中國石化集團國際石油勘探開發(fā)有限公司倫敦分公司 王洪宇

在今天的市場經(jīng)濟體制下，我國的中小企業(yè)得到了快速的發(fā)展，是我國經(jīng)濟發(fā)展中不可或缺的中堅力量，其數(shù)量和在我國經(jīng)濟中所占的比重都已經(jīng)占據(jù)了主導地位，在保持我國經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定增長、安置就業(yè)、構(gòu)建和諧社會等方面做出了巨大的貢獻。無論是09年的“兩會”還是新的“十二五”規(guī)劃中，都將繼續(xù)促進中小企業(yè)的發(fā)展作為未來我國經(jīng)濟發(fā)展的重要戰(zhàn)略目標，然而一直以來，中小企業(yè)并沒有獲得與他們經(jīng)濟地位相符的對待，在發(fā)展中普遍存在融資難的問題，極大地限制了它們的進一步發(fā)展。特別是此次金融危機的到來，緊縮的貨幣政策更是令眾多的中小企業(yè)因資金上的缺乏而舉步維艱，雖然政府對此也出臺了一些相關(guān)的刺激經(jīng)濟和對中小企業(yè)扶持的政策，但中小企業(yè)融資難的問題并沒有因此得到根本的解決。融資難問題作為抑制中小企業(yè)發(fā)展的最為重要的因素之一，已經(jīng)被我國的政府、學者和業(yè)界普遍關(guān)注并為此展開了廣泛的探討，本文通過對當前我國中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀、成因的分析以及對策的提出，希望能夠?qū)徑馕覈行∑髽I(yè)的融資難問題，以使其繼續(xù)為我國經(jīng)濟的持續(xù)健康發(fā)展做出貢獻，提出一些有益的建議。

1 我國中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀和困境

我國的中小企業(yè)大多數(shù)是民營性質(zhì)的企業(yè)，它們具有家族化、股權(quán)相對集中以及規(guī)模、產(chǎn)值較小的特點，據(jù)相關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，截止到2008年底，中小企業(yè)數(shù)量占我國全部企業(yè)數(shù)量的99%，創(chuàng)造的產(chǎn)值占國民經(jīng)濟比重的60%，為社會提供了80%的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位，由此可見中小企業(yè)對我國經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定的增長起到了十分重要的作用。然而長期以來資金的匱乏，一直是困擾我國中小企業(yè)發(fā)展壯大的重要因素之一，它們在資金上的抗壓能力不強，尤其是面對今天這個復雜多變的市場環(huán)境，一有風吹草動就容易令中小企業(yè)出現(xiàn)財務危機，進而導致生存危機，因此融資是企業(yè)獲取資金流、擴大生產(chǎn)和規(guī)模、抵御市場風險最為重要的方式之一。當前我國中小企業(yè)在融資上主要有以下幾個特點：首先就是融資方式的多樣化，隨著我國經(jīng)濟不斷的同世界經(jīng)濟接軌，中小企業(yè)在融資方式上也向國際化靠攏，從最初的以金融機構(gòu)借貸、股權(quán)融資和企業(yè)內(nèi)部融資為主的融資方式，發(fā)展成今天的票據(jù)融資、風險投資、金融租賃、信用擔保貸款等眾多的國際通行的、新興融資方式的廣泛采用，較以往相比融資渠道相對拓寬和豐富起來。其次就是大多數(shù)中小民營企業(yè)仍以從銀行貸款為主要的融資方式，這是由于我國的金融體制和制度尚不健全，法律法規(guī)體系仍不完善，部分融資方式準入門檻高，并且融資成本大等等眾多原因造成的，導致眾多中小企業(yè)雖然想通過其它方式募得資金，但因存在的風險太大而不得不選擇從銀行借貸。最后就是中小企業(yè)從非正規(guī)或違法渠道獲取資金的現(xiàn)象十分突出，由于從合法的正規(guī)的融資渠道很難順利和迅速的獲得企業(yè)急需的資金，很多中小企業(yè)不得不通過民間借貸、私募資金和相互擔保的形式進行融資，由于這些融資方式缺乏有效的監(jiān)督和監(jiān)管，甚至觸犯了我國的法律，不僅干擾了正常的金融秩序，也提高了中小企業(yè)的融資成本和財務風險，不利于中小企業(yè)的健康發(fā)展。

2 中小企業(yè)融資難的原因

2.1 融資渠道狹窄、單一

雖然當前已經(jīng)有很多的融資方式可以供我國的中小企業(yè)來選擇，但由于它們中的大多數(shù)門檻設(shè)置較高和存在過大的融資成本，缺乏實際操作的可行性，造成了當前我國中小企業(yè)的融資渠道仍然單一、狹窄。例如證券和債券發(fā)行市場，一般僅限于規(guī)模和產(chǎn)值較大的企業(yè)進入，中小企業(yè)很難獲得資格從中獲取資金，融資的困難、資金的匱乏仍困擾著眾多的中小企業(yè)。

