張強(qiáng)妹

摘要：本文介紹了國(guó)外較為成功的“鄉(xiāng)村銀行”的孟加拉模式、掛鉤制度和政府參與的印度模式、政策激勵(lì)和政策性金融的美國(guó)模式及三級(jí)聯(lián)動(dòng)和三重保障的日本模式等四種農(nóng)村金融模式。同時(shí)，在借鑒四種模式的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國(guó)實(shí)際提出了改進(jìn)我國(guó)農(nóng)村金融服務(wù)的政策建議。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村金融國(guó)外模式政策建議

農(nóng)村金融是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要支柱，解決“三農(nóng)”問(wèn)題、推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，離不開(kāi)農(nóng)村金融的有力支持。近年來(lái)，我國(guó)農(nóng)村金融改革取得突破性進(jìn)展，初步構(gòu)建合作性金融為主、政策性金融和商業(yè)性金融為輔的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)體系，取得了積極成效。為進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)農(nóng)村金融服務(wù)，本文對(duì)部分國(guó)家的農(nóng)村金融模式進(jìn)行梳理，進(jìn)而借鑒其經(jīng)驗(yàn)提出政策建議。

一、國(guó)外成熟的農(nóng)村金融模式

（一）“鄉(xiāng)村銀行”的孟加拉模式。以“鄉(xiāng)村銀行”格萊珉銀行（GrameenBank）模式提供的各種微型金融服務(wù)占孟加拉農(nóng)村金融服務(wù)覆蓋面在80%以上。在該模式下，鼓勵(lì)同一村莊中有相同收入來(lái)源的窮人組成貸款小組共同借貸，貸款發(fā)放給小組成員，還款義務(wù)則由整個(gè)小組承擔(dān)，并根據(jù)貸款小組的信貸記錄決定以后的信貸額度。貸款放款和還貸在有5-7個(gè)小組參加的公開(kāi)大會(huì)上進(jìn)行，便于成員之間互相監(jiān)督，保證業(yè)務(wù)在公正、公平、公開(kāi)的環(huán)境下進(jìn)行操作，同時(shí)對(duì)不能按時(shí)還款的借款人以巨大壓力。此外，要求組員將相當(dāng)于貸款金額5%的資金存入小組基金，每個(gè)借款人必須將相當(dāng)于總利息25%的資金存入由貸款人管理的應(yīng)急基金以備不測(cè)。該基金向成員提供各種保險(xiǎn)服務(wù)、培訓(xùn)講座以保證和提高借款人的還款能力。

（二）掛鉤制度和政府參與的印度模式。1969年后，印度儲(chǔ)備銀行頒布一系列設(shè)立農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的法令：一是對(duì)商業(yè)銀行實(shí)行國(guó)有化改造，要求每家商業(yè)銀行至少在其所在地農(nóng)村設(shè)一家分支機(jī)構(gòu)；要求私人銀行與外資銀行必須增加農(nóng)村網(wǎng)點(diǎn)等。二是專門(mén)設(shè)立了地區(qū)農(nóng)村銀行體系，立足于解決農(nóng)村地區(qū)商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)少、農(nóng)村金融服務(wù)不足問(wèn)題。每個(gè)地區(qū)農(nóng)村銀行均由一家商業(yè)銀行主辦，資本金由中央政府、邦政府和主辦商業(yè)銀行分別認(rèn)繳50%、15%和35%，還可通過(guò)發(fā)行債券籌措資金，其營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)主要設(shè)立在農(nóng)村信貸服務(wù)薄弱的地區(qū)，按商業(yè)原則經(jīng)營(yíng)，貸款對(duì)象特定，利率優(yōu)惠，并向貧苦農(nóng)民提供維持生活的消費(fèi)貸款。三是設(shè)立國(guó)家農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展銀行，由印度政府和印度儲(chǔ)備銀行共同出資組建，是印度支持農(nóng)業(yè)發(fā)展的政策性銀行，其職能廣泛，除提供支農(nóng)信貸資金外，還承擔(dān)向農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)再融資的職能。在政府一系列政策的推動(dòng)下，印度金融機(jī)構(gòu)普遍在廣大農(nóng)村地區(qū)建立了經(jīng)營(yíng)網(wǎng)絡(luò)，商業(yè)銀行在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立3萬(wàn)多家分支機(jī)構(gòu)，地區(qū)農(nóng)村銀行的農(nóng)村分支機(jī)構(gòu)達(dá)到1.4萬(wàn)多家，有效滿足了印度農(nóng)村金融服務(wù)需求。

