□文/郭 峰

（淶水縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社 河北·保定）

一、我國農(nóng)村信用社小額信貸運行中出現(xiàn)的問題

（一）目標(biāo)定位過于局限，信用評定欠缺規(guī)范。小額信貸服務(wù)對象被普遍認(rèn)為是農(nóng)村貧困人口。但是，我國貧困人口不僅僅是局限在農(nóng)村地區(qū)。同時，我國國內(nèi)微型企業(yè)在促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展，增加就業(yè)方面起著不可小覷的作用，但在其發(fā)展過程中卻面臨著融資難的困境。他們對資金的需求特點往往是金額偏小、期限較短、流動性強，以及能夠且愿意支付較高利率，滿足小額信貸的特點。因此，小額信貸目標(biāo)群體可以擴大到城市中低收入人群以及微小企業(yè)中去，實現(xiàn)農(nóng)信社與資金需求者的雙贏。

我國目前農(nóng)村信用體系的發(fā)展還不健全，借款人大部分集中于農(nóng)戶中，小額信貸在向農(nóng)戶貸款中存在著小額、分散的特點，而且由于農(nóng)戶很少從正規(guī)的金融機構(gòu)去貸款，因此缺少信用記錄，這就給農(nóng)信社在借款人的分類和管理上造成了阻礙。在具體對貸款對象評定中欠缺規(guī)范化表現(xiàn)為對其個人信用情況、以往還款記錄、所從事具體生產(chǎn)經(jīng)營活動內(nèi)容、經(jīng)營能力以及還款能力等各項指標(biāo)沒有一套科學(xué)有效的方法，評定程序需進(jìn)一步規(guī)范。

（二）貸款利率尚需調(diào)整。對農(nóng)村信用社來說，要想使其開展小額信貸具有足夠的積極性，那就必須使小額信貸成為一項有利可圖的核心業(yè)務(wù)，而利率的制定是關(guān)鍵問題，其制定的合理與否直接關(guān)系著農(nóng)村信用社財務(wù)可行性，關(guān)系著小額信貸業(yè)務(wù)開展的可持續(xù)性。中央銀行明確規(guī)定農(nóng)村信用社對農(nóng)戶小額信用貸款的利率應(yīng)參照中國人民銀行公布的基準(zhǔn)利率，并在基準(zhǔn)利率水平上上浮30%～50%。而目前農(nóng)村信用社開展小額信貸的資金成本很高而利率偏低，這就造成在現(xiàn)有利率政策下農(nóng)村信用社發(fā)放小額信貸業(yè)務(wù)的財務(wù)可持續(xù)性不強，盈利空間很小，不利于其開展小額信貸業(yè)務(wù)的積極性。

（三）日常操作不規(guī)范，內(nèi)控制度尚不健全。有的信用社風(fēng)險意識不強，操作過程中不按規(guī)范程序進(jìn)行，調(diào)查核定工作中回避相關(guān)部門與群眾的支持和配合，缺少社會監(jiān)督，盲目鼓勵農(nóng)戶用小額信貸開展項目，把其作為自己的尋租工具。個別信用社要求貸款時將股金按一定比例從中扣除，而貸款利息卻是全額計算的，這就無形中加重了農(nóng)民負(fù)擔(dān)，引起農(nóng)戶抵觸情緒。

在實際運行管理中，部分農(nóng)村信用社小額信貸業(yè)務(wù)的組織機構(gòu)不健全，沒有設(shè)立監(jiān)察機構(gòu)，或者即使設(shè)立了但這些機構(gòu)流于形式，不能起到應(yīng)有的監(jiān)督作用，缺乏明確的運營計劃和發(fā)展戰(zhàn)略，在內(nèi)部管理上仍缺乏有效的信息系統(tǒng)和內(nèi)控機制。

