□ 周海兵

發(fā)展自愿碳減排交易市場的對策研究

□ 周海兵

低碳經濟是以低能耗、低污染、低排放為基礎的經濟模式，是經濟發(fā)展方式、能源消費方式、人類生活方式的一次新變革，它將全方位地改造建立在化石燃料（能源）基礎上的現(xiàn)代工業(yè)文明，轉向生態(tài)經濟和生態(tài)文明。[1]削減溫室氣體排放量，遏制全球變暖的趨勢，已成為全球共識。中國作為全球第二大溫室氣體排放國，除了提高能源利用效率、積極開發(fā)新能源、新技術以外，還需要利用碳交易市場來實現(xiàn)溫室氣體排放量的降低。

一、自愿碳減排交易基本原理﹑發(fā)展狀況

（一）自愿碳減排交易的基本原理

碳交易來源于《聯(lián)合國氣候變化公約》的附加協(xié)議，主要是指為促進全球溫室氣體排放量的降低，把二氧化碳排放權作為一種商品，從而形成二氧化碳排放權交易的市場化交易機制。碳交易的基本原理是：合同的一方通過支付另一方金錢，獲得溫室氣體減排額，買方可以將購得的減排額用于抵消其溫室氣體排放量，從而實現(xiàn)整體減排的目標。

目前，碳交易市場機制主要有三種，即清潔發(fā)展機制（CDM）、聯(lián)合履行（JI）、排放交易（ET），這三種機制都允許聯(lián)合國氣候變化框架公約締約方國與國之間，進行減排單位的轉讓或獲得，但具體的規(guī)則與作用有所不同。其中，CDM機制主要內容是指發(fā)達國家通過提供資金和技術的方式，與發(fā)展中國家開展項目級的合作，通過項目所實現(xiàn)的“經核證的減排量”（簡稱CER），用于發(fā)達國家締約方完成在議定書第三條下的承諾；JI機制是指發(fā)達國家之間通過項目級的合作，其所實現(xiàn)的減排單位（簡稱ERU），可以轉讓給另一發(fā)達國家締約方，但是同時必須在轉讓方的 “分配數(shù)量”（簡稱AAU）配額上扣減相應的額度；ET機制是指一個發(fā)達國家，將其超額完成減排義務的指標，以貿易方式轉讓給另一未完成減排義務的發(fā)達國家，并同時從轉讓方的允許排放限額上扣減相應的轉讓額度。

所謂的自愿碳減排（簡稱VER)，是相對于強制減排而言的；在沒有定量碳減排任務約束的情況下，如果碳減排主體自愿主動地開展碳減排行動，那就是自愿碳減排。自愿碳減排交易是指由不受京都議定書約束的企業(yè)、個人或活動，自發(fā)性出資，購買減排項目產生的碳減排量，用于抵償其產生的碳足跡，緩解其造成的溫室效應。

（二）自愿碳減排交易市場發(fā)展狀況

相對強制減排的碳交易市場規(guī)模而言，自愿碳減排市場的市場規(guī)模相對偏小，但處于不斷發(fā)展進步的狀態(tài)。從歷史來看，早在《京都議定書》生效之前，一些發(fā)達國家就將溫室氣體減排納入市場軌道的工作，如加拿大的GERT計劃、美國的CVEAA計劃、丹麥的二氧化碳交易系統(tǒng)等。但直到2003年，芝加哥氣候交易所(CCX)宣告成立，這才是全球第一個參與自愿碳減排量交易的市場交易平臺；除此之外，還存在著大量的場外交易，即一些大企業(yè)為表明其社會責任，直接點對點地購買碳信用，或在自己企業(yè)內部建立小范圍的碳交易體系 （如殼牌的STEPS計劃）。但總的來說，影響范圍和交易規(guī)模都不大，未對全球碳減排市場產生決定性的影響。