2.2 信用和擔保體系不健全

由于我國經(jīng)濟發(fā)展起步比較晚，現(xiàn)有的金融體制和系統(tǒng)在對企業(yè)進行信用評估和擔保方面還有許多欠缺和不完善的地方，對企業(yè)的信用評估模式相對落后，尤其是在當前我國的眾多中小企業(yè)還嚴重缺乏誠信的狀況下，銀行等金融機構(gòu)為了保障資金的安全，更是提高的貸款的標準，要求中小企業(yè)提供相應的擔保和抵押，而中小企業(yè)往往又缺乏可抵押的物品，因此很難從銀行那里獲取所需的資金。

2.3 中小企業(yè)自身財務問題重重

中小企業(yè)難以獲得金融機構(gòu)的貸款，既有銀行和政府等外在方面的問題，但同時許多中小企業(yè)自身的財務狀況和財務制度問題重重，也是一個十分重要的因素。具體表現(xiàn)在企業(yè)隱瞞財務信息、缺乏誠信和抵押擔保難以落實等方面，中小企業(yè)由于規(guī)模小、部門少，往往缺乏規(guī)范的財務制度和專業(yè)的財務人員，而有時為了從銀行方面得到貸款，惡意隱瞞企業(yè)財務狀況或制作虛假的財務報表，躲過了銀行的信貸審核獲得資金后遲遲還不上貸款的現(xiàn)象比比皆是，導致了銀行由于很難從企業(yè)的財務數(shù)據(jù)中了解企業(yè)的真實狀況，為了尋求資金的安全性降低信貸風險，而不愿意為中小企業(yè)提供貸款。缺乏誠信也是中小企業(yè)普遍存在的一個通病，體現(xiàn)在對信貸合同的履行、惡意逃債、轉(zhuǎn)嫁風險的情況層出不窮，這從近幾年各大銀行公布的相關(guān)數(shù)據(jù)中都能夠看到，等等中小企業(yè)這些自身的問題也是融資難的一個不容規(guī)避的問題。

2.4 我國的金融體系不健全

改革開放三十年來，我國的金融機構(gòu)仍以中央銀行、國有商業(yè)銀行和政策性銀行為主要的金融體系，而專門從事為中小企業(yè)提供貸款的非國有性質(zhì)的金融信貸機構(gòu)卻少之又少，這與當前我國經(jīng)濟的發(fā)展形勢是極為不符的。在歐美等發(fā)達國家這類的非銀行金融機構(gòu)眾多，極大的緩解了他們本國中小企業(yè)發(fā)展中資金匱乏的問題，因此盡快建立健全我國的金融體系，從而為我國的中小企業(yè)拓寬融資渠道，已經(jīng)成為了當務之急。

3 解決中小企業(yè)融資難的對策分析

3.1 中小企業(yè)應修煉內(nèi)功，逐步建立現(xiàn)代化的企業(yè)管理制度

針對銀行等金融機構(gòu)對中小企業(yè)缺乏信任而導致的融資難問題，我國的中小企業(yè)應首先從企業(yè)自身內(nèi)部下工夫，建立現(xiàn)代化的企業(yè)管理制度和財務制度，從而優(yōu)化企業(yè)融資的內(nèi)部環(huán)境，適應現(xiàn)代市場經(jīng)濟發(fā)展的需要，使融資不再困難。企業(yè)應當依據(jù)《公司法》的相關(guān)規(guī)定，按照現(xiàn)代化企業(yè)的發(fā)展模式，健全公司組織、完善企業(yè)治理結(jié)構(gòu)，使企業(yè)的財務信息能夠真正做到透明、準確、及時的發(fā)布，符合各種金融機構(gòu)對融資的要求，從而贏得它們的信任。同時通過認真的市場調(diào)研和定位，不斷提高企業(yè)的經(jīng)濟效益和市場競爭力，制定長遠可行的企業(yè)持續(xù)發(fā)展規(guī)劃，找準發(fā)展目標，降低企業(yè)的經(jīng)營風險，令信貸機構(gòu)對企業(yè)的前景和還款能力充滿信心，增強獲取融資的可能性。最后就是要樹立企業(yè)的誠信度，企業(yè)家要提高個人的素質(zhì)，誠實守信的進行企業(yè)的經(jīng)營，并力爭做到對每筆貸款的及時償還，“好借好還、再借不難”這句俗語，無論是對個人行為還是企業(yè)行為都是一句至理名言。只有企業(yè)提高了自身的誠信度，才能贏得銀行等金融機構(gòu)的信任，得到企業(yè)發(fā)展急需的資金。

