陶萬金，郭先錦，潘紅麗，劉興良*

(1.會理縣林業(yè)局，四川 會理 615100;2.四川省林業(yè)調(diào)查規(guī)劃院，四川 成都 610081;3.四川省林業(yè)科學研究院，四川 成都 610081)

涼山彝族自治州位于長江上游，四川西南部，幅員面積6.04 km2，轄17個縣(市)，境內(nèi)有彝、漢、回、蒙等14個民族。根據(jù)集體林權制度改革統(tǒng)計數(shù)據(jù)，全州林業(yè)用地面積400.4萬hm2，其中集體林地面積155.39萬 hm2，占全州林業(yè)用地面積的38.8%，森林覆蓋率43%。在全面完成集體林權制度改革后，林農(nóng)成為了真正意義上的林木所有者和林地使用者，為信貸資金介入支持林業(yè)發(fā)展創(chuàng)造了基本條件。2009年實施《四川省林權抵押貸款管理辦法》以來，林權抵押貸款的開展，促進了銀行、林農(nóng)、林企的共同發(fā)展，實現(xiàn)“雙贏”、“多贏”目標。但就涼山州實施林權抵押貸款整體情況來看，存在覆蓋范圍低、抵押物估值普遍過高、貸后資金缺乏有效監(jiān)管等問題。

1 涼山州開展林權抵押貸款實踐

國務院于2003年頒布了《中共中央國務院關于加快林業(yè)發(fā)展的決定》，把發(fā)展林業(yè)提上了重要日程;2008年頒布了《中共中央國務院關于全面推進集體林權制度改革的意見》，明確指出“推進林業(yè)投融資改革，完善林業(yè)貸款財政貼息政策，大力發(fā)展對林業(yè)的小額貸款。完善林業(yè)信貸擔保方式，健全林權抵押貸款制度”。四川省相關部門分別于2007年和2009年頒布了《四川省人民政府關于推進我省集體林權制度改革的意見》和《四川省林權抵押貸款管理試行辦法》(以下簡稱《辦法》)等政策性文件，對四川省發(fā)展林權抵押貸款提出了要求。四川省現(xiàn)在采用的主要是林權直接抵押貸款、擔保公司擔保貸款、林權證直接抵押貸款+森林保險，以及基地+公司+林農(nóng)聯(lián)保等貸款模式。林權抵押貸款構(gòu)建起了農(nóng)村金融與林農(nóng)、林業(yè)部門協(xié)作的平臺，取得了較好的社會效益和經(jīng)濟效益。其成效體現(xiàn)在:

一是有利于銀行業(yè)務拓展。該政策出臺后，涼山州加強領導，積極創(chuàng)新工作方式，推動銀行擔保方式創(chuàng)新，破解金融服務“三農(nóng)”的瓶頸，共計抵押林地16宗，面積為9.5萬畝，發(fā)放林權抵押貸款16筆，獲得貸款總計2.6億元。

二是激活了林業(yè)產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟。該政策的執(zhí)行，將對拓寬林業(yè)投融資渠道，規(guī)范林權抵押貸款活動，防范林業(yè)融資風險，維護借貸雙方的合法權益起到積極作用，也大大加快林業(yè)產(chǎn)權流轉(zhuǎn)的步伐，促使林業(yè)資源優(yōu)勢向資本優(yōu)勢轉(zhuǎn)變，對推動涼山州集體林權制度改革與林業(yè)金融發(fā)展起到了積極作用。

三是涉林企業(yè)獲得大發(fā)展。如德森公司把自己流轉(zhuǎn)的880 hm2山林向銀行抵押貸款5000萬元，用于發(fā)展木材加工業(yè)和造林，現(xiàn)已建成占地3.3 hm2的木材加工企業(yè)，并通過造林1.33萬hm2，預計5年內(nèi)完全收回投資，由于獲得了銀行大量資金，企業(yè)實力得到增強，規(guī)模不斷壯大，提高了市場競爭力。

四是促進了林農(nóng)增收。由于企業(yè)的不斷壯大，解決大量農(nóng)村勞動力，林農(nóng)收入增加，有效帶動當?shù)匦罗r(nóng)村建設，提高林農(nóng)的生活水平。據(jù)不完全統(tǒng)計，全州解決農(nóng)村富余勞動力5000人，每年能為農(nóng)民增收2500萬元。

