[摘要]中小企業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，但其發(fā)展面臨著許多自身難以解決的問(wèn)題，其中最為嚴(yán)重的是所需的發(fā)展資金不足，融資難已成為中小企業(yè)生存發(fā)展的瓶頸。文章立足中小企業(yè)實(shí)際情況，充分發(fā)揮企業(yè)自身的特性，有效利用國(guó)家政策、法律法規(guī)等外部條件，淺思我國(guó)中小企業(yè)融資的困境，并依此提出一些建議和意見(jiàn)。
　　[關(guān)鍵詞]中小企業(yè)；融資體系；融資多樣化
　　
　　我國(guó)正處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期，大力支持中小企業(yè)發(fā)展是我國(guó)經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長(zhǎng)的戰(zhàn)略選擇。針對(duì)我國(guó)中小企業(yè)面臨的融資困難，必須積極借鑒國(guó)內(nèi)外的有益經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)實(shí)際，構(gòu)建全方位、多層次的中小企業(yè)融資體系，為廣大中小企業(yè)的快速成長(zhǎng)提供必要的融資支持，是當(dāng)前金融界研究的重點(diǎn)課題，也是政府為發(fā)展國(guó)民經(jīng)濟(jì)調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)亟待解決的重點(diǎn)。
　　
　　一、中小企業(yè)自身營(yíng)運(yùn)水平和發(fā)展?jié)摿κ墙鉀Q融資問(wèn)題的關(guān)鍵
　　
　　中小企業(yè)應(yīng)加快改革步伐，提高經(jīng)營(yíng)管理水平。努力實(shí)現(xiàn)制度創(chuàng)新：加強(qiáng)信用觀念，提高信用等級(jí)，積極參與資本市場(chǎng)；企業(yè)經(jīng)營(yíng)者應(yīng)增強(qiáng)融資知識(shí)，熟悉融資政策，開(kāi)拓自身融資渠道，不斷提高自身融資水平。
　　首先。中小企業(yè)要定好自身位置，積極開(kāi)發(fā)利用自身的“稀缺資源”，形成優(yōu)異于對(duì)手的核心競(jìng)爭(zhēng)力；苦練內(nèi)功。走適合本企業(yè)發(fā)展的道路；規(guī)范企業(yè)內(nèi)部控制，強(qiáng)化企業(yè)制度，提高企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，是一個(gè)企業(yè)出色治理并持續(xù)運(yùn)營(yíng)的重要組成部分。內(nèi)部控制制度完善與實(shí)施的程度是銀行、信用機(jī)構(gòu)評(píng)估企業(yè)營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)的主要參考依據(jù)。
　　其次，注重對(duì)人力資源的開(kāi)發(fā)。“員工永遠(yuǎn)是企業(yè)最大的財(cái)富”，荷美爾中國(guó)區(qū)總經(jīng)理郭木先生如是說(shuō)。商業(yè)銀行評(píng)估貸款風(fēng)險(xiǎn)十分注重企業(yè)的管理水平與發(fā)展?jié)摿?。因此，企業(yè)要加強(qiáng)員工的職業(yè)教育和職業(yè)培訓(xùn)，提高團(tuán)隊(duì)管理與創(chuàng)新能力。這不僅有利于企業(yè)自身的發(fā)展。也將極大改善中小企業(yè)在商業(yè)銀行評(píng)估放貸活動(dòng)中的印象。
　　最后，建立和健全企業(yè)自身的信用管理體系。良好的商業(yè)信譽(yù)不僅可以為企業(yè)帶來(lái)超額收益，也是風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)中企業(yè)持續(xù)營(yíng)運(yùn)及自救的重要手段。因此，中小企業(yè)要立足自身?xiàng)l件，放眼長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，強(qiáng)化披露財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性。樹(shù)立起按時(shí)還貸的守信用重履約的良好形象，才能在銀業(yè)商業(yè)貸款做到“有借有還，再借不難”的良性循環(huán)。
　　
　　二、積極引導(dǎo)中小企業(yè)融資市場(chǎng)健康發(fā)展，優(yōu)化中小企業(yè)融資環(huán)境
　　
　　為扶持中小企業(yè)融資市場(chǎng)的發(fā)展，國(guó)家于2010年4月出臺(tái)了《中小企業(yè)信用擔(dān)保資金管理暫行辦法》，進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)中小企業(yè)信用擔(dān)保資金管理，提高資金使用效率。中小企業(yè)和商業(yè)銀行應(yīng)積極貫徹國(guó)家政策，并在實(shí)施過(guò)程中將發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及難點(diǎn)及時(shí)反饋給政府，推動(dòng)相關(guān)政策的出臺(tái)和相關(guān)法律法規(guī)的完善。通過(guò)法律、法規(guī)建設(shè)來(lái)規(guī)范政府、中介機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)、中小企業(yè)等各方的權(quán)利和義務(wù)，在立法中不斷健全法律體系，建立和健全中小企業(yè)融資的法律法規(guī)框架，為中小企業(yè)融資市場(chǎng)的持續(xù)健康發(fā)展和融資環(huán)境的改善提供保障。
