專題策劃：孔向陽(yáng) 秦繼平 鄭家余 王毓江 執(zhí)行：汪名旵 丁忠國(guó)

“開明開放、求是創(chuàng)新”是合肥城市精神的高度提煉和概括。敢為人先不斷創(chuàng)新的精神品質(zhì)貫穿著合肥發(fā)展的始終，也不斷促動(dòng)著大合肥的快速前行。

從我國(guó)農(nóng)村包產(chǎn)到戶的發(fā)源地，到在科技創(chuàng)新領(lǐng)域擁有的多個(gè)第一，如世界第一臺(tái)VCD、第一臺(tái)仿生洗衣機(jī)、第一臺(tái)最節(jié)能冰箱，中國(guó)第一臺(tái)微型計(jì)算機(jī)、第一臺(tái)窗式空調(diào)機(jī)、第一輛微型汽車，大陸第一個(gè)6代液晶面板、第一條純電動(dòng)公交線路等等，合肥身上一直根植著自主創(chuàng)新的基因。特別是近年來(lái)，合肥市委市政府立足市情，“開明開放求是創(chuàng)新”，大力實(shí)施“工業(yè)立市”、“縣域突破”、“創(chuàng)新推動(dòng)”等戰(zhàn)略，深入推進(jìn)“大發(fā)展、大建設(shè)、大環(huán)境”，經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展取得令人矚目的成就，這些無(wú)不展現(xiàn)創(chuàng)新的膽識(shí)。

2004年底，合肥被批準(zhǔn)為首個(gè)國(guó)家科技創(chuàng)新型試點(diǎn)市；2008年10月，安徽省委省政府正式啟動(dòng)合蕪蚌自主創(chuàng)新綜合試驗(yàn)區(qū)建設(shè)。從“試點(diǎn)市”再到“試驗(yàn)區(qū)”，合肥市充分發(fā)揮了龍頭帶動(dòng)和示范輻射作用，在“科技、產(chǎn)業(yè)、人才、改革”四大成果上取得了一系列重大突破。

而今，合肥這座“創(chuàng)新之城”再開新花。2011年7月，合蕪蚌自主創(chuàng)新綜合試驗(yàn)區(qū)繼北京中關(guān)村、武漢東湖和上海張江之后，成為全國(guó)第四家獲國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)開展股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)的區(qū)域。這也意味著，作為合蕪蚌自主創(chuàng)新綜合試驗(yàn)區(qū)的核心區(qū)，合肥又多了一項(xiàng)可以先行先試的稀有政策，合肥市的創(chuàng)新型城市建設(shè)也再添強(qiáng)勁動(dòng)力。

先行先試 積極部署

所謂企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)，就是企業(yè)通過(guò)給予重要技術(shù)人員和管理人員一定的股權(quán)和分紅權(quán)，使他們參與企業(yè)決策、利潤(rùn)分享，從而主動(dòng)承擔(dān)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，勤勉盡職地為企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展服務(wù)的一種制度安排，是國(guó)際通行的一種長(zhǎng)期激勵(lì)方式，被譽(yù)為西方企業(yè)制度的“經(jīng)典法則”。

對(duì)于股權(quán)和分紅激勵(lì)這種國(guó)際通行的激勵(lì)方式，全國(guó)在20世紀(jì)90年代就開始了探索。隨著國(guó)家《科學(xué)技術(shù)進(jìn)步法》、《科技成果轉(zhuǎn)化法》的頒布實(shí)施，《公司法》的修改，以及《中共中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)技術(shù)創(chuàng)新，發(fā)展高科技、實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化的決定》和《關(guān)于促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化的若干規(guī)定》的出臺(tái)，都為高科技企業(yè)實(shí)施股權(quán)激勵(lì)提供了必要的法規(guī)和政策上的支持。聯(lián)想、中興通訊、華為等大型高科技企業(yè)股權(quán)激勵(lì)方案的成功實(shí)施也為其它企業(yè)提供了借鑒，股權(quán)激勵(lì)開始逐漸成為高科技企業(yè)針對(duì)核心員工的主要激勵(lì)方式。

