許 洵

摘要:文章通過(guò)論述農(nóng)村熟人社會(huì)的信息對(duì)稱性、擔(dān)保制及限額制、文化宣傳等資金互助合作社的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制,分析現(xiàn)有機(jī)制發(fā)生的機(jī)理與產(chǎn)生的效果,并進(jìn)一步剖析資金互助合作社面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)管控力度較低、股本總額較少且貸款季節(jié)性強(qiáng)、農(nóng)村信用社的影響及信貸業(yè)務(wù)盲目擴(kuò)大等信貸風(fēng)險(xiǎn),提出有針對(duì)性的規(guī)避或緩解信貸風(fēng)險(xiǎn)的解決途徑,使其達(dá)到更加安全、穩(wěn)定地開(kāi)展信貸業(yè)務(wù)的目的。

關(guān)鍵詞:資金互助合作社;信貸風(fēng)險(xiǎn);管理機(jī)制

一、引言

資金互助合作社是以互助為核心的農(nóng)民專業(yè)合作組織,其業(yè)務(wù)范圍包括引資助農(nóng)、組織培訓(xùn)農(nóng)民開(kāi)展貸款、賒銷、生產(chǎn)、文化科技合作等。資金互助合作社的建立和發(fā)展對(duì)緩解農(nóng)民的信貸約束起到非常重要的作用,由此對(duì)促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、提高農(nóng)民增收做出了重大貢獻(xiàn)。資金互助社的長(zhǎng)期穩(wěn)定對(duì)新農(nóng)村建設(shè)意義重大,但需要進(jìn)行有效的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理,由此保證長(zhǎng)期安全的資金流,使資金互助社能夠平穩(wěn)地運(yùn)行。本文旨在探討資金互助社的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理,從當(dāng)前的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方法及所面臨的問(wèn)題與解決方案兩個(gè)角度展開(kāi)論述。

二、資金互助合作社信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

目前,從全國(guó)范圍來(lái)看,資金互助社的運(yùn)行狀況總體良好,盡管各地的資金互助社擁有各自不同的章程及運(yùn)作程序,但歸納而言,從以下幾個(gè)方面進(jìn)行了信貸風(fēng)險(xiǎn)管理:

(一)農(nóng)村熟人社會(huì)的信息對(duì)稱性

農(nóng)民面臨的主要信貸約束為信息不對(duì)稱,這是農(nóng)民不易從農(nóng)村信用社獲得借款,尤其是非生產(chǎn)性借款的主要原因。具體表現(xiàn)為農(nóng)戶具有高度分散性的特征,農(nóng)村信用社很難獲得農(nóng)民貸款的真實(shí)信息,并且監(jiān)管成本很高,由此形成的信息不對(duì)稱造成了農(nóng)民的信貸約束。而資金互助社發(fā)放的小額貸款則未涉及到此類問(wèn)題,相反,強(qiáng)烈的信息對(duì)稱性極大地降低了資金互助社的信貸風(fēng)險(xiǎn)。由于農(nóng)村是熟人社會(huì),村落內(nèi)甚至鄰村各農(nóng)戶的生產(chǎn)、生活信息完全透明化,資金互助社很容易利用熟人社會(huì)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行貸款監(jiān)管。主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面:一是貸款的真實(shí)用途無(wú)法隱瞞。農(nóng)民向資金互助社申請(qǐng)借款時(shí)的借款原因與實(shí)際用途具有高度的一致性,并且當(dāng)獲得貸款后也不會(huì)輕易改變款項(xiàng)用途。二是貸款的按期足額還款率較高。這同樣源于農(nóng)村熟人社會(huì)的信息對(duì)稱性。除因外出打工等特殊原因外,逾期還款在農(nóng)村中被看作不誠(chéng)信的重要表現(xiàn),農(nóng)民將背負(fù)極高的道德成本,因此絕大多數(shù)農(nóng)民會(huì)按期甚至提前還款。其中的一部分人由于依舊存在借款需求,會(huì)在還款的同時(shí)繼續(xù)申請(qǐng)借款,以再次獲得所需資金。因此,資金互助社所利用的農(nóng)村熟人社會(huì)網(wǎng)絡(luò)極大地提高了其信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理力度,由于村民具有強(qiáng)烈的自我約束性,資金互助社的監(jiān)管成本大大降低,使其信貸業(yè)務(wù)運(yùn)作成本與風(fēng)險(xiǎn)相應(yīng)降低。