　　首先，根據(jù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況。進(jìn)一步開(kāi)放金融市場(chǎng)。引人中小銀行競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，強(qiáng)化金融市場(chǎng)的有序、合理競(jìng)爭(zhēng)。根據(jù)暫行辦法。加快建設(shè)信貸擔(dān)保體系的建設(shè)和完善。為中小企業(yè)的貸款融資提供更多、更有效的渠道。
　　其次，強(qiáng)化對(duì)金融債權(quán)的執(zhí)法維護(hù)力度，優(yōu)化融資環(huán)境。逐步完善中小企業(yè)的征信系統(tǒng)，建立企業(yè)征信的獎(jiǎng)懲機(jī)制。對(duì)信用良好的企業(yè)提供政策支持、貸款利率等各方面的優(yōu)惠，打擊惡意失信、騙貸等行為。
　　最后，積極引導(dǎo)國(guó)有商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)的資金投入，并扶持發(fā)展為中小企業(yè)服務(wù)的中小金融機(jī)構(gòu)。加大中小金融機(jī)構(gòu)存貸款利率的浮動(dòng)幅度，通過(guò)利益機(jī)制引導(dǎo)中小金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)中小企業(yè)的資金投入。擴(kuò)大中小金融機(jī)構(gòu)資金來(lái)源和運(yùn)用渠道，同時(shí)疏導(dǎo)各種形式的民間借貸和內(nèi)部集資，最終形成一種相互促進(jìn)、各取所長(zhǎng)、共同發(fā)展的關(guān)系。
　　
　　三、鼓勵(lì)中小企業(yè)融資多樣化，建立多層次的資本市場(chǎng)。刨造多贏社會(huì)效益
　　
　　在現(xiàn)階段。中小企業(yè)不能把融資完全局限于銀行信貸方面。要拓寬融資視野，積極利用自身內(nèi)外部資源條件、國(guó)家政策及民間資本進(jìn)行多樣化、多層面的融資。
　　第一，努力發(fā)掘利用自身內(nèi)部資源進(jìn)行多種融資。首先，中小企業(yè)利用自己資產(chǎn)進(jìn)行融資。如企業(yè)可以通過(guò)變賣資產(chǎn)或權(quán)證抵押、質(zhì)押及融資融物等解決資金不足問(wèn)題。其次，有效利用貨幣時(shí)間差異性緩解短期資金不足。如，提前收款、延期付款及銀行承兌匯票等都是有效緩解短期資金不足的重要方式。最后，良好的信用也可以為企業(yè)獲得額外的融資。如，企業(yè)可以用自身良好的信用條件賒購(gòu)商品；中小企業(yè)主利用自己良好的個(gè)人信譽(yù)或人際關(guān)系獲得短期借款等方式的融資。
　　第二，善于吸收利用外面優(yōu)質(zhì)資源，進(jìn)行多樣化融資。首先，企業(yè)可以通過(guò)額外的利益分成使金融機(jī)構(gòu)間接或直接參與企業(yè)的日常營(yíng)運(yùn)；作為專業(yè)性理財(cái)機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行等的理財(cái)建議及專業(yè)咨詢對(duì)中小企業(yè)的發(fā)展有著不可估量的作用。其次，職工持股及管理層持股既可以為企業(yè)解決融資難題。也能帶來(lái)強(qiáng)化企業(yè)管理、提高運(yùn)營(yíng)企業(yè)效率及增強(qiáng)職工歸屬感等多方效益。最后，民間借貸的靈活性為中小企業(yè)融資提供了便利。
　　第三，積極利用金融市場(chǎng)及金融產(chǎn)品進(jìn)行融資。首先，鼓勵(lì)資質(zhì)比較好、發(fā)展?jié)摿Υ蟮闹行∑髽I(yè)進(jìn)行上市融資或發(fā)行債券融資。其次，借鑒國(guó)外中小企業(yè)發(fā)展經(jīng)驗(yàn)。引入風(fēng)險(xiǎn)投資基金或創(chuàng)業(yè)投資基金，可以有效解決中小企業(yè)尤其是高新技術(shù)企業(yè)融資難題。最后，可以通過(guò)金融產(chǎn)品等解決中小企業(yè)資金短缺難題。如可采用將債權(quán)外包出售、債權(quán)二級(jí)放貸、發(fā)行可轉(zhuǎn)換股票、債券或可回購(gòu)股票等方法解決中小企業(yè)融資難題。
　　
　　四、結(jié)語(yǔ)
　　
　　作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的主要參與者之一的企業(yè)，需要大量資金來(lái)支持企業(yè)運(yùn)營(yíng)；而銀行為提高經(jīng)濟(jì)效益、維持銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展，設(shè)置一些必要條件，擇優(yōu)放貸；國(guó)家為提高就業(yè)率。促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展等鼓勵(lì)企業(yè)合法合理有序發(fā)展。
　　在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，市場(chǎng)調(diào)節(jié)應(yīng)充分運(yùn)用經(jīng)濟(jì)手段。行政手段見(jiàn)效快但在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下作用比較有限，法律手段的作用主要在于維護(hù)、保障企業(yè)之間公平競(jìng)爭(zhēng)的規(guī)則與環(huán)境，是典型的“慢變量”。
　　因此，中小企業(yè)的融資難題。需要中小企業(yè)積極發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)；銀行發(fā)揮好中介作用，并輔以必要的財(cái)政政策及法律手段等國(guó)家宏觀調(diào)控等三者之間的協(xié)調(diào)、聯(lián)動(dòng)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)有效風(fēng)險(xiǎn)管理、控制與信用增級(jí)、綜合績(jī)效提高的“多贏”高校目標(biāo)。
　　
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