潘仁向王大關(guān)是生意場(chǎng)上的好哥們。2011年7月，潘仁向王大關(guān)借了50萬(wàn)元人民幣，雙方在借條中約定：“今向王大關(guān)借款50萬(wàn)元，利息2%計(jì)，按月計(jì)息，提前一個(gè)月通知還款”。王大關(guān)在借條簽訂當(dāng)天通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬的方式支付給潘仁50萬(wàn)元，并在2012年年初通知潘仁還款。潘仁在2012年7月、12月和2013年2月分別還款5萬(wàn)元、10萬(wàn)元和25萬(wàn)元，第三次還款后，潘仁讓王大關(guān)一起把前三次還款的收條開(kāi)了，注明金額、收款日期及王大關(guān)的簽字。之后，王大關(guān)再也沒(méi)有收到潘仁的還款，于是雙方鬧到法院。

按照借條約定的利息及潘仁還款的金額和時(shí)間計(jì)算，截至起訴之日，潘仁還欠王大關(guān)本息33萬(wàn)余元。然而，潘仁在法庭上辯解說(shuō)他不僅已經(jīng)還清借款，而且已經(jīng)多付了4萬(wàn)多元利息。潘仁向法庭提交了如下證據(jù)：（1）2012年7月銀行轉(zhuǎn)賬5萬(wàn)元的匯款憑證；（2）2012年12月委托第三方銀行轉(zhuǎn)賬10萬(wàn)元的匯款憑證；（3）2013年2月銀行轉(zhuǎn)賬25萬(wàn)元的匯款憑證；（4）落款時(shí)間為2012年12月、金額為10萬(wàn)元的收條；（5）落款時(shí)間為2013年12月、金額為25萬(wàn)元的收條；（6）2012年12月銀行現(xiàn)金取款10萬(wàn)元的憑證；（7）2013年12月銀行取款25萬(wàn)元的憑證。用這些證據(jù)證明潘仁已連本帶息共還款75萬(wàn)元，其中銀行轉(zhuǎn)賬還款40萬(wàn)元，現(xiàn)金還款35萬(wàn)元，有收條及款項(xiàng)來(lái)源證明。

從潘仁的舉證來(lái)看，的確如其所說(shuō)已經(jīng)超額還款。王大關(guān)堅(jiān)持沒(méi)有收到過(guò)潘仁的現(xiàn)金還款，收條是針對(duì)銀行轉(zhuǎn)賬出具的，并不是現(xiàn)金還款的收據(jù)。

總金額為35萬(wàn)元的兩張收條，是如潘仁所說(shuō)的現(xiàn)金還款的收據(jù)？還是王大關(guān)所說(shuō)的，是針對(duì)銀行轉(zhuǎn)賬出具的收據(jù)，不存在現(xiàn)金還款？

本案糾紛產(chǎn)生的原因，是因?yàn)橥醮箨P(guān)沒(méi)有正確出具“收條”。如果王大關(guān)在出具收條時(shí)能夠注明收款方式是現(xiàn)金還是銀行轉(zhuǎn)賬，那么本案就不會(huì)變得撲朔迷離。

幸運(yùn)的是，律師在潘仁提交的證據(jù)中找到了突破口，潘仁提交的證據(jù)（5），這份收條的落款時(shí)間疑似被篡改，通過(guò)筆跡鑒定，該份收條的真實(shí)時(shí)間確實(shí)被篡改了。法官最終通過(guò)交易習(xí)慣、合理性等角度肯定了王大關(guān)關(guān)于“收條是針對(duì)銀行轉(zhuǎn)賬憑證所出具”的主張，還原了本案真相。

雖然本案最終塵埃落定，但在民間借款日益頻繁的當(dāng)下，我們有必要從這一案例中吸取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，掌握民間借款行為中必備的法律知識(shí)：

1. 借款合同的訂立。出借人應(yīng)保留借款人身份信息的證明文件，以防糾紛產(chǎn)生時(shí)方便追償。借款人是個(gè)人的，應(yīng)保留借款人的身份證復(fù)印件；借款人是單位的，要保留該公司的營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件（需蓋公章）。

2. 收條的正確出具。收條中寫(xiě)明收款形式（現(xiàn)金、銀行轉(zhuǎn)賬或其他形式）非常重要。一般，現(xiàn)金收款才要求出收條，如果是銀行轉(zhuǎn)賬，付款人只要保存好匯款憑證即可證明自己的付款行為。如果是現(xiàn)金付款又沒(méi)有讓收款人出具收條，務(wù)必保存好現(xiàn)金的取款證明，對(duì)款項(xiàng)的交付地點(diǎn)、時(shí)間等情況做好記錄，最好在交付款項(xiàng)時(shí)有第三人在場(chǎng)作證，以防收款人抵賴說(shuō)沒(méi)有收到款項(xiàng)。

3. 借款利息。借款利息不得預(yù)先在本金中扣除，利息預(yù)先在本金中扣除的，應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際借款數(shù)額返還借款并計(jì)算利息。

4. 借款用途。首先，借款用途必須是合法的。其次，如果是夫妻一方作為借款人出具借條的，那么只有當(dāng)借款用于該夫妻共同生活時(shí)，才能算作是夫妻共同債務(wù)。如果借款是用于借款人夫妻共同生活的，那么即使借條是夫妻一方出具，最終也應(yīng)當(dāng)由夫妻雙方共同償還。

5. 擔(dān)保。如果出借人擔(dān)心借款人的還款能力，可以要求借款人提供擔(dān)保。需要注意，借款關(guān)系中僅起聯(lián)系、介紹作用的人，不承擔(dān)保證責(zé)任。對(duì)債務(wù)的履行確有保證意思表示的，應(yīng)認(rèn)定為保證人，承擔(dān)保證責(zé)任。（本文插圖 孫輝）