(二)擔(dān)保制的建立

資金互助社的擔(dān)保制相比于農(nóng)村信用社的擔(dān)保制較為簡(jiǎn)單,可以有效地緩解農(nóng)民的抵押物缺乏等面臨的信貸約束。擔(dān)保制依舊是資金互助社信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的重要舉措,盡管程序方面較為便捷,但擔(dān)保的力度和效用卻高于農(nóng)村信用社。這與上述的由于農(nóng)村熟人社會(huì)引發(fā)的信息對(duì)稱性以及農(nóng)民由此產(chǎn)生的強(qiáng)烈自我約束性密切相關(guān)。內(nèi)部信用評(píng)級(jí)的建立基礎(chǔ)為農(nóng)村熟人社會(huì)內(nèi)部的高誠(chéng)信度,高度的信息對(duì)稱性使得村民不會(huì)冒著降低自己誠(chéng)信度或降低擔(dān)保人誠(chéng)信度的高風(fēng)險(xiǎn)而逾期還款。因此,擔(dān)保制在更大程度上加大了農(nóng)民按期足額還款的自我約束力,為資金互助社起到信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的重要效果。

(三)限額制的建立

資金互助社發(fā)放的貸款對(duì)象為農(nóng)民,性質(zhì)屬于小額貸款。這就存在著一個(gè)量的問(wèn)題,即小額的額度具體為多少,對(duì)于借款理由的不同,例如生產(chǎn)性借款和非生產(chǎn)借款,是否需要設(shè)定借款最高數(shù)額的差別?從各地資金互助社的實(shí)際運(yùn)行來(lái)看,貸款最高限額普遍存在,盡管具體做法有所差別,但具有以下幾個(gè)共同特點(diǎn):一是貸款最高限額以社員入股金的一定比例確定。二是資金互助社貸款的最高限額不因貸款用途的不同而區(qū)分。這使得資金互助能夠真正達(dá)到效果,有針對(duì)性地緩解農(nóng)民的非生產(chǎn)性(例如就學(xué)、治病、婚喪嫁娶等)的用款需求。貸款限額制的建立不僅使更多的社員擁有獲得貸款的機(jī)會(huì),并且極大地增加了資金互助社貸款的安全性。一方面,貸款限額與股本數(shù)量密切相關(guān),增加了社員入股數(shù)量提高的積極性,使得資金互助社的總股本數(shù)量增多,降低了信貸風(fēng)險(xiǎn)。另一方面,避免或降低了因單個(gè)社員的逾期還款造成資金互助社資金鏈斷裂的可能性,提高了其信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理水平。因此,貸款限額制非常有利于資金互助社的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理。

(四)文化的宣傳

資金互助社以“互助”為宗旨,因此其性質(zhì)并不屬于商業(yè)組織,不以追求利潤(rùn)最大化為目標(biāo),而是一種合作組織。資金互助社通過(guò)多種途徑宣傳其互助的文化,使社員能夠大大提高組織榮譽(yù)感以及集體感,增強(qiáng)道德觀念與誠(chéng)信度,以提高按期足額還款的自我約束力。因此,社員加入資金互助社,能夠通過(guò)其開(kāi)展的一系列生產(chǎn)、文化活動(dòng)產(chǎn)生強(qiáng)烈的集體歸屬感,社員與社員之間形成較強(qiáng)的凝聚力。絕大多數(shù)貸款的社員都意識(shí)到若不按期足額還款,不僅自身的誠(chéng)信度降低,并影響了資金互助社的正常運(yùn)行,更為關(guān)鍵的是,影響到其他社員借款的需求,并由此對(duì)他們的生產(chǎn)、生活產(chǎn)生了極大的不利性。因此,資金互助社宣傳自身文化的同時(shí),加強(qiáng)了社員的集體認(rèn)同感和歸屬感,逐漸理解了互助的含義及其重要性,由此產(chǎn)生了強(qiáng)烈的自我約束力,有利于資金互助社信貸風(fēng)險(xiǎn)的降低。