3.2 加強我國中小企業(yè)信用擔保制度和體系的建設(shè)

無法獲得擔保是很多急需資金的企業(yè)所面臨的問題，目前雖然我國很多地方政府為中小企業(yè)成立了一些擔保公司，但這些公司普遍存在著抵御經(jīng)營風險能力上的不足，很多時候在企業(yè)無法償還貸款后，最終不得不又讓政府買單，同時銀行等金融機構(gòu)對這些擔保公司并不信任，經(jīng)這些公司擔保的企業(yè)也很難從它們那里得到貸款，因此這一方式無法真正解決中小企業(yè)融資中的擔保問題。當前我國急需建立起一個能夠滿足中小企業(yè)融資的擔保體系，例如讓具有足夠資本實力的民間企業(yè)成立擔保公司，在一定的準入門檻和準入制度的約束下，在合理的補償和損失分擔范圍內(nèi)，并在政府的嚴格有效的監(jiān)督和管理下，為中小企業(yè)融資上提供足夠的信用支持。也可以鼓勵建立封閉式的中小企業(yè)會員制的擔保公司，由每個參保企業(yè)提供一定的資金，在需要向銀行等金融機構(gòu)融資的時候以此來作為擔保資金。我國政府應逐步放開擔保市場，積極吸引國內(nèi)外的民間資本來為更多的中小企業(yè)提供貸款上的擔保，并基于這些民間擔保公司建立規(guī)范的制度和機制，保證擔保公司的正常經(jīng)營和運作，增強我國中小企業(yè)的融資能力。

3.3 政府積極制定相關(guān)的中小企業(yè)融資幫扶政策

要從根本緩解和改善中小企業(yè)融資難的問題，政府必須要起到主導作用，因為制度的障礙是中小企業(yè)融資難的深層次原因，只有政府的制度完善了，中小企業(yè)才能獲得良好的外部融資環(huán)境。我國已經(jīng)在2002年出臺了《中小企業(yè)促進法》，雖然對我國中小企業(yè)的規(guī)范化和法制化發(fā)展起到了一定積極的作用，但還遠遠不夠，無法真正解決當前的融資難問題，因此我國政府應當針對這一情況，盡快制定和出臺解決中小企業(yè)資金矛盾的滿足市場建設(shè)的基礎(chǔ)性法律，諸如物權(quán)法、中小企業(yè)信貸擔保法等等。只有在制度上、政策上為中小企業(yè)提供保障，才能有效地解決中小企業(yè)在融資中遇到的難題。同時政府應當積極推進我國中小企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級，為中小企業(yè)在創(chuàng)業(yè)、市場開發(fā)、人才引進和資金等方面提供方便和支持，將提高我國中小企業(yè)的經(jīng)濟效益和市場競爭力作為政府工作的重點，認真做好中小企業(yè)誠信系統(tǒng)和誠信評價系統(tǒng)的建設(shè)，從而提高我國中小企業(yè)的融資能力，促進它們更加健康和快速的成長。

3.4 金融機構(gòu)應更新經(jīng)營理念和方式，更好的為中小企業(yè)服務

中小企業(yè)由于成長快、數(shù)量眾多，對資金需求量大，因此對金融機構(gòu)來講是一個潛力巨大的市場，同時為眾多的中小企業(yè)貸款能夠分散金融機構(gòu)的風險、優(yōu)化它們的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，因此我國的包括銀行在內(nèi)的金融機構(gòu)，一定更新以往傳統(tǒng)的、落后的經(jīng)營理念和方式，要加大對中小企業(yè)融資市場的拓展，更好的為中小企業(yè)服務，從而獲取更為高額的經(jīng)濟效益。具體而言，銀行等金融機構(gòu)應當針對中小企業(yè)的特點，制定出能夠滿足為中小企業(yè)服務的組織機構(gòu)和管理體制，成立專門的部門，并簡化相應的審批手續(xù)進而提高審批效率。在金融產(chǎn)品的設(shè)計上，要制定出切實可行的、符合中小企業(yè)金融特點的融資方案，根據(jù)不同的企業(yè)類型和行業(yè)特征，進行貸款、票據(jù)和租賃等融資產(chǎn)品的創(chuàng)新，使融資產(chǎn)品更加靈活、適用和可行，被廣大中小企業(yè)所接受和認同。

4 結(jié)語

綜上所述，我國的中小企業(yè)融資難問題，既有融資渠道單一和狹窄的問題，也有我國現(xiàn)行的體制和制度上的問題，因此一方面企業(yè)自身要努力提高綜合能力和實力，另一方面政府也應當加大力度進行制度和政策上的改革與創(chuàng)新，從而真正拓寬我國中小企業(yè)的融資渠道，使它們健康快速地發(fā)展，并持續(xù)地為我國經(jīng)濟的發(fā)展做出貢獻。

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