2009年3月，國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)同意支持中關(guān)村科技園區(qū)建設(shè)國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)，2010年2月，財(cái)政部、科技部印發(fā)了《中關(guān)村國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)實(shí)施辦法》。繼中關(guān)村之后，2009年12月和2011年3月，武漢東湖、上海張江分別獲批建設(shè)國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)，也開始開展了企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)工作。2011年7月，安徽省合蕪蚌自主創(chuàng)新綜合試驗(yàn)區(qū)成為第四個(gè)獲批開展股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)的區(qū)域，這是一件具有里程碑意義的大事。對(duì)此，安徽省上下高度重視，書記張寶順和時(shí)任省長(zhǎng)王三運(yùn)分別作出重要批示，張寶順書記批示：“獲批國(guó)家支持政策，是推進(jìn)自主創(chuàng)新和試驗(yàn)區(qū)建設(shè)的巨大動(dòng)力，如虎添翼。要用足用好政策，狠抓工作落實(shí)，大力推進(jìn)實(shí)施”。王三運(yùn)省長(zhǎng)則批示：“國(guó)家賦予合蕪蚌試驗(yàn)區(qū)這個(gè)重大政策，是一件具有里程碑意義的大事。一定要把方案制定好，把政策落實(shí)好，擴(kuò)大試點(diǎn)影響，放大示范效應(yīng)”。

“合肥作為全省的龍頭和合蕪蚌自主創(chuàng)新綜合試驗(yàn)區(qū)的核心區(qū)，這項(xiàng)改革理應(yīng)走在前列、發(fā)揮表率、當(dāng)好示范。”合肥市長(zhǎng)張慶軍表示。有鑒于此，2012年初，按照省政府《指導(dǎo)意見》的總體要求，合肥市迅速出臺(tái)《合肥市推進(jìn)企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)暫行辦法》，作為主文件。同時(shí)，市財(cái)政局會(huì)同市科技局、經(jīng)信委、地稅局、工商局等部門同步出臺(tái)6個(gè)配套文件，構(gòu)建了完備的政策體系。明確了工作機(jī)構(gòu)、申報(bào)流程、試點(diǎn)企業(yè)范圍、激勵(lì)對(duì)象、激勵(lì)方式等。

與此同時(shí)，成立了張慶軍市長(zhǎng)任組長(zhǎng)、三個(gè)副市長(zhǎng)任副組長(zhǎng)、17個(gè)部門直接參與的試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，明確各部門職責(zé)和任務(wù)分工，市財(cái)政局負(fù)責(zé)牽頭協(xié)調(diào)和股權(quán)辦日常工作。市科技局、國(guó)資委、經(jīng)信委、文廣局、教育局等部門分別負(fù)責(zé)各自業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)的企業(yè)開展試點(diǎn)工作，稅務(wù)部門負(fù)責(zé)個(gè)稅分期繳納事宜，工商部門負(fù)責(zé)股權(quán)變更登記等。領(lǐng)導(dǎo)小組以定期例會(huì)形式建立了良好的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，為試點(diǎn)工作開展提供了有力的保障。

由于股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)是一項(xiàng)專業(yè)性強(qiáng)的重大改革政策，所以從試點(diǎn)啟動(dòng)之初，合肥市就將政策宣傳作為工作的重點(diǎn)，為在短時(shí)間內(nèi)擴(kuò)大政策知曉度，多措并舉，謀劃多渠道宣傳。

編印了《試點(diǎn)工作政策讀本》免費(fèi)發(fā)放給企業(yè)；邀請(qǐng)各方面專家開展了6次大規(guī)模集中培訓(xùn)；與合肥十大研究院、中科院合肥物質(zhì)院、安徽大學(xué)、合肥工業(yè)大學(xué)、安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)等開展了5次專題政策對(duì)接；新華社、人民網(wǎng)、光明日?qǐng)?bào)、經(jīng)濟(jì)時(shí)報(bào)、安徽電視臺(tái)等30多家核心媒體都對(duì)試點(diǎn)工作進(jìn)行過(guò)宣傳報(bào)道，由于試點(diǎn)工作成效顯著，去年10月省委宣傳部媒體聯(lián)合采訪團(tuán)還對(duì)合肥市試點(diǎn)工作進(jìn)行了深度報(bào)道。通過(guò)不懈努力，股權(quán)與分紅激勵(lì)試點(diǎn)已經(jīng)成為合肥市自主創(chuàng)新工作中一張閃亮的“名片”。

