□文/劉志偉

（渤海大學(xué)管理學(xué)院 遼寧·錦州）

目前在我國(guó)中小企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中占的比重已越來(lái)越高，但是由于中小企業(yè)規(guī)模小、投資少、回報(bào)低、信譽(yù)度低，融資難已成為制約中小企業(yè)發(fā)展的重要因素，有很多中小企業(yè)面臨倒閉的風(fēng)險(xiǎn)，銀行對(duì)于中小企業(yè)的信貸過于嚴(yán)格。

一、中小企業(yè)的界定以及融資方式

（一）中小企業(yè)的界定。中小企業(yè)的界定方式主要有雇傭的員工人數(shù)、企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模以及年均營(yíng)業(yè)額，中小企業(yè)的員工人數(shù)較少，生產(chǎn)規(guī)模不大，年均營(yíng)業(yè)額少。

（二）中小企業(yè)的融資方式。在中國(guó)改革開放的前提下，融資方式多種多樣，其中可分為直接融資和間接融資。發(fā)行股票、債券、接受企業(yè)外部的直接投資等都為直接投資，從金融機(jī)構(gòu)和銀行貸款等都屬于間接融資。融資方式中的各個(gè)市場(chǎng)和政府機(jī)構(gòu)有機(jī)的組合便構(gòu)成了融資渠道。只有融資渠道暢通，中小企業(yè)才能健康發(fā)展。要有健全的法律法規(guī)來(lái)完善這個(gè)渠道，來(lái)保障中小企業(yè)的發(fā)展。

二、中小企業(yè)融資能力

中小企業(yè)的融資能力有很多方面的影響，其中主要的有企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模、信譽(yù)、資金的流動(dòng)量，以及企業(yè)自身的經(jīng)營(yíng)狀況。企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模和融資能力正相關(guān)，生產(chǎn)規(guī)模越大，融資能力越強(qiáng)。企業(yè)的融資風(fēng)險(xiǎn)越小，融資能力越強(qiáng)；信譽(yù)越好，融資能力越強(qiáng)。國(guó)家、銀行以及金融機(jī)構(gòu)和個(gè)人都對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況特別關(guān)心，經(jīng)營(yíng)狀況好的企業(yè)融資較容易。

三、中小企業(yè)融資難的原因

雖然在我國(guó)中小企業(yè)融資狀況得到了一些改善，但一些中小企業(yè)資金緊張、資金鏈斷裂還是屢屢見報(bào)，解決這些問題的呼聲很高。

（一）中小企業(yè)融資難和自身缺陷有關(guān)。中小企業(yè)缺乏有力的擔(dān)保抵押，財(cái)務(wù)制度不完善，信用等級(jí)低，而金融機(jī)構(gòu)必須考慮風(fēng)險(xiǎn)，不能浪費(fèi)資金價(jià)值，因此中小企業(yè)獲取資金難度加大，成本變多。

（二）我國(guó)中小企業(yè)數(shù)量過多，發(fā)展較快，增加了資金緊張程度。據(jù)統(tǒng)計(jì)，如果連個(gè)體工商戶也算上，我國(guó)中、小、微型企業(yè)超過4，000萬(wàn)戶。根據(jù)人民銀行的調(diào)查，在正常年份，資金緊張的有15%左右。因此，中小企業(yè)資金缺口較大，問題嚴(yán)重。

（三）中小企業(yè)不僅數(shù)量龐大，發(fā)展迅速，轉(zhuǎn)型問題也已經(jīng)被抬到了前臺(tái)。此外，中小企業(yè)往往集中在附加值較小的行業(yè)，利潤(rùn)較低，這些行業(yè)的原材料、勞動(dòng)力成本較高，企業(yè)生存壓力變大，加大了資金的需求。

（四）物價(jià)的快速上漲，加重了企業(yè)的生產(chǎn)成本，勞動(dòng)力成本，也增加了企業(yè)的資金需求。中小企業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈短，上升空間小，都加重了中小企業(yè)的資金問題。

四、中小企業(yè)的融資成本和風(fēng)險(xiǎn)

