王 博

目前各商業(yè)銀行正處在轉(zhuǎn)型發(fā)展的關(guān)鍵時期，在經(jīng)濟運行不景氣，同業(yè)競爭更加激烈、業(yè)務(wù)發(fā)展不斷加快的大環(huán)境下，操作風(fēng)險防控、案件風(fēng)險防范的重要性更加突出。基層行是各商業(yè)銀行業(yè)務(wù)競爭的主戰(zhàn)場，是風(fēng)險防控的最前哨。作為主戰(zhàn)場和最前哨風(fēng)險管理的直接責(zé)任人，其內(nèi)控負責(zé)人無疑責(zé)任重大，唯有履職到位，方可確保全行平穩(wěn)運行，實現(xiàn)既定發(fā)展目標。

一、基層行內(nèi)控負責(zé)人履職要懷“三如”心態(tài)

基層行內(nèi)控負責(zé)人要履職到位，需要做個“三如”干部：履職要“如履薄冰”，對風(fēng)險常懷敬畏，盡職盡責(zé)；平時要“洞如觀火”，對風(fēng)險及時掌握，見微知著；違規(guī)要“執(zhí)法如山”，對風(fēng)險堅決查處，絕不姑息。

1.要重視內(nèi)控，常思內(nèi)控

基層行要糾正重業(yè)務(wù)發(fā)展，輕內(nèi)控管理的片面認識。尤其是內(nèi)控負責(zé)人更要時時主動思考本行內(nèi)控案防工作，要花精力專門研究各類操作風(fēng)險、案件風(fēng)險和合規(guī)風(fēng)險，并在分析原有問題的基礎(chǔ)上，針對性地采取系列防控措施，不可對風(fēng)險視而不見，心存僥幸。

要有明確的工作思路和方法，基層行內(nèi)控管理要“確保一個目標，學(xué)會兩個借力，圍繞三個過程，做到四個到位，樹立五種意識”。即要學(xué)會借助行內(nèi)和行外兩個方面的力量，圍繞內(nèi)控管理工作中的教育、執(zhí)行和整改三個過程，做到宣講到位、監(jiān)督到位、獎勵到位和追究到位，使全行員工樹立和形成合規(guī)意識、自律意識、廉潔意識、安全意識和責(zé)任意識，確保實現(xiàn)安全經(jīng)營這一最終目標。

2.要善于觀察，消除隱患

基層行內(nèi)控負責(zé)人要對本行的內(nèi)控管理現(xiàn)狀知根知底，哪些是本行的重要風(fēng)險點，哪個是本行的薄弱網(wǎng)點，哪個是本行的重點關(guān)注專業(yè)等等，做到了然于胸；要善于在履職過程中發(fā)現(xiàn)和識別各類新風(fēng)險，要針對內(nèi)外部環(huán)境變化引發(fā)的新問題，通過實地調(diào)研和切身體會去感知新業(yè)務(wù)中的重要風(fēng)險，增強風(fēng)險防控的預(yù)見性和敏銳性，及時將風(fēng)險消滅在萌芽狀態(tài)。

3.要違規(guī)必糾，強化執(zhí)行

“天下之事，不難于立法，而難于法之必行；不難于聽言，而難于言之必效”。再好的規(guī)章制度，再多的宣傳教育都需要很好地貫徹執(zhí)行，否則將形同虛設(shè)。在基層行，往往因崗位設(shè)置、人手缺乏等原因，很多工作無法做到深入細致。內(nèi)控負責(zé)人對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題要區(qū)別對待，分別處理。對屢查屢犯和重復(fù)出現(xiàn)或反復(fù)強調(diào)的違規(guī)行為實行硬控制和零容忍，嚴格強化責(zé)任追究，加大懲戒，這樣方可真正提高內(nèi)控制度的執(zhí)行力；對一般性的業(yè)務(wù)差錯和違規(guī)行為，充分利用通報、員工違規(guī)積分的警示和教育作用，使員工意識到自身問題和差距所在；對本行的正面風(fēng)險防控典型及時通過通報和績效獎勵等方式在全行進行樹立和引導(dǎo)。

二、基層行內(nèi)控負責(zé)人履職要做四有“心”人

基層行內(nèi)控負責(zé)人要履職到位，更需擴思維、提能力、善借力，做個四有“心”人。

1.要具備全面內(nèi)控的思維

基層行的內(nèi)控管理是全面的，除了運行管理、紀檢監(jiān)察、安全保衛(wèi)等內(nèi)部專業(yè)之外，還涉及信貸業(yè)務(wù)、國際業(yè)務(wù)、個人業(yè)務(wù)等前臺部門，這些也將是上級行內(nèi)控評價時必查的內(nèi)容之一，也是全面衡量一個銀行內(nèi)控管理水平的重要方面和有機組成部分。因此，基層行內(nèi)控負責(zé)人需要具備“全面內(nèi)控”的思維，從意識上將全行的安全保衛(wèi)、紀檢監(jiān)察、運行風(fēng)險、內(nèi)控管理、公司業(yè)務(wù)、個人業(yè)務(wù)和國際業(yè)務(wù)等相關(guān)專業(yè)全方位地納入到平時的內(nèi)控管理中，以整體內(nèi)控為“塊”，以各個專業(yè)為“條”，在全行形成條塊相結(jié)合的全面內(nèi)控格局。部分專業(yè)親自抓或直接推動，部分業(yè)務(wù)間接協(xié)調(diào)或進行督導(dǎo)，使內(nèi)控管理涵蓋每項業(yè)務(wù)、每個操作環(huán)節(jié)和每位員工，自上而下地形成合力，最大限度地減少風(fēng)險的發(fā)生。

