韓愛文

據(jù)調(diào)查，中國中小企業(yè)50％以上的財務(wù)管理不健全，信用等級60％以上是3B或3B以下，抗風(fēng)險能力較弱，多數(shù)不符合銀行貸款基本條件。去年以來，隨著金融危機(jī)的不斷蔓延，中小企業(yè)所面臨的國內(nèi)外經(jīng)營環(huán)境更加嚴(yán)峻，融資難問題更為突出。加強(qiáng)中小企業(yè)金融服務(wù)不僅僅是履行社會責(zé)任，也是商業(yè)銀行調(diào)整客戶結(jié)構(gòu)、信貸結(jié)構(gòu)、收入結(jié)構(gòu)和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的需要，同時也是商業(yè)銀行分散風(fēng)險、穩(wěn)健經(jīng)營、實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的有效手段。近年來，各商業(yè)銀行針對中小企業(yè)的特點(diǎn)，創(chuàng)新推出了多種適合中小企業(yè)的融資產(chǎn)品。

保全倉庫貸款針對一些生產(chǎn)資料交易專業(yè)市場中的中小企業(yè)由于缺少擔(dān)保和固定資產(chǎn)抵押而難以獲得融資的現(xiàn)狀，杭州的一些商業(yè)銀行設(shè)計了“保全倉庫”業(yè)務(wù)。具體操作辦法是，企業(yè)提出貸款需求時，銀行先要求其將貨物放入指定倉庫充當(dāng)?shù)盅何铮缓蟾鶕?jù)貨物的市場價值確定折扣率并對其發(fā)放貸款。當(dāng)企業(yè)完成銷貨需要提貨時，則必須有新的貨物補(bǔ)充或以銷貨款歸還貸款，然后憑銀行加蓋公章的出庫單提貨。

出口退稅質(zhì)押貸款近年來，浙江的出口貿(mào)易超常規(guī)增長，但由于出口退稅資金到位的嚴(yán)重滯后，對出口企業(yè)資金周轉(zhuǎn)產(chǎn)生較大的影響。對那些資金緊張、融資不易的中小企業(yè)來說，更是雪上加霜。對此，一些商業(yè)銀行開辦了出口退稅質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)。一般做法是，銀行在發(fā)放貸款前，先與企業(yè)簽訂協(xié)議，并對經(jīng)國稅部門認(rèn)可的企業(yè)出口退稅專戶進(jìn)行控制，在審查退稅憑證無誤后，對企業(yè)發(fā)放貸款。貸款到期后，銀行直接從退稅專戶中扣劃。

動產(chǎn)質(zhì)押擔(dān)保貸款大中型企業(yè)根據(jù)銀行要求對關(guān)聯(lián)中小企業(yè)的貸款進(jìn)行擔(dān)保，中小企業(yè)將專用型的動產(chǎn)進(jìn)行反擔(dān)保。應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款中小企業(yè)可以將擁有的大中型企業(yè)的應(yīng)收賬款作為貸款質(zhì)押從銀行處獲得貸款。

保付代理業(yè)務(wù)中小企業(yè)可將自己的短期應(yīng)收債權(quán)出賣給銀行獲得融資。

買方付息票據(jù)貸款中小企業(yè)在銷售商品后，可持買方企業(yè)交付的銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票到銀行申請辦理貼現(xiàn)，銀行審核無誤后，辦理貼現(xiàn)手續(xù)，票據(jù)貼現(xiàn)利息由賣方企業(yè)承擔(dān)。

聯(lián)保協(xié)議貸款民營企業(yè)在臨時資金周轉(zhuǎn)需要而又無法提供有效的資產(chǎn)的情況下可由兩戶或兩戶以上擔(dān)保協(xié)會會員成立聯(lián)保小組，提供連帶責(zé)任保證，向銀行申請貸款。

近期，很多商業(yè)銀行又在以上創(chuàng)新產(chǎn)品和理念的基礎(chǔ)上推出了一系列針對中小企業(yè)的融資服務(wù)業(yè)務(wù)。