（四）風(fēng)險分擔(dān)機制欠缺。從農(nóng)戶來講：首先，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)面臨自然風(fēng)險和市場風(fēng)險。由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的弱質(zhì)性及借款主體往往是農(nóng)民，使得抵抗風(fēng)險的能力較弱，一旦發(fā)生無法避免的自然風(fēng)險，那么將會給信用社小額信貸的收回造成影響。其次，有相當(dāng)一部分農(nóng)戶把借來的小額信貸資金當(dāng)成了無償?shù)姆鲐毧睿瑳]有將其用到實處，騙貸、討債時有發(fā)生，形成道德風(fēng)險。從信用社自身來講，部分農(nóng)信社重視推廣發(fā)放，輕視風(fēng)險管理。受收息增量的驅(qū)使，部分農(nóng)信社設(shè)法增加小額貸款發(fā)放量，在提高自身經(jīng)營收入的同時也給今后的發(fā)展帶來隱患。

二、國外小額信貸運作機制的特點及其啟示

（一）小額信貸機構(gòu)想要可持續(xù)發(fā)展，必須具備以下幾點：一是機構(gòu)自身需要有足夠的資金來源。世界各國開展小額信貸的經(jīng)驗都表明，光靠政府補貼和國外捐款項目是不足以長期維持下去的，小額信貸機構(gòu)要想持續(xù)發(fā)展必須解決后續(xù)資金問題；二是小額信貸機構(gòu)必須有完整有效的組織機構(gòu)和管理機構(gòu)以及靈活的信貸方式；三是在運作過程中需要有對員工和機構(gòu)有效的約束和激勵機制。

（二）小額信貸業(yè)務(wù)逐漸由非政府組織向正規(guī)金融機構(gòu)轉(zhuǎn)變，即由福利主義小額信貸模式轉(zhuǎn)變?yōu)橹贫戎髁x小額信貸模式。隨著小額信貸業(yè)務(wù)的開展，傳統(tǒng)的福利性小額信貸暴露出越來越多的缺點：資金使用效率低下，往往成為所謂的救濟金，無法起到政策扶持的作用，同時扭曲了金融市場，擾亂了正常的金融秩序，不完善的信用體系構(gòu)建容易滋生道德風(fēng)險和腐敗行為。

（三）小額信貸的發(fā)展需要政府支持。政府通過制定適合小額信貸運行的專門法律，并在資金支持方面給予免稅、貼息，將小額信貸機構(gòu)納入了金融體系當(dāng)中，建立市場化的小額信貸運作機制。政府給予政策支持的同時還應(yīng)重視相應(yīng)的配套設(shè)施服務(wù)，如對借款人提供相關(guān)技術(shù)培訓(xùn)和信息服務(wù)，增強借款人還款能力和理財能力。

三、加強我國信用社農(nóng)村小額信貸運作管理的對策

（一）擴大目標(biāo)群體，規(guī)范信用評級。在目標(biāo)群體方面，針對中等收入以上的群體和部分有生產(chǎn)能力的中低收入群體可以采取小額信用貸款形式，針對低收入群體和貧困且沒有生產(chǎn)能力的群體應(yīng)該采用小額聯(lián)保貸款模式，或者非政府機構(gòu)和政府參與的扶貧性質(zhì)的項目。在城鄉(xiāng)人群上，可以將目標(biāo)群體擴大到城市中低收入人群及微小企業(yè)中去，實現(xiàn)農(nóng)信社與資金需求者的雙贏，而不是單純局限在農(nóng)戶。

在農(nóng)戶信用評價體系上包括申請、調(diào)查和評定三個環(huán)節(jié)。農(nóng)信社以信用等級為依據(jù)，在貸款之前要確保借款人具有足夠的還款能力后才可以按程序進(jìn)行審批并發(fā)放貸款。貸款之后要及時為借款人建立信用檔案，記錄每筆貸款的還款時間、還款數(shù)額和是否拖欠貸款等相關(guān)信息，作為下次貸款的評定標(biāo)準(zhǔn)。對于每筆貸款都能及時足額償還的借款人，應(yīng)給予一定的鼓勵政策，并逐級增加其信用額度。這樣，大大激勵了借款人還款意識的同時也降低了農(nóng)村信用社對借款人的信用管理成本，提高了農(nóng)村信用社小額信貸業(yè)務(wù)的效率，減少了信貸風(fēng)險。