（一）中小企業(yè)的融資成本。中小企業(yè)的融資成本一般有：貸款的利息、評(píng)估費(fèi)用、擔(dān)保費(fèi)用、風(fēng)險(xiǎn)保證金利息等等。根據(jù)數(shù)據(jù)顯示，各金融機(jī)構(gòu)對(duì)于中小企業(yè)的貸款利息遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于大型企業(yè)和國(guó)有企業(yè)及事業(yè)單位。銀行把錢貸給企業(yè)主要是看企業(yè)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?jié)摿?，而?duì)于中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，無(wú)論你發(fā)展得多好，無(wú)論你市場(chǎng)價(jià)值多大，如果你不提供擔(dān)?；虻盅耗阋矡o(wú)法從銀行獲得信貸用來(lái)作為流動(dòng)資金，即使利息再高，銀行也不敢放貸。

（二）中小企業(yè)的融資風(fēng)險(xiǎn)

1、中小企業(yè)規(guī)模小，投入少，回報(bào)率低，即使是一家上市的中型企業(yè)，銀行也會(huì)通過多重的考核才決定對(duì)企業(yè)放不放貸款。但是，銀行對(duì)于中小企業(yè)的貸款是中小企業(yè)融資的重要來(lái)源，沒有銀行的支持，中小企業(yè)怎么生存？怎么發(fā)展？國(guó)家政策的不斷變化，使得銀行對(duì)于中小企業(yè)的貸款政策也陰晴不定。中小企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展已成為一個(gè)大問題。

2、一般人認(rèn)為中小企業(yè)信譽(yù)不是太好，一些小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者、管理者素質(zhì)也影響了企業(yè)的信譽(yù)。消費(fèi)者對(duì)于企業(yè)的評(píng)價(jià)，以及企業(yè)在銀行的信譽(yù)記錄，都使得銀行不愿意放貸給中小企業(yè)。中小企業(yè)融資難度加大，從而很難得到更好的發(fā)展。

五、國(guó)家政策和銀行對(duì)中小企業(yè)的支持

針對(duì)中小企業(yè)融資難的問題，要有一些切合實(shí)際的解決辦法，國(guó)家和銀行做出了相應(yīng)的調(diào)整。

（一）近期國(guó)家出臺(tái)了一些有利于中小企業(yè)信貸的金融扶持政策，其中中小企業(yè)貸款獲批的有民生、興業(yè)等多家銀行。

因?yàn)檫@部分信貸不計(jì)入存貸比，開拓了銀行的空間，使得銀行獲利空間變大，中小企業(yè)獲得貸款更加容易。國(guó)家將允許銀行將個(gè)體授信500萬(wàn)元以下的中小企業(yè)貸款視同零售貸款計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，也提高了對(duì)中小企業(yè)不良信譽(yù)的容忍度。這些政策都將有利于中小企業(yè)的發(fā)展。目前，民生等股份制銀行以超前發(fā)展了小微型企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)，民生銀行已由主要經(jīng)營(yíng)房產(chǎn)貸款逐漸轉(zhuǎn)化為向小微型企業(yè)的商務(wù)貸款，優(yōu)先發(fā)展100萬(wàn)～300萬(wàn)元的貸款業(yè)務(wù)，小額貸款、批量貸款為其主要的特色，這樣的變化使得民生銀行的利潤(rùn)有很大的提升，在上市銀行中無(wú)論是凈息差，還是凈利差，民生都位列前茅。但是，民生銀行的不良貸款率不帶沒有提升，反而下降，說(shuō)明中小企業(yè)的信譽(yù)也沒有常說(shuō)中的不好。同時(shí)，某家深圳銀行表示，他們將通過批量開發(fā)和標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品兩種模式相結(jié)合，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，形成可持續(xù)發(fā)展來(lái)服務(wù)中小企業(yè)。

（二）國(guó)家一些政策性的扶持，使得一些國(guó)有大銀行也開始對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行貸款扶持。其中，建設(shè)銀行已為中小企業(yè)的發(fā)展制定了相關(guān)的優(yōu)惠政策，對(duì)部分信譽(yù)良好的中小企業(yè)進(jìn)行資金保障，貸款金額達(dá)到數(shù)十億以上。中行也表示要為中小企業(yè)劃撥信貸資金，劃分專項(xiàng)資金，對(duì)于500萬(wàn)以下的企業(yè)進(jìn)行進(jìn)一步的扶持。交通銀行則為中小企業(yè)提供不同層次的服務(wù)、對(duì)于剛剛創(chuàng)立的小微型企業(yè)進(jìn)行一對(duì)一的服務(wù)，減少信貸流程、審批手續(xù)等為小企業(yè)提供了方便，為處于發(fā)展階段的中小企業(yè)提供商業(yè)貸款少則千萬(wàn)多則上億，來(lái)支持中小企業(yè)的發(fā)展。另外，還有一些外資銀行也加大了對(duì)中小企業(yè)的信貸力度，他們也為中小企業(yè)的發(fā)展提供了方便和資金。