（三）政策激勵(lì)和政策性金融的美國(guó)模式。在美國(guó)的農(nóng)村金融中，商業(yè)銀行約占40%。商業(yè)銀行參與農(nóng)業(yè)貸款的積極性源于財(cái)稅激勵(lì)：美聯(lián)儲(chǔ)規(guī)定，凡農(nóng)業(yè)貸款占貸款總額25%以上的商業(yè)銀行，可以在稅收方面享受優(yōu)惠；為防止商業(yè)銀行出于盈利目的而將農(nóng)貸資金轉(zhuǎn)移到其他領(lǐng)域，聯(lián)邦法律規(guī)定對(duì)部分商業(yè)銀行的農(nóng)貸利率提供利率補(bǔ)貼。二是政策性金融體系。美國(guó)政策性農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，是根據(jù)《農(nóng)業(yè)信貸法》由美國(guó)聯(lián)邦政府主導(dǎo)創(chuàng)建的。該體系由農(nóng)民統(tǒng)計(jì)局、農(nóng)村電氣化管理局、商品信貸公司和小企業(yè)管理局組成，主要功能是為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和與之相關(guān)的活動(dòng)提供信貸服務(wù)，并通過(guò)信貸活動(dòng)調(diào)節(jié)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)規(guī)模和發(fā)展方向，貫徹實(shí)施農(nóng)村金融政策等。三是合作性金融體系。美國(guó)農(nóng)村合作金融由聯(lián)邦中期信用銀行、合作銀行、聯(lián)邦土地銀行及土地銀行合作社三大銀行機(jī)構(gòu)組成，三大機(jī)構(gòu)均在政府領(lǐng)導(dǎo)和出資扶持下，采用自上而下的方式建立。在美國(guó)農(nóng)村金融體系中，合作金融占31%。為提升合作金融的服務(wù)功能，美國(guó)以法律形式規(guī)定合作金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的四個(gè)優(yōu)惠政策：免征各種稅賦、建立信用社存款保險(xiǎn)、信用社免交存款準(zhǔn)備金、信用社可參照市場(chǎng)利率自主決定存貸款利率。四是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系。美國(guó)現(xiàn)行農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)完全由商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)和代理，政府對(duì)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)補(bǔ)貼等提供支持。

（四）三級(jí)聯(lián)動(dòng)和三重保障的日本模式。農(nóng)協(xié)系統(tǒng)是日本按照農(nóng)民自愿、自主的原則登記成立由三層組織構(gòu)成的特色的農(nóng)村合作金融體系，是日本農(nóng)村金融的主要組成部分，具備三級(jí)聯(lián)動(dòng)和三重保障。農(nóng)協(xié)系統(tǒng)的最基層是農(nóng)業(yè)協(xié)同組合，為市町村一級(jí)，直接辦理農(nóng)戶信貸，不以營(yíng)利為目的，可以為農(nóng)戶辦理存款、貸款、支付結(jié)算及其他附帶業(yè)務(wù)；中間層是信用農(nóng)業(yè)協(xié)同組合聯(lián)合會(huì)（信農(nóng)聯(lián)），為都道府縣一級(jí)，幫助基層農(nóng)協(xié)進(jìn)行資金管理，并在全縣范圍內(nèi)組織農(nóng)業(yè)資金結(jié)算、調(diào)劑和運(yùn)用；最高層是農(nóng)林中央金庫(kù)，為中央一級(jí)，是各級(jí)農(nóng)協(xié)內(nèi)部以及農(nóng)協(xié)組織與其它金融機(jī)構(gòu)融通資金的渠道，它在全國(guó)范圍內(nèi)對(duì)系統(tǒng)內(nèi)資金進(jìn)行融通、調(diào)劑、清算，同時(shí)為信農(nóng)聯(lián)提供咨詢和業(yè)務(wù)指導(dǎo)。三級(jí)組織之間無(wú)行政隸屬關(guān)系，上級(jí)組織主要運(yùn)用經(jīng)濟(jì)手段對(duì)下級(jí)組織進(jìn)行指導(dǎo)，整個(gè)體系內(nèi)資金運(yùn)行獨(dú)立，機(jī)構(gòu)按“立足基層、方便農(nóng)戶、便于管理”的原則設(shè)立。日本農(nóng)協(xié)系統(tǒng)的發(fā)展還具有政府支持、制度、法律三重保障：一是政府支持，在創(chuàng)立初期，政府給予資金和管理支持，業(yè)務(wù)穩(wěn)定發(fā)展后，繼續(xù)給予財(cái)政和稅收上的特殊優(yōu)惠；二是設(shè)立農(nóng)村信用保險(xiǎn)制度、臨時(shí)性資金調(diào)劑相互援助制度以及存款保險(xiǎn)制度、貸款擔(dān)保制度等以保證農(nóng)協(xié)系統(tǒng)的安全、平穩(wěn)運(yùn)行；三是《 農(nóng)業(yè)協(xié)同組合法》、《 農(nóng)林中央金庫(kù)法》等法律詳細(xì)規(guī)定了農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)范圍、監(jiān)管事項(xiàng)和權(quán)限等，為農(nóng)村合作金融的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)提供了法律基礎(chǔ)。

