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中國石油大司庫體系建設(shè)有序推進(jìn)

繼“會計(jì)一級集中核算”后，中國石油集團(tuán)財(cái)務(wù)管理又一重大突破--大司庫體系建設(shè)正按計(jì)劃有序推進(jìn)。從去年9月到今年4月10日，司庫建設(shè)在組織創(chuàng)新、流程優(yōu)化、制度設(shè)計(jì)和系統(tǒng)集成四個方面均取得有效進(jìn)展，大司庫體系已具雛形。

司庫管理是當(dāng)前國際跨國公司普遍采用的先進(jìn)金融資源管理模式。中國石油引入司庫管理理念，力求實(shí)現(xiàn)資金管理機(jī)制創(chuàng)新。根據(jù)自身實(shí)際，中國石油實(shí)行“大司庫”管理，就是依托財(cái)務(wù)公司實(shí)現(xiàn)集中結(jié)算，建立起中國石油“資金池”，統(tǒng)一信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)收支全程管控，構(gòu)建“全面、集中、統(tǒng)一、規(guī)范”的資金管理體系。

集團(tuán)公司總經(jīng)理蔣潔敏曾指出，資金是企業(yè)集團(tuán)生存和發(fā)展的基石，大司庫是中國石油的生命線。大司庫的建設(shè)、建成必將促進(jìn)中國石油資金管理水平上一個更高的臺階，對提升中國石油的核心競爭力具有重要的支撐作用。

2009年9月，集團(tuán)公司成立了以總會計(jì)師王國樑為組長的司庫建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，組建起框架體系、流程設(shè)計(jì)、制度設(shè)計(jì)、信息系統(tǒng)四個項(xiàng)目組，正式啟動了司庫體系建設(shè)項(xiàng)目。

按照“注意總體設(shè)計(jì)、循序漸進(jìn)、三年基本完成”的部署，司庫體系建設(shè)成為集團(tuán)公司今年的一項(xiàng)重要工作。司庫建設(shè)項(xiàng)目組在司庫建設(shè)總體方案統(tǒng)領(lǐng)下，統(tǒng)一思想，落實(shí)責(zé)任，相關(guān)部門大力支持，各項(xiàng)工作平穩(wěn)推進(jìn)。

制度和流程梳理、設(shè)計(jì)有序展開。全面梳理集團(tuán)公司成立以來的資金管理制度，同時將國家相關(guān)政策法規(guī)和部門通知納入梳理范圍。截至目前，已梳理各類制度規(guī)范307個，建立文檔鏈接目錄246個。

流程建設(shè)上，對總部、企業(yè)和財(cái)務(wù)公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程分類合并，形成現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程目錄，并建立與內(nèi)控流程圖的鏈接。對比國際領(lǐng)先實(shí)踐，結(jié)合集團(tuán)公司發(fā)展戰(zhàn)略初步設(shè)計(jì)集團(tuán)司庫流程框架。目前，已梳理各級現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程420個，形成現(xiàn)有流程五級目錄，重新設(shè)計(jì)賬戶、表外資金、授信等流程53個。

信息系統(tǒng)建設(shè)方面，以建立集中統(tǒng)一的司庫信息系統(tǒng)為總體目標(biāo)，細(xì)化和完善司庫信息系統(tǒng)總體應(yīng)用架構(gòu)設(shè)計(jì)。已完成22個信息系統(tǒng)的分析調(diào)研，并對集團(tuán)公司資金管理、財(cái)務(wù)公司電子商務(wù)、投資計(jì)劃管理等系統(tǒng)形成4萬余字分析報(bào)告。

司庫建設(shè)是集團(tuán)公司資金管理上的一次重大管理創(chuàng)新。今年1月8日，司庫科研項(xiàng)目正式立項(xiàng)。借鑒國際司庫管理成功經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合中國石油資金管理實(shí)踐，具有理論創(chuàng)新、操作性強(qiáng)、管理有效的司庫管理模式正在建設(shè)中。

（簫鈴摘自http//www.sina.com.cn 2010-04-24）