五是激發(fā)群眾造林、護林積極性。林農(nóng)意識到林權就是資產(chǎn)，資產(chǎn)變現(xiàn)后，掀起新一輪的護林、造林高潮，亂砍濫伐、偷砍盜伐林木的行為減少了，增加了綠化面積，提高了森林覆蓋率，提高了森林資源質(zhì)量和生態(tài)效益。

2 開展林權抵押貸款存在的主要問題

一是《辦法》與相關的法律法規(guī)銜接協(xié)調(diào)性有待完善。1996實施的《四川省林木采伐管理辦法》、2007年實施的《四川省森林資源資產(chǎn)評估管理操作辦法》(試行)以及2009年實施的《四川省林權流轉(zhuǎn)管理辦法》(試行)等法律法規(guī)，出臺時間跨度大，相互銜接與協(xié)調(diào)性有待完善，在實施過程中也與林業(yè)生產(chǎn)實踐不相適應。

二是林權抵押貸款相關政策有待進一步完善。目前林業(yè)貸款期限較短，與林業(yè)生產(chǎn)周期較長的矛盾仍較突出。林權抵押的期限由抵押雙方協(xié)商確定，抵押期限不得超過抵押人擁有的林權使用剩余期限;屬于農(nóng)村集體經(jīng)濟組織將其未發(fā)包的林地使用權抵押的最長不得超過70年，而貸款期限不超過10年。除了國家開發(fā)銀行貸款期限較長外，其它金融機構(gòu)貸款期限較短，而林木生長時間較長，短期之內(nèi)難以回收資金還貸。貸款年限與林業(yè)生長周期嚴重脫節(jié)，一方面不利于林業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者持續(xù)經(jīng)營，另一方面，營林經(jīng)濟效益尚未實現(xiàn)就到了還款期，林業(yè)信貸資金償還缺乏穩(wěn)定的資金來源渠道。此外，《辦法》中一些條款，如第二章第五條中，針對用材林、經(jīng)濟林、薪炭林等商品林的林木所有權及林地使用權的抵押貸款，未明確抵押辦法;第六條第三條未經(jīng)依法辦理林權登記而取得林權證的林權(農(nóng)村居民在其房前屋后、自留地、自留山種植的林木除外)不得抵押，集體林權制度改革中農(nóng)村居民在其房前屋后、自留地林木未納入改革范圍。因此，自留地、房前屋后種植的林木用什么憑證進行抵押不明確;第十條已取得林木采伐許可證的林權抵押時，林業(yè)行政管理部門應書面告知抵押權人已發(fā)放林木采伐許可證的情況。抵押人應將林木采伐許可證原件交抵押權人代為保管，并由雙方向林業(yè)行政管理部門備案登記。應明確抵押后的林木能否采伐。

三是貸款覆蓋范圍低，中小林農(nóng)貸款難。全州抵押貸款的集體林面積僅占全州集體林面積的0.41%，其中大企業(yè)、大公司抵押貸款占總貸款金額的95%，林農(nóng)抵押貸款占總貸款金額的5%。從比例上看，林農(nóng)獲得貸款的比例非常低，與《辦法》制定的目標有較大的差距。主要原因是，中小林農(nóng)貸款普遍存在抵押物保全和增值能力低、貸款交易成本高、信息不對稱等。

四是林木作為抵押物估值普遍過高。國家開發(fā)銀行林權證抵押貸款涉及資產(chǎn)評估、擔保物登記、合同簽訂等眾多環(huán)節(jié)。林權價值評估依賴中介機構(gòu)，目前具備專業(yè)評估機構(gòu)少，監(jiān)督機制不建全，個別企業(yè)或個人與評估機構(gòu)的暗箱操作，加之部門利益之爭造成估價過高，增加了林農(nóng)抵押貸款的成本。

五是貸款后監(jiān)控缺乏有效手段。貸后監(jiān)督涉及兩個部門，各自的職責不明確，比如《辦法》中對貸后資金使用上作了明確的規(guī)定，用于發(fā)展林業(yè)生產(chǎn)、林產(chǎn)品開發(fā)、經(jīng)營、流通等領域，使資金得到有效運用，但事實上一部分大企業(yè)、大公司貸款后用于搞房地產(chǎn)或其它方面，誰去實施有效監(jiān)管不明確，大大增加了貸后資金風險。