通過對碳市場的持續(xù)跟蹤研究發(fā)現(xiàn)，從2001年開始，自愿碳補償市場正在快速發(fā)展，規(guī)模也在持續(xù)擴大。據(jù)漢堡研究所的統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，2004年，18家主要的供應商所提供的補償額9,000,000噸CO2e，其中95%的減排量都是自愿減排量VERs，而經核證減排量CERs和減排單位ERUs合計只占到5%；但碳補償市場價格呈現(xiàn)變動幅度較大的態(tài)勢，每噸CO2e從5美元到35美元（或更高）不等，這主要取決于項目所在地和項目的質量，以及提供商對價格的掌控力度。

二、自愿碳減排交易的基本原則

完善自愿碳減排交易市場機制，促進自愿碳減排交易市場健康有序發(fā)展，需要堅持好以下基本原則：

（一）堅持政府政策導向原則

自愿減排及其原則下的碳交易市場，主要依靠企業(yè)或個人的自覺性，市場規(guī)模有限。但是，對我國來講，自愿碳減排市場，目前有其開展的必要性：一方面可以促進我們熟悉和適應碳市場游戲規(guī)則，另一方面也可以促使我們利用市場化手段來推進節(jié)能減排。鑒于市場需求存在不足的問題，政府應在此過程中發(fā)揮政策導向作用，出臺相關激勵政策和措施，促使企業(yè)進行開展自愿碳減排交易。

（二）堅持強化減排指標考核原則

碳交易市場的真正繁榮，需要適時推出強制減排額度或限制排放上限，強化對各地區(qū)、企業(yè)的減排指標考核。2010年國務院常務會議決定：“到2020年我國單位GDP二氧化碳排放比2005年下降40%～50%”。在十二五規(guī)劃綱要中提到：“到2015年，實現(xiàn)單位國民生產總值的能源強度降低16%、碳排放強度17%。”要完成此目標，必須有碳減排指標的分解。雖然碳減排指標目前尚未分解到各個地方和企業(yè)，但這是未來的必然發(fā)展方向。

（三）堅持企業(yè)社會責任原則

目前國家雖然尚未出臺針對地方和企業(yè)的強制減排要求，但是在氣候變化日趨對人類可持續(xù)發(fā)展構成威脅的情況下，減少溫室氣體排放是每個企業(yè)應盡的社會責任。企業(yè)開展自愿減排和作為購買方參與自愿碳減排交易的行為是在為社會做出貢獻，這體現(xiàn)企業(yè)的社會責任感。政府出臺的自愿減排的相關激勵政策必須堅持企業(yè)社會責任原則。同時，社會各界也應對企業(yè)的自愿減排行為進行鼓勵和支持，在全社會形成支持企業(yè)履行社會責任的氛圍。

（四）堅持政府引導與市場驅動相結合原則

自愿減排工作的開展，必須堅持政府引導與市場驅動相結合的原則。在工作中，政府和企業(yè)之間的利益訴求常存在不一致的地方。而自愿減排工作的展開，必須堅持政府引導與市場驅動相結合，協(xié)調好政府、企業(yè)之間的關系，兼顧各方利益，爭取創(chuàng)造一種在實現(xiàn)企業(yè)目標的同時又能實現(xiàn)政府目標的雙贏模式。當然，如果激勵政策和措施得當，自愿減排交易就是一種良好的嘗試。通過交易，企業(yè)實現(xiàn)了整體品牌價值及公共形象的提升，政府也實現(xiàn)了節(jié)能減排這個社會目標。

三、我國自愿碳減排交易市場發(fā)展中存在的問題

由于我國的碳交易市場才處于剛開始起步的狀態(tài)，許多運行機制還不夠完善，在發(fā)展過程中仍有許多問題亟待解決。

（一）利益平衡問題不易解決

目前，我國的碳交易市場主要以自愿減排為主，在此過程中，許多企業(yè)會擔心，現(xiàn)在自愿減排越多，待日后開展總量控制的強制減排時，自己所分配到了碳排放權會相應的減少。在此顧慮的影響下，企業(yè)很難自愿地大規(guī)模開展節(jié)能減排。同時，也存在碳排放權在新建企業(yè)和已建企業(yè)之間不易做到公平分配的問題，如果采取碳排放權無償?shù)卦谝呀ㄆ髽I(yè)之間進行分配，而新建企業(yè)必須有償取得的分配模式，這對新建企業(yè)來說就不公平。因此，如果平衡領跑者和追隨者之間的利益關系，還有待解決。

