何建華，王宏波，李 兵，周玉霖，劉 洋

（天水師范學(xué)院 經(jīng)濟(jì)與社會(huì)管理學(xué)院，甘肅 天水 741001）

小微企業(yè)是小型企業(yè)、微型企業(yè)、家庭作坊式企業(yè)與個(gè)體工商戶的統(tǒng)稱。它是提供新增就業(yè)崗位，解決剩余勞動(dòng)力的主要渠道，是企業(yè)家創(chuàng)業(yè)的主要平臺(tái)，是構(gòu)成我國(guó)改革開放的生力軍，對(duì)促進(jìn)科技創(chuàng)新、社會(huì)和諧穩(wěn)定都具有積極而不可替代的作用。在一定程度上，發(fā)展小微企業(yè)就是發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟(jì)。近年來(lái)，天水市小微企業(yè)得到了長(zhǎng)足發(fā)展，2011年其總產(chǎn)值占全市總產(chǎn)值近20%.但是，目前，天水市小微企業(yè)受融資難問(wèn)題的制約而發(fā)展緩慢，舉步維艱。為全面了解此現(xiàn)狀，為小微企業(yè)尋求一條健康的、有益于社會(huì)的、能帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展的道路，我們走訪了天水市50家小微企業(yè)和8家金融管理機(jī)構(gòu)及銀行，與企業(yè)、金融管理機(jī)構(gòu)及銀行的領(lǐng)導(dǎo)、部門主管，以及個(gè)體工商戶業(yè)主進(jìn)行了深入的交談，并做了問(wèn)卷調(diào)查。其中，重點(diǎn)對(duì)天水市小微企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、融資情況以及金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)發(fā)放貸款情況等方面進(jìn)行了調(diào)查，尤其對(duì)小微企業(yè)融資難的現(xiàn)狀及其成因進(jìn)行了全面而深刻的分析，并提出了相應(yīng)的對(duì)策建議。

一、調(diào)查方法

（一）分層隨機(jī)抽樣法

隨機(jī)選擇天水市兩區(qū)五縣的天水秦溫節(jié)能設(shè)備廠、天水隴香食品有限公司、天水西聯(lián)蜂業(yè)有限責(zé)任公司、哈哈食府、燕子文印部等50家小微企業(yè)，涉及農(nóng)林牧漁業(yè)、工業(yè)、建筑業(yè)、租賃與商務(wù)服務(wù)業(yè)、批發(fā)零售業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)、餐飲業(yè)等9個(gè)行業(yè)的融資情況，以及對(duì)天水市8家金融管理機(jī)構(gòu)及銀行對(duì)小型企業(yè)和微型企業(yè)近年來(lái)發(fā)放貸款的情況進(jìn)行了調(diào)查。

（二）問(wèn)卷調(diào)查法

調(diào)查問(wèn)卷的主要內(nèi)容包括：天水市小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)困處、融資需求額度、融資來(lái)源、融資時(shí)間、小微企業(yè)向銀行借款的種類與金額、小微企業(yè)民間借貸的利息率等兩大類共計(jì)21個(gè)問(wèn)題（見附1）。調(diào)查人員采用實(shí)地走訪、現(xiàn)場(chǎng)記錄的形式對(duì)小微企業(yè)發(fā)放調(diào)查問(wèn)卷共計(jì)50份，收回50份，回收率100%.

（三）訪問(wèn)調(diào)查法

對(duì)金融管理機(jī)構(gòu)及商業(yè)銀行采用直接訪問(wèn)的調(diào)查方法，走訪了天水市銀監(jiān)分局、工商銀行天水市分行、建設(shè)銀行天水市分行、農(nóng)業(yè)銀行天水市分行、交通銀行天水市分行、蘭州銀行天水市分行、農(nóng)發(fā)行天水市分行、郵儲(chǔ)銀行天水市分行等8家金融管理機(jī)構(gòu)及銀行，訪談內(nèi)容涉及各家銀行每年給天水市小微企業(yè)發(fā)放的貸款額及占總貸款額的比重、各家銀行每年給天水市不同行業(yè)的小微企業(yè)的貸款額及占總貸款額的比重；各家銀行給天水市小微企業(yè)貸款的種類及貸款額、小微企業(yè)的不良貸款率等七大項(xiàng)問(wèn)題（見附2）。