（三）積極發(fā)展為中小企業(yè)提供貸款擔(dān)保的公司。加快建設(shè)與中小企業(yè)相對(duì)應(yīng)的民營(yíng)中小銀行建立健全的信貸部門，放寬中小銀行的建設(shè)限制，國(guó)家要鼓勵(lì)設(shè)立小額貸款公司，城市信用社和農(nóng)村信用社要多向中小企業(yè)傾斜，加大對(duì)中小企業(yè)的投資力度。

（四）建立專業(yè)的服務(wù)團(tuán)隊(duì)，優(yōu)化中小企業(yè)的信貸服務(wù)。更具中小企業(yè)和商業(yè)銀行的合作特點(diǎn)，抽調(diào)經(jīng)驗(yàn)豐富，業(yè)務(wù)熟練的員工，組建專業(yè)的服務(wù)團(tuán)隊(duì)。客戶經(jīng)理要與企業(yè)保持直接聯(lián)系，做到直接對(duì)話，提高效率。銀行對(duì)中小企業(yè)要合理收費(fèi)，要為中小企業(yè)提供專業(yè)的財(cái)務(wù)顧問服務(wù)和資產(chǎn)評(píng)估服務(wù)。幫助中小企業(yè)的財(cái)務(wù)處理和風(fēng)險(xiǎn)投資，降低放貸風(fēng)險(xiǎn)。信貸要合理合法，禁止高利貸的出現(xiàn)，防止資金鏈斷裂。

（五）商業(yè)銀行要建立優(yōu)先中小企業(yè)信貸的保障機(jī)制。只有這樣，才能保證中小企業(yè)合理的資金需求。否則，很難實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)信貸暢通的目標(biāo)。其次要建立專門的為中小企業(yè)服務(wù)的商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)，專職經(jīng)營(yíng)中小企業(yè)的信貸，實(shí)現(xiàn)專門的辦公，專業(yè)的團(tuán)隊(duì)，專屬的調(diào)度。建立適應(yīng)中小企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展的專用審批渠道。實(shí)行“調(diào)查、評(píng)級(jí)、授信、審批”四項(xiàng)合一的模式。加快審批速度，及時(shí)的解決中小企業(yè)融資需求。建立專用的風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。貸款前要做好對(duì)企業(yè)的調(diào)查，包括財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)營(yíng)狀況、員工人數(shù)、貸款后要密切追蹤貸款去向以及流量、擔(dān)保和融資情況，定期對(duì)企業(yè)進(jìn)行分析考察，以降低風(fēng)險(xiǎn)。

六、中小企業(yè)自身的完善

中小企業(yè)本身也要從自身出發(fā)，尋找原因，積極努力地發(fā)展自身，順應(yīng)國(guó)家的政策要求。

（一）有效地吸納社會(huì)及個(gè)人的閑散資金。通過合理合法的方式進(jìn)行社會(huì)融資，積極與金融機(jī)構(gòu)合作，爭(zhēng)取資金，保持良好的公司信譽(yù)，以便向銀行和金融機(jī)構(gòu)貸款。

（二）企業(yè)要注意匯率風(fēng)險(xiǎn)。提前做好匯率變動(dòng)的準(zhǔn)備，不斷更新企業(yè)與國(guó)際交流的信息，做到與時(shí)俱進(jìn)。了解銀行的審批手續(xù)及貸款流程，降低生產(chǎn)成本，多項(xiàng)投資。

（三）中小企業(yè)要注重人才的培養(yǎng)。特別是外貿(mào)人才和投資性人才，多做一些員工培訓(xùn)，加大人力資源的投資，加大對(duì)外貿(mào)易，爭(zhēng)取走向國(guó)際，爭(zhēng)取外資的流入，加強(qiáng)國(guó)際間的交流。