（二）確定合理的貸款利率。根據(jù)中國人民銀行公布的《穩(wěn)步推進(jìn)利率市場化報告》，在完善城鄉(xiāng)信用社貸款定價機制的前提下，將根據(jù)具體情況有步驟地放開城鄉(xiāng)信用社的貸款利率上限，逐步市場化，促使城鄉(xiāng)信用社綜合貸款成本、風(fēng)險等因素進(jìn)行差別定價，逐步擴大經(jīng)營自主權(quán)，靈活利用其機制更好地為三農(nóng)服務(wù)，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展。因此，我國的小額信貸利率市場化不能一步到位，而是要考慮到小額信貸的扶貧功能以及充分考慮貧困農(nóng)戶應(yīng)對資金市場的能力而逐步放開。

根據(jù)不同形式的小額信貸項目，應(yīng)采取不同的利率水平。政府參與式組織的扶貧項目或政府機構(gòu)和財政轉(zhuǎn)移支付形式的小額信貸模式采用低利率形式，非政府機構(gòu)和人民銀行試點及各地自行成立的完全市場化運作的小額信貸公司可以允許高利率的存在，而針對信用社貸款利率的制定，應(yīng)采用利率上限管理，逐步市場化，采用高利率但無抵押或者低利率但要求抵押的形式。

（三）規(guī)范操作流程，加強內(nèi)部控制。農(nóng)村信用社小額信貸發(fā)放的各個環(huán)節(jié)要實行計劃管理。首先，信用站根據(jù)所在地域內(nèi)農(nóng)戶及社員的貸款申請、年度生產(chǎn)計劃向信用分社提出貸款，在經(jīng)過信用分社審查之后上報信用社，信用社再根據(jù)信貸資金多少和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)需要下達(dá)小額農(nóng)業(yè)貸款計劃，各分社和信用站依據(jù)信用社的貸款計劃進(jìn)行貸款發(fā)放。信用站具體負(fù)責(zé)每筆貸款的審批、發(fā)放、管理和收回，是整個小額信貸的實施者。信用社根據(jù)當(dāng)年生產(chǎn)收入情況，下達(dá)農(nóng)戶小額貸款收貸任務(wù)，原則上是當(dāng)年貸款當(dāng)年收回。

各地農(nóng)村信用社、縣級聯(lián)社要定期進(jìn)行檢查，采取各種形式，及時了解和掌握貸款發(fā)放的情況，保證貸款發(fā)放公正、合理，防止以貸謀私、人情貸款和違規(guī)貸款。對發(fā)放人情貸款、違規(guī)貸款、以貸謀私的要及時予以糾正并查處，同時向社員如實公布處理情況。農(nóng)村信用社要對小額貸款實行定期檢查，分析農(nóng)戶小額貸款發(fā)放、使用、管理過程中出現(xiàn)的新情況、新問題，及時采取有效措施并加強指導(dǎo)。通過嚴(yán)格管理，定期檢查，使農(nóng)村信用合作社真正為農(nóng)業(yè)服務(wù)，為社員服務(wù)，為支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展作出更大貢獻(xiàn)。

（四）建立健全風(fēng)險分擔(dān)機制。首先，設(shè)立專門的風(fēng)險管理機構(gòu)來負(fù)責(zé)風(fēng)險管理，包括風(fēng)險管理委員會、市場風(fēng)險管理部門、信用風(fēng)險管理部門、審計部都參與到日常管理中嚴(yán)格履行其職能，構(gòu)建科學(xué)的風(fēng)險監(jiān)測評估系統(tǒng)；其次，在農(nóng)村開展涉農(nóng)保險業(yè)務(wù)，為農(nóng)業(yè)貸款實行擔(dān)保。這種方式可以減少農(nóng)業(yè)各種主客觀因素對農(nóng)村信用社小額信貸所造成的損失，同時也可以加強農(nóng)民的抗風(fēng)險能力；第三，為了使投保機構(gòu)能夠應(yīng)對小額信貸業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的支付風(fēng)險，可以探索性地建立農(nóng)村金融機構(gòu)風(fēng)險保障的補償機制。

［1］杜志雄，唐建華.有關(guān)小額信貸幾個主要問題的討論綜述[J].中國農(nóng)村觀察，2001.2.

［2］王景富.農(nóng)村信用社推廣農(nóng)戶小額信用貸款的實證研究[J].金融研究，2002.9.

［3］郭明奇.小額信用貸款與農(nóng)村信用體系建設(shè)[J].金融研究，2002.10.