二、加強(qiáng)我國(guó)農(nóng)村金融服務(wù)的政策建議

（一）建立健全農(nóng)村金融體系。一是在廣大農(nóng)村地區(qū)，大力發(fā)展小額信貸組織、村鎮(zhèn)銀行、貸款子公司、農(nóng)村資金互助社等新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，形成覆蓋廣、功能全的新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)。二是增設(shè)農(nóng)業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)，可考慮設(shè)立專門(mén)政策性銀行，如結(jié)合農(nóng)村土地改革可設(shè)立農(nóng)村土地開(kāi)發(fā)銀行等；同時(shí)，在縣域農(nóng)村地區(qū)，增設(shè)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行分支機(jī)構(gòu)，拓寬其支農(nóng)服務(wù)功能。三是強(qiáng)化掛鉤聯(lián)動(dòng)，在網(wǎng)點(diǎn)和業(yè)務(wù)準(zhǔn)入與銀行設(shè)立農(nóng)村金融網(wǎng)點(diǎn)及農(nóng)村金融服務(wù)情況掛鉤，引導(dǎo)商業(yè)銀行向農(nóng)村拓展金融服務(wù)，引導(dǎo)商業(yè)銀行增設(shè)機(jī)構(gòu)時(shí)主要在農(nóng)村增設(shè)。四是增強(qiáng)郵儲(chǔ)銀行支農(nóng)服務(wù)功能，引導(dǎo)郵儲(chǔ)銀行充分利用其農(nóng)村網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢(shì)，加快產(chǎn)品創(chuàng)新，加強(qiáng)農(nóng)村金融服務(wù)。

（二）建立農(nóng)村金融保障體系。一是積極探索和發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和農(nóng)產(chǎn)品期貨市場(chǎng)，發(fā)揮農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和農(nóng)產(chǎn)品期貨市場(chǎng)在穩(wěn)定糧食價(jià)格、保護(hù)農(nóng)民利益方面的功能和作用。在農(nóng)村保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的設(shè)置方面，可先設(shè)立政策性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，并出臺(tái)優(yōu)惠政策引導(dǎo)商業(yè)性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)入農(nóng)村。二是建立農(nóng)業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，開(kāi)展農(nóng)業(yè)信貸保險(xiǎn)，在農(nóng)戶向金融機(jī)構(gòu)貸款時(shí)，由金融機(jī)構(gòu)代理農(nóng)戶向保險(xiǎn)公司投保。三是建立由政府出資為主、公益性的農(nóng)村信用擔(dān)保體系，為農(nóng)村信貸提供擔(dān)保。四是探索建立存款保險(xiǎn)制度，運(yùn)用存款保險(xiǎn)機(jī)制對(duì)有問(wèn)題的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，采取及時(shí)監(jiān)測(cè)和早期糾正措施，促進(jìn)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)規(guī)范健康發(fā)展。

（三）加大政府扶持力度。一是通過(guò)立法措施，明確減免農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)所得稅、營(yíng)業(yè)稅等稅負(fù)，降低其經(jīng)營(yíng)成本；二是實(shí)行利息補(bǔ)貼、損失補(bǔ)貼，對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的貸款損失進(jìn)行財(cái)政補(bǔ)貼；三是對(duì)農(nóng)業(yè)貸款占貸款總額一定比例以上的商業(yè)銀行，給予稅收優(yōu)惠及其它相應(yīng)的補(bǔ)貼措施和獎(jiǎng)勵(lì)；四是對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)上繳的存款準(zhǔn)備金比例給予傾斜政策，以增強(qiáng)其支農(nóng)實(shí)力。

（四）構(gòu)建完善的農(nóng)村金融法律體系。盡快制定農(nóng)村金融發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，運(yùn)用法律手段規(guī)定金融支持農(nóng)村發(fā)展的具體措施。當(dāng)前，可制定《農(nóng)村金融促進(jìn)法》、《政策性農(nóng)業(yè)信貸法》等，從立法角度保障和促進(jìn)農(nóng)村金融發(fā)展。

（五）制定政策鼓勵(lì)完善農(nóng)村金融產(chǎn)品體系。一是制定相關(guān)政策指引，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)積極開(kāi)展互聯(lián)互保、熟人信貸等農(nóng)村金融業(yè)務(wù)，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展林權(quán)、土地使用權(quán)等符合農(nóng)村特點(diǎn)的質(zhì)押抵押貸款業(yè)務(wù)。二是制定明確政策，允許商業(yè)化網(wǎng)絡(luò)銷售政策性金融產(chǎn)品，鼓勵(lì)政策性銀行要逐步加大對(duì)農(nóng)村地區(qū)的金融服務(wù)力度，加大信貸投入。

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