（二）碳排放量不易監(jiān)測

我國正處于經濟結構的戰(zhàn)略性調整過程中，正在從粗放型的發(fā)展方式向集約型轉型。在國民經濟體系中，分布著大量的中小企業(yè)，這些企業(yè)規(guī)模小、分布零散，對這些中小企業(yè)的碳排放量進行監(jiān)測，往往存在很大的困難。這就將使得碳交易在中國的實施過程中，不但使得碳排放市場的基礎信息尋求成本過高，而且管理者的管制與監(jiān)測成本也過高。因此，在尋求全部CO2排放源困難的情況下，按照總量配置企業(yè)的減排額度、技術和資金，將有失公正的原則，而統(tǒng)一的市場機制也難以形成。

（三）碳排放的價值計算標準缺失

在我國的碳交易市場中，目前還存在對碳排放權交易的定價困難問題。目前在定價過程中，主要依據(jù)的是國外的定價機制，尚未形成自己的價格機制。同時，在CO2排放量的統(tǒng)計上，國內目前尚沒有統(tǒng)一的計算方法和標準。如國內鋼鐵企業(yè)在計算CO2排放量時，不同鋼鐵企業(yè)之間的計算數(shù)據(jù)缺乏可比性；而在歐美，為提高數(shù)據(jù)的可比性，很多鋼鐵企業(yè)公布的CO2排放數(shù)據(jù)只計算到鋼水，其后的軋鋼過程，由于各企業(yè)之間差別較大，未包含于其中。

（四）碳交易平臺缺乏統(tǒng)一性

目前，國內的碳交易平臺眾多，影響較大的有北京、上海、天津和深圳的碳交易所，但除此以外，江西、廣東、四川、河北等地都在積極籌建碳交易平臺。從國際經驗看，歐盟、英國、美國建立的都是統(tǒng)一的碳交易市場，一個國家或地區(qū)一般只有一個交易所。目前國內碳交易所數(shù)量過多，不利于統(tǒng)一標準的執(zhí)行，而各地紛紛投入大量資金和精力籌劃建立碳排放交易所是資源浪費的表現(xiàn)，也不利于碳交易產品的國際對接。

四、發(fā)展自愿碳減排交易市場的對策措施

雖然2011年的德班會議最終沒有達成一個強制性的法律協(xié)議，但中國企業(yè)已無法繞過碳交易這個十字路口。歐盟已將碳排放總量控制覆蓋到航空運輸業(yè)，在歐盟國家運營的中國航空公司將要面臨碳排放的硬性約束；美國新一屆證監(jiān)會正在醞釀要求上市公司強制披露其碳資產管理信息，在美上市的中國公司有可能也被強制要求公布自己的碳信息。種種信息表明：積極發(fā)展碳交易市場，是中國應對國際環(huán)境變化和轉變經濟發(fā)展方式的的必選途徑，而第一步，就是要發(fā)展好自愿碳減排交易市場。

（一）完善相關法律法規(guī)標準

目前在自愿減排項目的評估認證過程中，中國還沒有一套成熟的本土標準，碳減排計算還比較混亂。因此，盡快建立一套科學、合理、統(tǒng)一的交易標準體系非常重要。對于政府層面來講，可以依此監(jiān)管；從企業(yè)買賣雙方來看，公開、公平、公正。而且今后也容易獲得國際認可。因此，我國開展自愿碳減排交易市場建設，標準的研究與出臺迫在眉睫。應盡快建立一整套適用于國內簡潔、標準化的核算體系，并推演出具體的核算數(shù)據(jù)對照表。同時，為了使交易過程中的決策成本、批準成本、監(jiān)測成本、強制實施成本以及保險成本降到最低，需要整套統(tǒng)一的法律法規(guī)體系來規(guī)范市場的交易程序，還需成立相關部門進行監(jiān)督和管理。[2]