在具體操作中，合肥市將政策試點(diǎn)作為服務(wù)企業(yè)發(fā)展的重要抓手。堅(jiān)持以企業(yè)為中心，扎實(shí)做好試點(diǎn)工作。從收集企業(yè)參與意向、輔導(dǎo)企業(yè)制定方案、協(xié)助企業(yè)審批備案等多個(gè)環(huán)節(jié)，不斷加強(qiáng)服務(wù)。股權(quán)和分紅激勵(lì)涉及薪酬及業(yè)績(jī)考核制度，企業(yè)很難在短時(shí)間內(nèi)制訂出相對(duì)完善的方案，為規(guī)范操作，更好的服務(wù)企業(yè)，合肥引入中技所、安交所等專業(yè)中介機(jī)構(gòu)對(duì)試點(diǎn)企業(yè)方案進(jìn)行逐一輔導(dǎo)，從方案合理性到文字嚴(yán)謹(jǐn)性反復(fù)磋商，每家方案均經(jīng)歷了多次修改完善，確保激勵(lì)方案既符合政策又切實(shí)可行。對(duì)于企業(yè)在試點(diǎn)過(guò)程中遇到的困難，合肥市采取“定點(diǎn)幫扶”的方式，為企業(yè)排憂解難。2012年，先后有9家試點(diǎn)企業(yè)完成了激勵(lì)方案的制定并陸續(xù)付諸于實(shí)施，試點(diǎn)工作積極穩(wěn)妥有序推進(jìn)。

為鼓勵(lì)企業(yè)積極開展股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)工作，合肥市在自主創(chuàng)新政策中明確對(duì)完成試點(diǎn)企業(yè)給予20萬(wàn)元補(bǔ)助。近期將對(duì)9家已完成試點(diǎn)企業(yè)兌現(xiàn)180萬(wàn)元補(bǔ)助資金。同時(shí)，工商、稅務(wù)部門在股權(quán)登記和個(gè)稅緩繳等方面也積極為企業(yè)提供一對(duì)一服務(wù)，讓試點(diǎn)企業(yè)享受到政策優(yōu)惠。

激活人才 骨牌效應(yīng)

“合肥市推行這項(xiàng)政策，其目的不僅僅是給科研人員和管理人員以股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)。”張慶軍說(shuō)，“更重要的是，通過(guò)試點(diǎn)構(gòu)建一個(gè)比較規(guī)范的微觀機(jī)制，為企業(yè)成長(zhǎng)壯大之后上市提前做準(zhǔn)備?！?/p>

在張慶軍看來(lái)，企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)，對(duì)于合肥來(lái)說(shuō)，是一次重要的政策機(jī)遇，通過(guò)對(duì)人才的吸引，對(duì)科技成果轉(zhuǎn)化的促進(jìn)，能帶來(lái)招商引資、國(guó)企改革、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展等一系列多米諾骨牌效應(yīng)。

人才創(chuàng)造的“激活劑”。股權(quán)和分紅激勵(lì)政策的實(shí)行，通過(guò)賦予企業(yè)骨干技術(shù)人員和管理人員一定的股權(quán)和分紅，讓他們以股東身份參與企業(yè)決策和利潤(rùn)分享，可以極大地激發(fā)技術(shù)和經(jīng)營(yíng)管理人員的創(chuàng)新、創(chuàng)造熱情，有利于促進(jìn)人才集聚，加快科技成果轉(zhuǎn)化。這對(duì)于人才密集度較高的合肥市來(lái)說(shuō)，無(wú)疑是激發(fā)人才活力的一劑良方。

產(chǎn)學(xué)研一體的“粘貼劑”。股權(quán)和分紅激勵(lì)政策對(duì)科研院所和高等院校以本單位科技成果作價(jià)入股的行為，從企業(yè)和院校兩個(gè)方面，為建立完善科研和管理人員的激勵(lì)機(jī)制提供了接口，突出了科技人員在科研成果這類資產(chǎn)保值增值中的關(guān)鍵作用。目前，全國(guó)僅有四個(gè)區(qū)域可以享受這樣的突破性政策。通過(guò)該政策的實(shí)施，使產(chǎn)學(xué)研緊密結(jié)合，粘貼一起，形成更加緊密的合作紐帶、更加有利的創(chuàng)新平臺(tái)。

招才引智的“吸納劑”。這幾年，合肥始終秉承大開放、大招商的理念，力爭(zhēng)通過(guò)一流的服務(wù)水平、一流的發(fā)展環(huán)境，為企業(yè)和人才的創(chuàng)新創(chuàng)造搭建更加廣闊的舞臺(tái)。合肥享有股權(quán)和分紅激勵(lì)政策，從全國(guó)來(lái)看，都可以說(shuō)是一種稀缺的寶貴資源，形成“洼地”效應(yīng)，為全市招商引資特別是招才引智樹立了一塊“金字招牌”，可以在更大范圍內(nèi)吸引更多的科研機(jī)構(gòu)、科技精英來(lái)合肥發(fā)展創(chuàng)業(yè)。