2.要具備轉(zhuǎn)型變通的能力

在當(dāng)前形勢下，如果內(nèi)控管理僅僅停留在事后檢查規(guī)章制度有無執(zhí)行到位，不進行深入地挖掘規(guī)章制度執(zhí)行背后的深層原因，不深入地分析數(shù)據(jù)表象下的隱蔽風(fēng)險，不在事前對有關(guān)苗頭性事件及時發(fā)現(xiàn)，內(nèi)控管理將難以完全適應(yīng)基層行業(yè)務(wù)快速發(fā)展的需要。因此，內(nèi)控負責(zé)人要積極關(guān)注本行的業(yè)務(wù)發(fā)展動向，將內(nèi)控管理從就事論事的單純檢查轉(zhuǎn)向?qū)θ械木C合分析評價、提供風(fēng)險評估等，從注重事后結(jié)果轉(zhuǎn)向注重每個過程，真正參與到全行的業(yè)務(wù)經(jīng)營管理中，為前臺部門的業(yè)務(wù)營銷提供基礎(chǔ)的決策依據(jù)，最大限度地提升內(nèi)控管理工作的綜合貢獻。

同時，基層行有時也因業(yè)務(wù)競爭的原因需要對現(xiàn)行制度進行適當(dāng)變通處理，這就要求內(nèi)控負責(zé)人具備通曉各種業(yè)務(wù)的能力，在了解需要變通業(yè)務(wù)的來龍去脈的基礎(chǔ)上，方可拿出既可控制風(fēng)險，又能滿足業(yè)務(wù)發(fā)展需要的變通處理辦法。否則，為控制風(fēng)險而不加區(qū)分地對變通一口回絕說“不”，將是對業(yè)務(wù)發(fā)展的一種制約；而不理解原制度規(guī)定初衷、沒有事后檢查和風(fēng)險控制措施的變通，也將意味著更大的風(fēng)險。

3.要善于借助內(nèi)外的力量

基層行的內(nèi)控工作涉及到各個層面，各個部門，僅靠內(nèi)控負責(zé)人和內(nèi)控專（兼）職經(jīng)辦人員等力量相對有限，也沒精力去完全顧及每一個人、每一項工作。因此，內(nèi)控負責(zé)人要履職到位，需學(xué)會借力。一是借助一把手的力量，取得其對內(nèi)控管理的指導(dǎo)和支持，在全行形成以業(yè)務(wù)發(fā)展為中心，以內(nèi)控管理為保障的和諧內(nèi)控氛圍，在各個層面推動內(nèi)控工作的開展；二是借助全行員工的力量，按照上級行的要求，在行內(nèi)進行網(wǎng)格化的內(nèi)控管理，全員參與，共抓內(nèi)控，方可構(gòu)建“縱向到底，橫向到邊”的內(nèi)控管理格局；三是借助社會的力量，及時通過與公安、社區(qū)、人行、銀監(jiān)、工商、稅務(wù)、員工家人等行外關(guān)系的聯(lián)系和走訪，掌握和了解更深層次的員工行為動態(tài)，及時防范和化解案件風(fēng)險。

4.要學(xué)會做個四有“心”人

基層行的內(nèi)控管理和風(fēng)險防范事關(guān)全行，肩負著內(nèi)控重任的內(nèi)控負責(zé)人更是需要以兢兢業(yè)業(yè)的態(tài)度做個四有“心”人。一是用心，用心去學(xué)習(xí)自己不熟悉、沒掌握的專業(yè)知識，全方位提升自己的履職能力。二是留心，多注意和觀察本行的方方面面，通過細微的現(xiàn)象去發(fā)現(xiàn)蛛絲馬跡，不放過任何一個可能引發(fā)風(fēng)險的細節(jié)，防微杜漸。三是關(guān)心，多與員工聊天和交流，關(guān)心員工工作、學(xué)習(xí)和生活情況，尤其是要多與80后，甚至是85后、90后員工加強交流，了解其思想狀況，幫助其解決困難，使其更加融于集體生活。四是平常心，內(nèi)控工作的工作是瑣碎的，默默無聞的，有時甚至是讓人難以理解的，成就感也不如業(yè)務(wù)營銷來得直接。但是，內(nèi)控工作也是復(fù)雜的，全面系統(tǒng)的，責(zé)任重大，使命光榮，需要去堅守，去奉獻，唯有伏身靜心，方可履好職、做好事。