——建行的聯(lián)貸聯(lián)保業(yè)務(wù)。指3家(含)以上借款人，通過網(wǎng)絡(luò)自愿組成聯(lián)合體，聯(lián)合體成員之間協(xié)商確定授信額度，聯(lián)合向建行申請貸款，建行確定聯(lián)合體授信總額度和各成員額度，每個借款人均對其他所有借款人全部債務(wù)提供連帶責(zé)任擔(dān)保，建行籍此發(fā)放一定額度貸款的信貸業(yè)務(wù)。

——建行的大買家供應(yīng)商融資業(yè)務(wù)?！按筚I家”指經(jīng)營穩(wěn)定、財務(wù)狀況良好，采用集中采購的優(yōu)質(zhì)大中型企業(yè)，如沃爾瑪公司?！按筚I家供應(yīng)商”指在網(wǎng)絡(luò)平臺注冊，被大買家選擇成為供應(yīng)商，在可預(yù)期時間段持有大買家一定數(shù)量訂單，有能力履行供貨合同的網(wǎng)絡(luò)商戶企業(yè)。“大買家供應(yīng)商融資業(yè)務(wù)”指供應(yīng)商正常經(jīng)營過程中，以其持有的經(jīng)建行和大買家雙方認(rèn)可的、尚未履行交貨義務(wù)、相應(yīng)款項(xiàng)未收妥的購貨訂單為依據(jù)，向建行申請的信貸業(yè)務(wù)。

——民生銀行“商貸通”業(yè)務(wù)?！吧藤J通”是中國民生銀行向中小企業(yè)主、個體工商戶等經(jīng)營商戶提供快速融通資金。安全管理資金、提高資金效率等全方位的金融服務(wù)產(chǎn)品。貸款方式根據(jù)發(fā)放方式不同，分為代筆貸款和貸款額度兩種。“商貸通”的擔(dān)保方式包括抵押，保證、信用三種。“商貸通”涵蓋的金融服務(wù)業(yè)務(wù)重點(diǎn)支持服裝零售批發(fā)商、家裝建材供應(yīng)商，超市行業(yè)供應(yīng)商，電子行業(yè)供應(yīng)商、地方特色批發(fā)商、百貨商以及餐飲等行業(yè)。2009年一季度末，已通過民生銀行總行授信審批的商貸通項(xiàng)目已達(dá)37個，其中已有6682名私營業(yè)主獲得信貸資金支持。

——工行的“財智融通”業(yè)務(wù)。針對中小企業(yè)缺乏抵押物的難題，“財智融通”突出以應(yīng)收賬款、倉單質(zhì)押等靈活的擔(dān)保方式以及注重交易對手，交易記錄等特點(diǎn)，主推“資產(chǎn)便利通”和“交易便利通”兩個產(chǎn)品系列。企業(yè)可依據(jù)所擁有的應(yīng)收賬款、商用物業(yè)、商品存貨或金融票證等優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)通過“資產(chǎn)便利通”業(yè)務(wù)在工行獲得貸款：中小企業(yè)還可以自身及交易對手的信用，或依托所購商品的內(nèi)在價值，以交易對應(yīng)的未來現(xiàn)金收入為還款來源，通過“交易便利通”業(yè)務(wù)獲得融資和結(jié)算服務(wù)，從而解決客戶訂貨、付款和收款等環(huán)節(jié)的資金困難。

——中小銀行的“微小貸款”業(yè)務(wù)與郵政儲蓄銀行的“好借好還”小額貸款業(yè)務(wù)。城市商業(yè)銀行，農(nóng)村合作銀行等一些小銀行開展的“微小貸款”業(yè)務(wù)與郵政儲蓄銀行開展的“好借好還”小額貸款業(yè)務(wù)是專門為小企業(yè)或微型小企業(yè)，城鄉(xiāng)個體工商戶開辦的信貸融資業(yè)務(wù)，這兩項(xiàng)貸款都不需要任何形式的質(zhì)押和抵押物，只需要客戶提供擔(dān)保人，而且擔(dān)保人的標(biāo)準(zhǔn)靈活。是中小(微)企業(yè)急需資金周轉(zhuǎn)時較好的融資選擇。