三、資金互助合作社信貸風(fēng)險(xiǎn)管理面臨的問(wèn)題及解決途徑

盡管從全國(guó)范圍來(lái)看,各地資金互助社整體上運(yùn)行狀況良好,信貸風(fēng)險(xiǎn)度較低,但仍然暴露出一些問(wèn)題,由此易引發(fā)信貸風(fēng)險(xiǎn),主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:

(一)信貸風(fēng)險(xiǎn)管控力度較低

盡管資金互助社能夠利用農(nóng)村熟人社會(huì)進(jìn)行自我監(jiān)管,但資金互助社必要的監(jiān)管依舊需要進(jìn)行。目前,各地資金互助社的貸款辦理程序盡管有較為詳盡的章程規(guī)定,但在實(shí)際操作過(guò)程中依舊含有許多的人為因素。一些急于放貸的資金互助社往往人為地放寬了擔(dān)保人的數(shù)量或資格,這往往造成了逾期還款的出現(xiàn)。而資金互助社又無(wú)法尋找到相應(yīng)的擔(dān)保人,引發(fā)了信貸風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí),向借款人發(fā)放貸款后,資金互助社要對(duì)一些重點(diǎn)對(duì)象(例如貸款數(shù)量相對(duì)較大)采取定期的監(jiān)管行動(dòng),以確保貸款能夠按照實(shí)際用途執(zhí)行。單一地利用農(nóng)村熟人社會(huì)的自我監(jiān)管是不完全可靠的,外部監(jiān)管一方面能夠使得資金互助社及時(shí)掌握借款人資金使用的實(shí)時(shí)情況,當(dāng)發(fā)現(xiàn)資金用途與借款理由不符時(shí)予以糾正或及時(shí)收回貸款,以降低資金互助社面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn),另一方面能夠在更大程度上增強(qiáng)借款人的自我約束力,使其按照借款用途使用資金。需要注意的是,應(yīng)僅對(duì)重點(diǎn)借款人進(jìn)行定期的監(jiān)管,同時(shí)注意平衡監(jiān)管成本,即信貸風(fēng)險(xiǎn)管理成本與風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生成本的關(guān)系,使得資金互助社能夠在盡量低的運(yùn)行成本下安全運(yùn)作。安全運(yùn)作的另一個(gè)前提是上述的規(guī)范的貸款辦理程序。因此,即使資金互助社由于農(nóng)村硬件條件有限、自身資金有限等原因沒(méi)有規(guī)范的辦公場(chǎng)所或?qū)I(yè)的技術(shù)人員,但其依舊需要進(jìn)行制度化管理,降低人為因素,尤其需要避免“人情款”的出現(xiàn),使資金互助社的貸款風(fēng)險(xiǎn)降低。

(二)股本總額較少且貸款季節(jié)性強(qiáng)

目前各地資金互助社面臨的主要問(wèn)題之一為股本總額較小,由此發(fā)放的貸款總數(shù)較小。受此限制,資金互助社的規(guī)模無(wú)法進(jìn)一步發(fā)展,因此無(wú)法更進(jìn)一步解決農(nóng)民的借款需求,從而在更大程度上幫助農(nóng)民增收,促進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)。此外,資金互助社的借款需求存在明顯的季節(jié)性特征,即在農(nóng)忙時(shí)期貸款的需求量猛增,貸款供不應(yīng)求;而在農(nóng)閑時(shí)期則因需求少而無(wú)法發(fā)放貸款,這同樣給資金互助社的業(yè)務(wù)產(chǎn)生了很大的限制作用,并無(wú)法惠及更多的社員。季節(jié)性借款需求同時(shí)造成了資金互助社的資金流動(dòng)不暢,無(wú)法形成持續(xù)、穩(wěn)定的資金流。該問(wèn)題的產(chǎn)生原因與農(nóng)村社會(huì)、經(jīng)濟(jì)的背景、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的特性以及農(nóng)民的投資、消費(fèi)習(xí)慣密不可分。不容忽視的是,資金互助社只有在保證貸款需求度極高的前提下才能通過(guò)高利率吸收存款,否則容易引發(fā)更大的信貸風(fēng)險(xiǎn),給資金互助社造成損失。此外,針對(duì)借款需求的季節(jié)性特征,資金互助社可以通過(guò)按季節(jié)調(diào)整貸款利率的方式,定向引導(dǎo)農(nóng)民在非農(nóng)忙時(shí)節(jié)貸款。