（四）在國(guó)際貿(mào)易中，中小企業(yè)要注意品牌的建設(shè)。不要一味地做勞動(dòng)力的輸出和資源的輸出，對(duì)企業(yè)的品牌進(jìn)行維護(hù)，轉(zhuǎn)變品牌意識(shí)，賺取品牌的錢。

通過國(guó)家政策的調(diào)整、銀行的傾向，以及企業(yè)自身的完善，中小企業(yè)的內(nèi)外部融資環(huán)境明顯改善，中小企業(yè)的貸款額迅速增長(zhǎng)，貸款比例持續(xù)上升。

七、完善信用擔(dān)保，加快解決中小企業(yè)融資問題

（一）加大中小企業(yè)自身信用制度的建設(shè)，與銀行建立良好的借貸與還貸關(guān)系。中小企業(yè)受規(guī)模的限制，在與較大企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中處于不利地位。但這樣，中小企業(yè)就更加不能坐以待斃，中小企業(yè)應(yīng)該加強(qiáng)管理，規(guī)范經(jīng)營(yíng)，建立更加完善的企業(yè)制度，加大內(nèi)部管理制度的建設(shè)，重視市場(chǎng)的開發(fā)，充分發(fā)揮中小企業(yè)靈活的機(jī)制，加強(qiáng)科技開發(fā)，加大對(duì)創(chuàng)新產(chǎn)品的投資，提高產(chǎn)品的科技含量。加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算，提高經(jīng)濟(jì)效益，增強(qiáng)信用意識(shí)，提高資金的利用率。做到每一分錢都花在企業(yè)的發(fā)展上。牢記有借有還再借不難的原則，建立良好的企業(yè)信譽(yù)。

（二）要開闊視野，拓寬中小企業(yè)融資渠道。政府要重視對(duì)中小企業(yè)的扶持，保證信譽(yù)擔(dān)保資金的來(lái)源暢通，政府出資來(lái)建立為中小企業(yè)信譽(yù)擔(dān)保的機(jī)構(gòu)。加大政府的轉(zhuǎn)移支付，加大中小企業(yè)的預(yù)算支出，建立健全的政府資金補(bǔ)充機(jī)制。政府要選擇有條件的新型中小企業(yè)作為榜樣，為其他中小企業(yè)樹立良好的形象。加大其他經(jīng)融機(jī)構(gòu)的融資，經(jīng)營(yíng)良好的中小企業(yè)也可通過上市發(fā)行股票來(lái)籌集資金，也可以發(fā)行企業(yè)債券，拓寬融資渠道。中小企業(yè)還應(yīng)借鑒國(guó)外的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)入資本市場(chǎng)，積極探索，努力創(chuàng)新，找到適合我國(guó)國(guó)情的中小企業(yè)融資方式。政府要在保證中小銀行貸款的前提下，積極發(fā)展其他貸款公司。

（三）因?yàn)閾?dān)保業(yè)務(wù)具有非盈利性和政策性的特點(diǎn)，政府要建立健全的行業(yè)準(zhǔn)入制度。政府要為這些擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供財(cái)稅政策上的優(yōu)惠，適當(dāng)減免一定稅費(fèi)，而擔(dān)保機(jī)構(gòu)要有一定的條件，才能進(jìn)入擔(dān)保行業(yè)。從事?lián)＝?jīng)營(yíng)活動(dòng)，而擔(dān)保的工作人員要對(duì)中小企業(yè)的業(yè)務(wù)有一定的了解。

八、結(jié)語(yǔ)

中小企業(yè)融資難的問題由來(lái)已久，解決這一問題并不是很難，主要是國(guó)家的政策支持、銀行的信貸支持、各個(gè)金融機(jī)構(gòu)的配合和企業(yè)自身的不斷完善，都將使這一問題不再變得無(wú)藥可救，中小企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位已越來(lái)越高，我們要為中小企業(yè)的發(fā)展鋪平道路，只有這樣，我們的國(guó)民經(jīng)濟(jì)才會(huì)健康發(fā)展。

［1］王浩.淺談商業(yè)銀行如何發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù).現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息，2011.4.

［2］李冰.河南省中小銀行與中小企業(yè)發(fā)展關(guān)系型貸款的可行性分析.商場(chǎng)現(xiàn)代化，2007.35.

［3］沈佳棟.中小企業(yè)融資中銀行貸款關(guān)系的動(dòng)態(tài)博弈分析.中國(guó)商界（下半月），2009.12.