業(yè)中，普遍認為三資企業(yè)的信用狀況較好，私營企業(yè)信用狀況欠佳，對國有企業(yè)信用狀況的看法有一定分歧，三資企業(yè)認為國有企業(yè)雖然比私營企業(yè)守信用，但仍然有一部分國有企業(yè)失信狀況較為嚴重，但內(nèi)資企業(yè)認為，國有企業(yè)的守信狀況良好，甚至可以和三資企業(yè)媲美。企業(yè)經(jīng)營者選擇守信企業(yè)所在地區(qū)均為中國經(jīng)濟相對發(fā)達和開放的地區(qū)，可見企業(yè)信用與經(jīng)濟發(fā)展水平和開放程度直接相關。

隨著國際買方市場的普遍形成，越來越多的進口商為避免占壓資金和節(jié)省開證費用而拒絕給出口商開立信用證，轉而要求賣方接受信用付款方式。譬如，在上世紀80年代之前，亞洲出口商都堅持要買方開立信用證，但今天則幾乎完全丟失了這個“強勢地位”，全面接受了承兌交單(D/P)或放賬(O/A)等信用付款方式。據(jù)了解，目前中國只有大約20％的出口使用信用證，80％都是放賬交易，且放賬期限越來越長，來自歐美國家的買方付款期一般在交貨后90天，有的長達120～180天，拉美地區(qū)的買方甚至長達360天，與此同時，進口仍然以對外開立信用證為主，變化不大。外貿(mào)順差掩蓋著巨額信用逆差

目前，中國已成為世界第三位的貿(mào)易大國，隨著對外貿(mào)易由逆差轉為順差，進出口的信用條件也在悄悄地發(fā)生變化。特別是加入世貿(mào)組織以來，中國越來越多的出口貿(mào)易采用了賒銷方式，進口卻依然以信用證方式為主，有些甚至采用預付款的方式。從貿(mào)易信用的角度觀察，可以發(fā)現(xiàn)，在外貿(mào)順差帥掩蓋下是巨額的信用逆差。據(jù)估算中國每年通過出口賒銷和進口預付款等方式有近萬億美元的信用凈輸出，放賬期基本在90～180天不等。

產(chǎn)生信用逆差的原因

與外貿(mào)順差一樣，中國對外貿(mào)易中“信用逆差”的形成有一定客觀原因，主要是由進出口商品結構差異決定的?？梢詫⑵浞Q為“結構性信用逆差”。中國出口的商品大多是供過于求的商品，不得不放賬、賒銷。而進口的商品大多是緊缺的能源、原材料以及關鍵技術和設備，消費品不足3％。在這種情況下，往往需要對外開立信用證，甚至提交預付款。

“信用逆差”的產(chǎn)生還有“非結構性”原因。首先，中國社會信用體系尚不健全，信息透明度不高，外國出口商對中國企業(yè)的資信狀況和信用程度不了解，不敢貿(mào)然賒銷給中國進口商：其次，企業(yè)自身的信用管理意識差，對信用管理知之甚少，信用管理水平低，不會運用信用管理工具也是重要的原因。時至今日，中國許多外貿(mào)教材仍然在宣傳“外貿(mào)盡量采用信用證”，而很少講解信用成本和信用風險。第三，由于社會制度和司法體系的不同，以及文化差異，地域隔閡產(chǎn)生的誤解而引發(fā)的猜疑和歧視，也會在貿(mào)易信用條件上表現(xiàn)出來。

信用服務業(yè)存在的主要問題

信用服務行業(yè)整體規(guī)模不大但發(fā)展迅速，各分支發(fā)展不均衡，部分行業(yè)開放度不高或尚未開放，大多數(shù)分支行業(yè)缺乏監(jiān)管，秩序較亂，法律法規(guī)不健全，監(jiān)管部門不明確。有關信息公開與保護，以及規(guī)范信用中介服務活動等方面的立法滯后，監(jiān)管部門不明確，全國性行業(yè)協(xié)會也沒有建立，行業(yè)發(fā)展受到影響，信用信息的公開化程度不高，已經(jīng)建成的信用信息平臺的使用效率不高，信用信息分割，不能共享，互相封鎖的現(xiàn)象依然比較普遍，使行業(yè)發(fā)展面臨信息不全面，不及時的障礙。專業(yè)信用人才匱乏，信用產(chǎn)品創(chuàng)新不夠，目前雖有幾所大學設立了信用管理專業(yè)，但市場上信用人才供給不足，導致企業(yè)創(chuàng)新能力不夠，市場缺乏適銷對路的產(chǎn)品。