(三)農(nóng)村信用社的影響

資金互助社與農(nóng)村信用社的貸款對(duì)象存在著很大區(qū)別,因此從原則上來(lái)說(shuō),資金互助社與農(nóng)村信用社不存在明顯的競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系。對(duì)于農(nóng)村信用社而言,其貸款對(duì)象主要為鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、有預(yù)期資金流的個(gè)人等,貸款質(zhì)量與盈利性比資金互助社高。但在實(shí)際情況下資金互助社依舊受到農(nóng)村信用社一定的影響。主要表現(xiàn)在農(nóng)村信用社的硬件設(shè)備、各項(xiàng)運(yùn)作較為規(guī)范,而當(dāng)資金互助社逐漸發(fā)展壯大后,盡管其自身資金實(shí)力遠(yuǎn)不及農(nóng)村信用社,但依舊需要套用農(nóng)村信用社的一系列規(guī)范、規(guī)程運(yùn)作,由此造成了極大的負(fù)擔(dān),并影響其信貸資金的安全性。因此,農(nóng)村信用社對(duì)資金互助社,尤其是逐漸發(fā)展并規(guī)范后的資金互助社的影響是存在的,資金互助社相比于農(nóng)村信用社處于弱勢(shì)地位,地方政府應(yīng)對(duì)規(guī)范后的資金互助社以一定的政策優(yōu)惠或補(bǔ)貼,以更利于其健康發(fā)展。

(四)信貸業(yè)務(wù)盲目擴(kuò)大

資金互助社是農(nóng)民自身的組織,其健康發(fā)展對(duì)農(nóng)村地區(qū)的穩(wěn)定具有重要作用。資金互助社亦是農(nóng)民組織化的一個(gè)重要途徑,因此其并非僅具有單一的信貸功能。在資金互助社成立的初期,開(kāi)展的業(yè)務(wù)需要限制在一定范圍內(nèi),確保資金安全以及穩(wěn)定發(fā)展是這一時(shí)期的主要任務(wù)。不容忽視的是,目前一些地方的資金互助社在成立初期,出于對(duì)高利潤(rùn)的信貸業(yè)務(wù)的追求以及蓬勃的事業(yè)激情而盲目擴(kuò)展信貸業(yè)務(wù),例如提高貸款限額、簡(jiǎn)化貸款手續(xù)、擴(kuò)展貸款范圍等,使資金互助社面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)大大提高。一些地方的資金互助社由此遭到了巨大的損失,甚至不得不解散。此外,需要指出的是,資金互助社的個(gè)別社員入會(huì)目的不純,或在并不熟知互助合作社的互助文化前提下加入組織,由此盲目進(jìn)行信貸申請(qǐng)。這就要求資金互助社在辦理這些社員信貸業(yè)務(wù)時(shí)需要格外注意,不僅幫助社員進(jìn)一步了解信貸的有關(guān)章程,更需要及時(shí)識(shí)別目的不純的社員,杜絕資金互助社被內(nèi)部少數(shù)人控制,嚴(yán)防合作社異化,使組織能夠免除或緩解由此產(chǎn)生的信貸風(fēng)險(xiǎn)。資金互助社在農(nóng)村尚處于相對(duì)弱勢(shì)的地位,在成立初期,應(yīng)以穩(wěn)定運(yùn)行為主,切忌盲目擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍,以降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。

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(作者單位:中國(guó)人民大學(xué)農(nóng)業(yè)與農(nóng)村發(fā)展學(xué)院)