（二）培育中介服務機構

完善的中介服務是企業(yè)實施碳交易的重要推手，它通過為交易各方提供服務，能夠提高交易的效率，降低交易費用。譬如，咨詢研究機構為市場利益相關方提供市場信息和前景預測，金融機構提供低碳融資服務，法律機構為碳交易提供法律服務。它們的發(fā)展壯大，對于碳交易市場的繁榮具有巨大的促進作用。目前我國中介機構的發(fā)展狀態(tài)還處于比較滯后，這成為了繁榮我國碳交易市場的短板。因此，政府應努力去培育和壯大一批具有競爭力的中介機構，稅收減免、信貸優(yōu)惠都是一些比較好的政策激勵方向。

（三）培養(yǎng)碳交易市場專門人才

人才短缺是我國碳交易市場發(fā)展過程中面臨的一塊短板，國內碳交易市場的發(fā)展也同樣面臨著這個問題，而事實上人才資源是第一資源，碳市場的未來競爭優(yōu)勢說到底是人力資源的優(yōu)勢，人才培養(yǎng)是重中之重。為此，我國應大力加強對碳交易人才的培養(yǎng)。一是應建立健全本土人才培養(yǎng)機制，認真研究碳交易市場的技術特點、形成機制﹑運行機理，找出其盈利模式，主要風險點等，形成“邊干邊學”的良好學習氛圍，不斷提高業(yè)務人員的專業(yè)化水平；二是應鼓勵技術合作與技術引進，在合作引進中培育人才；三是應鼓勵人才引進，通過引進人才的輻射作用，培養(yǎng)、造就更多的本土人才；四是鼓勵有條件的高校開設碳交易相關專業(yè)，培養(yǎng)高學歷的專門人才。

（四）加強國際交流與合作

目前國內碳交易市場還不成熟，市場規(guī)模較小，而歐美等發(fā)達國家由于發(fā)展碳交易市場的時間較長，已經通過碳交易取得了顯著的環(huán)境和經濟效益。如英國通過 “以激勵機制促進低碳發(fā)展”的氣候政策，提高了能源利用效率，降低了溫室氣體排放量；德國通過開展碳排放權交易，做到了經濟與環(huán)境的雙贏；美國堪薩斯州的農民通過開展農田碳交易，獲得了新的農業(yè)收入來源；因此，我國開展碳交易工作，需要加強國際交流與合作?？梢詮囊韵聨讉€方面著手：

1.加強機制與技術合作。美國近年在解決全球氣候、環(huán)境問題上越見力不從心，歐洲應該是最佳合作對象。碳交易在歐洲已經有了很好的發(fā)展，歐盟從上世紀90年代末期開始就碳交易機制問題展開討論，2005年確立了全球最大的二氧化碳排放交易機制，在發(fā)展這一機制方面有著豐富的經驗、在碳減排方面也有先進技術。盡管歐盟是強制減排市場，但如果雙方加強合作，一方面，歐洲可以買入碳排放權；另一方面，可以借助歐洲的技術發(fā)展碳交易市場，是一種雙贏的格局。

2.開展認證交流。在CDM機制下，目前我國碳排量的核查與認證機構發(fā)展緩慢，得到聯(lián)合國認可的僅有兩家。開展碳排量認證的交流，達到認證的趨同，有利于開拓國際碳交易市場，擴大我國碳交易市場的影響力。

[1]鮑健強.低碳經濟.人類經濟發(fā)展方式的新變革[J].中國工業(yè)經濟,2008,4.

[2]胡慶淑﹑陳建成.完善我國碳交易市場機制的思考[J].南北橋,2010,5.

作者：中共重慶市委黨校碩士研究生

責任編輯：宋英俊