近年來，除部分國家垂直管理部門和經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)外，全國社會信用體系建設整體進展緩慢，行業(yè)信用建設剛剛起步，又基于企業(yè)自身信用建設和信用服務行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀，要保障商務信用交易的持續(xù)快速健康發(fā)展，還需要做大量的工作。

推動企業(yè)信用建設走向良性循環(huán)

隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展，中國中小企業(yè)也出現(xiàn)了普遍的信用風險問題，因此也越來越重視信用管理，但中小企業(yè)的信用管理水平與大型跨國企業(yè)差距明顯。與此同時，企業(yè)對部分信用管理工具的需求日益迫切。

中國企業(yè)信用建設滯后，決定了企業(yè)信用管理水平必然較低，進而影響企業(yè)進行信用交易的信心和能力，而信用交易規(guī)模小又決定了企業(yè)對信用服務需求不多，從而限制了信用服務業(yè)的發(fā)展，這個問題不解決，中國企業(yè)信用體系的建設就失去了根基和土壤，就會成為空中樓閣。

目前亟需采取一系列措施，幫助中國企業(yè)建立科學的信用管理制度，引進先進的信用管理技術，提高中國企業(yè)的信用管理意識和水平，同時，開放企業(yè)急需的商賬追收行業(yè)，加快信用保險、保理，融資租賃和信用交易擔保等可以直接分擔企業(yè)信用風險、幫助企業(yè)融通資金等信用服務業(yè)務的發(fā)展速度。

促進企業(yè)信用交易發(fā)展的建議

針對目前企業(yè)信用交易所面臨的困難和問題，相關政府部門、行業(yè)商協(xié)會，各類信用服務機構和廣大企業(yè)要從深入貫徹落實科學發(fā)展觀、轉變經(jīng)濟增長方式、擴大內(nèi)需和促進消費的高度重視信用交易及信用管理，共同努力，從制度建設、技術建設和文化建設三個層面入手，盡快構建起完善的商務信用風險管理體系，保障企業(yè)信用交易的持續(xù)快速健康發(fā)展。具體應做好以下六個方面的工作。

一、由商務部牽頭盡快制訂《公平商務信用交易管理辦法》，鼓勵企業(yè)健全內(nèi)部信用管理體系，科學開展信用交易，適當披露信用信息，建立債權登記制度，對所有客戶公平授信，保護消費者權益，規(guī)范買賣雙方在信用交易中的權利義務關系，規(guī)范財產(chǎn)抵押登記行為，引導企業(yè)正確使用各類信用管理工具，促進信用服務機構發(fā)展，規(guī)范其執(zhí)業(yè)行為等。

二、大力開展信用管理培訓，推廣《商貿(mào)企業(yè)信用管理技術規(guī)范》標準，協(xié)助企業(yè)建立信用管理制度。

三、推動公共信用信息開放與共享，依托行業(yè)商協(xié)會及專業(yè)信用服務機構，按行業(yè)(分區(qū)域)建立會員制的信用信息交換系統(tǒng)，促進企業(yè)征信、信用評級等信用信息服務業(yè)的規(guī)范發(fā)展。

四、推進信用風險轉移與債權保障機制建設，大力發(fā)展信用保險、保理、交易擔保等信用服務行業(yè)發(fā)展。

五、開放企業(yè)與消費者商帳追收服務，允許專業(yè)信用管理公司開展應收賬款管理與追收服務。

六、完善貿(mào)易融資機制，推進信用保險保單質押貸款、應收賬款抵押貸款、融資保理、融資租賃、票據(jù)貼現(xiàn)等業(yè)務開展。

(作者單位：商務部研究院)