國(guó)企改革的“催化劑”。股權(quán)和分紅激勵(lì)政策的一個(gè)重點(diǎn)是國(guó)有及國(guó)有控股的院所轉(zhuǎn)制企業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)以及高等院校、科研院所等以科技成果作價(jià)入股的企業(yè)，政策的突破性正是體現(xiàn)在這些“國(guó)字號(hào)”的企事業(yè)單位上。這一政策的實(shí)行，對(duì)國(guó)有企事業(yè)單位改革具有“催化”作用，進(jìn)一步改變其固有的、僵化單一的薪酬體系，健全內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，為企業(yè)上市發(fā)展、做大做強(qiáng)奠定更加堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

產(chǎn)業(yè)科技化發(fā)展的“融合劑”。股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)政策可以推動(dòng)科技元素與工業(yè)、文化、教育等相互融合，在諸多領(lǐng)域推進(jìn)科技攻關(guān)，培養(yǎng)科技人才。借助政策的“融合”作用，帶動(dòng)產(chǎn)業(yè)科技化建設(shè)，使這項(xiàng)試點(diǎn)政策真正成為“撬動(dòng)”諸多產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的杠桿。

政策創(chuàng)新 重在突破

合肥是全國(guó)著名的“科教之城”，每萬(wàn)人擁有高等院校在校生數(shù)、每萬(wàn)人擁有具有大專以上學(xué)歷的科技人員比例均位居全國(guó)同類城市前列，兩院院士數(shù)、國(guó)家自然科學(xué)基金創(chuàng)新群體數(shù)、國(guó)家杰出青年基金等也都位居中部城市前列。其人才資源的優(yōu)勢(shì)將使企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)擁有更大的發(fā)揮空間，而且從享受政策的范圍來(lái)看，合肥也是幾個(gè)試點(diǎn)區(qū)域中范圍最廣的城市。

從全國(guó)其他三個(gè)試點(diǎn)區(qū)域的名稱看出，不論是北京中關(guān)村，還是上海張江和武漢東湖，都是一個(gè)城市中的某個(gè)區(qū)域，而合蕪蚌的范圍很廣，合肥也是享受試點(diǎn)政策范圍最大的城市。這意味著，合肥推行試點(diǎn)政策的載體體量和空間都是全國(guó)最大，對(duì)企業(yè)和人才來(lái)說(shuō)，將為他們?cè)诜蕜?chuàng)新創(chuàng)業(yè)提供一個(gè)良好的氛圍。

更重要的是，與其他三個(gè)地區(qū)相比，合肥立足自身的實(shí)際情況，針對(duì)此項(xiàng)試點(diǎn)出臺(tái)的配套政策在多個(gè)方面實(shí)現(xiàn)了突破和創(chuàng)新。據(jù)合肥市企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室主任、合肥市副市長(zhǎng)吳春梅介紹，這種突破和創(chuàng)新主要體現(xiàn)在以下四個(gè)方面：

一是降低了股權(quán)激勵(lì)的實(shí)施門檻。原來(lái)以股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)和股權(quán)出售方式實(shí)施激勵(lì)的一個(gè)必要條件是，近3年稅后利潤(rùn)形成的凈資產(chǎn)增值額占30%以上，而試點(diǎn)政策調(diào)整為20%以上。同時(shí)，企業(yè)近3年每年用于研發(fā)的經(jīng)費(fèi)占當(dāng)年銷售收入比重由5%降到2%。這樣有利于一些中小企業(yè)和處于初創(chuàng)階段的企業(yè)實(shí)施股權(quán)激勵(lì)，留住人才。

二是增加了分類實(shí)施分紅激勵(lì)的規(guī)定。持續(xù)性分紅主要是針對(duì)企業(yè)以科技成果實(shí)施產(chǎn)業(yè)化、合作轉(zhuǎn)化、作價(jià)入股3種情形，在產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目開始盈利后的3至5年內(nèi)，按項(xiàng)目?jī)羰找娴?%-30%對(duì)關(guān)鍵科技人員實(shí)施激勵(lì)；一次性分紅主要是針對(duì)企業(yè)對(duì)外轉(zhuǎn)讓科技成果時(shí)，及時(shí)提取轉(zhuǎn)讓凈收益的20%-50%對(duì)關(guān)鍵科技人員實(shí)施激勵(lì)；崗位分紅主要是針對(duì)大中型企業(yè)實(shí)施重大科技成果產(chǎn)業(yè)化中不同崗位的重要性和貢獻(xiàn)，實(shí)施不同標(biāo)準(zhǔn)的崗位分紅激勵(lì)。