3 對策與建議

針對上述存在的問題，提出如下對策與建議:

一是進一步發(fā)揮林業(yè)科技機構(gòu)的科技支撐作用。林業(yè)科技機構(gòu)具有社會化服務的職能與作用。在林農(nóng)貸款過程中，金融機構(gòu)及擔保機構(gòu)要求林業(yè)科技機構(gòu)出具負責任的意見書或評估表，這對林業(yè)科技機構(gòu)將表現(xiàn)為量化的責任與義務，但是目前尚未建立起直接相關的利益機制。因此，林業(yè)科技機構(gòu)參與貸款的積極性并不高。鑒于林農(nóng)貸款事實上在良種的選擇、栽培技術與方法、管護與間伐等方面均體現(xiàn)了科技含量，與林業(yè)科技推廣與服務的目標吻合，因此林業(yè)主管部門可以調(diào)整林業(yè)科技機構(gòu)的考核體系，針對這一服務提出專門的考核要求，在經(jīng)費上也單獨列支，確保林業(yè)科技機構(gòu)對林農(nóng)進行良種栽培的指導與評估，從而在林農(nóng)貸款中發(fā)揮積極的作用。

二是完善相關的配套政策。對與《辦法》不相配套的法律法規(guī)以及規(guī)章進行修訂與之相適應，達到相互銜接協(xié)調(diào)。加快建立起規(guī)范的林權評估機制，包括林木資產(chǎn)評估的中介機構(gòu)、評估的專業(yè)隊伍、評估的技術標準等一系列相關體系的建設，從而促進林權價值的確定、提高林權市場交易的計量可靠性，降低抵押的信貸風險;出臺與《辦法》相關聯(lián)法律規(guī)章和規(guī)范性文件，建立健全森林資源資產(chǎn)收儲中心制度，收儲中心原則上由政府與企業(yè)合作，允許林權所有者在一定期限內(nèi)贖回，防止借機壓價，侵害林權所有者的利益，這是防范金融風險的有效保障措施。

三是進一步完善林權抵押政策。對《辦法》中的條款進行認真疏理和修改，使之更具有可操作性，達到真正指導林農(nóng)進行林權抵押貸款的目的。對大企業(yè)、大公司的大額抵押貸款，應由金融部門認可的評估機構(gòu)進行森林資源資產(chǎn)評估，對資金的用途嚴加管制，建議分步放貸，以確保資金安全。比如貸后無法收回貸款的，金融部門如何與林業(yè)部門做好抵押物的處置工作，對符合采伐條件的，怎么優(yōu)先安排采伐指標，以促進信貸資金及時回收。如何拓展森林保險來增強林業(yè)風險抵御能力，通過保險減少林業(yè)信貸風險等。

四是加大宣傳力度，提高貸款覆蓋范圍。通過對政策的宣傳讓廣大林農(nóng)了解林權抵押貸款是國家一項利民、惠民工程。同時不斷拓展銀行貸款業(yè)務，盡快讓更多銀行部門參與林權抵押貸款業(yè)務，使林農(nóng)獲得更多的貸款機會。特別是盡快開展農(nóng)村信用社的小額貸款。銀行部門簡化手續(xù)，強化服務，確保林農(nóng)及時辦理林權抵押貸款。

五是建立健全評估制度體系。對森林資源資產(chǎn)評估機構(gòu)和評估人員在從事林木林地資產(chǎn)評估過程中的評估行為和操作方法進行規(guī)范。做好資產(chǎn)評估中介評估機構(gòu)資質(zhì)準入工作，培育一批具有良好資質(zhì)的林權評估中介機構(gòu)，滿足未來大規(guī)模開辦林權抵押貸款工作對林權評估的需要。

六是建立林業(yè)部門與銀行部門信息平臺。加強溝通與聯(lián)系，明確各自職責，共同對林權抵押貸款進行監(jiān)管，以減少貸后風險，防止國有資產(chǎn)流失。同時林業(yè)部門、銀行部門加強隊伍建設，造就一批能熟練開展林權抵押貸款業(yè)務的管理人才，滿足廣泛開辦林權抵押貸款業(yè)務的需要。

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