三是明確了部分科技人員享受該政策的兩個(gè)特別條款。對(duì)于高校和科研院所以本單位科技成果作價(jià)入股的情形，從企業(yè)和院校兩方面為技術(shù)人員股權(quán)激勵(lì)兌現(xiàn)提供了現(xiàn)實(shí)接口。高校和科研院所經(jīng)批準(zhǔn)以科技成果向企業(yè)作價(jià)入股，可以按科技成果評(píng)估作價(jià)金額的20%以上但不高于30%的比例，折算為股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)給有關(guān)技術(shù)人員，企業(yè)將從高校和科研院所作價(jià)入股的股權(quán)中劃出相應(yīng)份額予以兌現(xiàn)。對(duì)于部分企業(yè)科技人員，還可以被投資企業(yè)股權(quán)為標(biāo)的實(shí)施該激勵(lì)政策。

四是明確股權(quán)和分紅激勵(lì)方案的擬訂審批、組織實(shí)施、工作流程和后續(xù)管理辦法，增強(qiáng)了政策實(shí)施的可操作性。

示范帶動(dòng) 效應(yīng)顯現(xiàn)

實(shí)施股權(quán)激勵(lì)機(jī)制是一種研究單位、科技人員、企業(yè)三方共贏的模式，在合肥市的試點(diǎn)過(guò)程中，這種政策的吸引力和產(chǎn)生的驅(qū)動(dòng)力正在逐漸顯現(xiàn)和釋放。

安徽中科保瑞特節(jié)能科技有限公司，是合肥市首家完成試點(diǎn)的國(guó)有參股企業(yè)，由中科院合肥物質(zhì)研究院以研發(fā)的專利技術(shù)入股，獲得25%的股份，并按照股權(quán)和分紅激勵(lì)政策，將其中30%（75萬(wàn)元）的股份獎(jiǎng)勵(lì)科研團(tuán)隊(duì)。方案的實(shí)施，推動(dòng)了一項(xiàng)納米技術(shù)的產(chǎn)業(yè)化，帶來(lái)1000萬(wàn)元的投資落地，同時(shí)，在其示范帶動(dòng)下，中科院合肥物質(zhì)研究院在辦、擬辦的科技成果作價(jià)入股的企業(yè)逐漸增多。

合肥久易農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司，采取股權(quán)出售的激勵(lì)方式，激勵(lì)核心技術(shù)骨干和高級(jí)管理人員。在實(shí)施激勵(lì)后，公司年銷售收入增長(zhǎng)近30%，公司所取得的專利和商標(biāo)大幅增長(zhǎng)，科研人員穩(wěn)定性增強(qiáng)。

這只是率先進(jìn)行試點(diǎn)企業(yè)的代表。據(jù)介紹，合肥計(jì)劃在“十二五”期間輔導(dǎo)100家以上企業(yè)列入試點(diǎn)，完成30家企業(yè)試點(diǎn)目標(biāo)。而在2012年，經(jīng)過(guò)輔導(dǎo)和遴選，合肥市已有32家企業(yè)在開展試點(diǎn)工作。其中17家為國(guó)有控、參股企業(yè)，15家為民營(yíng)企業(yè)。試點(diǎn)企業(yè)的行業(yè)覆蓋廣泛，涉及節(jié)能環(huán)保、機(jī)械制造、電子信息、食品加工等多個(gè)行業(yè)。激勵(lì)方式多樣化，股權(quán)出售、股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)、股票期權(quán)、科技成果入股以及項(xiàng)目產(chǎn)業(yè)化分紅在試點(diǎn)企業(yè)方案中均有體現(xiàn)。

據(jù)透露，合肥下一步將積極擴(kuò)大試點(diǎn)范圍，把文化創(chuàng)意、勘察設(shè)計(jì)、教育培訓(xùn)等即將改制轉(zhuǎn)企的事業(yè)單位納入進(jìn)來(lái)，借助政策的“融合”作用，帶動(dòng)產(chǎn)業(yè)科技化建設(shè)，使這項(xiàng)試點(diǎn)政策真正成為“撬動(dòng)”諸多產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的杠桿。

“合肥市作為全國(guó)試點(diǎn)城市，將立足實(shí)際，在不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、完善政策的基礎(chǔ)上，力爭(zhēng)在全國(guó)范圍內(nèi)走出新路、創(chuàng)出經(jīng)驗(yàn)。進(jìn)一步擴(kuò)大政策輻射效應(yīng)和影響力，努力使合肥的改革試點(diǎn)工作成為全國(guó)典范?！睆垜c軍對(duì)于合肥企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)的持續(xù)、深入推進(jìn)信心十足。