二、調(diào)查結(jié)果

（一）天水市小微企業(yè)融資現(xiàn)狀

1.天水市小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)資金情況

天水市小微企業(yè)的發(fā)展，總體表現(xiàn)良好，但仍然存在著較大的發(fā)展阻力。我們調(diào)查的50家小微企業(yè)中，有27家小型企業(yè)和23家微型企業(yè)，調(diào)查凸顯的主要經(jīng)營(yíng)困難見表1所示。我們調(diào)查的50家小微企業(yè)涉及了9個(gè)行業(yè)，普遍存在的最大問(wèn)題就是資金緊張、融資困難。所以，解決天水市小微企業(yè)融資難已成為當(dāng)務(wù)之急。

表1 天水市被調(diào)查50家小微企業(yè)基本經(jīng)營(yíng)情況統(tǒng)計(jì)表

表2 天水市被調(diào)查50家小微企業(yè)意向融資額度統(tǒng)計(jì)表

2.天水市小微企業(yè)融資需求額度情況

我們調(diào)查的小微企業(yè)中，不同行業(yè)的企業(yè)意向融資額度見表2所示，融資區(qū)間分布較廣，有意向融資需求的占100%.其中需要融資1000萬(wàn)元以上的2家，500～1000萬(wàn)元的6家，100～500萬(wàn)元的20家，50～100萬(wàn)元的12家，10～50萬(wàn)元的6家，10萬(wàn)元以下的4家。在表中可以明顯看到小微企業(yè)的意向融資額度在50～100萬(wàn)元和100～500萬(wàn)元之間的企業(yè)數(shù)量多、比重大，共計(jì)32家，占調(diào)查對(duì)象的64%.

3.天水市小微企業(yè)融資來(lái)源情況

通過(guò)下表3、表4，可明顯看到天水市小微企業(yè)的日常經(jīng)營(yíng)資金主要源于自有資金，銀行借貸數(shù)目極少。在我們調(diào)查的50家企業(yè)中，從銀行能貸到款的僅占12%，而從民間借貸的高達(dá)32%，遠(yuǎn)高于在銀行的貸款。能夠給小微企業(yè)貸款的銀行數(shù)量本來(lái)就少，而且這些銀行的貸款門檻卻很高。另外民間借貸的利率相比于銀行同期利率都高出好多倍。由此看出，天水市小微企業(yè)的融資渠道窄、融資成本高。

表3 天水市被調(diào)查50家小微企業(yè)融資情況統(tǒng)計(jì)表（1）

表4 天水市被調(diào)查50家小微企業(yè)融資情況統(tǒng)計(jì)表（2）

在我們的調(diào)查中，天水市100%的小微企業(yè)都希望能夠從銀行取得貸款，而希望以數(shù)倍利率從民間融資的企業(yè)數(shù)為0.在我們調(diào)查的9個(gè)行業(yè)中，僅有34.86%的行業(yè)擁有有效抵押的資產(chǎn)可以進(jìn)行貸款，其他企業(yè)可用于有效抵押的資產(chǎn)都非常欠缺，而他們都愿意通過(guò)擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保貸款。

另外，據(jù)調(diào)查顯示，天水市小微企業(yè)得不到銀行信貸，得不到擔(dān)保機(jī)構(gòu)支持的主要原因是銀行信貸門檻高，有效抵押資產(chǎn)不足；天水市小微企業(yè)期待金融機(jī)構(gòu)能夠放寬貸款條件，降低貸款利率，提高貸款不良容忍度，以支持天水市小微企業(yè)的發(fā)展。

（二）天水市銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)貸款的現(xiàn)狀

1.近年天水市銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)貸款趨勢(shì)

在小微企業(yè)數(shù)量不斷增大，日益成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不可或缺的力量的形勢(shì)下，近幾年來(lái)天水市金融機(jī)構(gòu)也逐步在加大對(duì)小微企業(yè)的資金支持力度。如圖1我們調(diào)查統(tǒng)計(jì)了2010年、2011年及2012年上半年的天水市金融機(jī)構(gòu)向小微企業(yè)發(fā)放貸款的情況，圖中我們可以明顯看到，天水市金融機(jī)構(gòu)對(duì)小型企業(yè)的貸款額度較微型企業(yè)大，微型企業(yè)獲得的銀行貸款額度過(guò)小。據(jù)調(diào)查，銀行給大、中型企業(yè)貸款覆蓋面分別為100%和80%，而給小微企業(yè)的貸款覆蓋面不到10%.[1]近年來(lái)銀行雖向小微企業(yè)貸款有所增加，但相對(duì)與小微企業(yè)龐大的群體其總供給量卻遠(yuǎn)遠(yuǎn)不足。

2.天水市銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)不同行業(yè)的小微企業(yè)貸款情況

天水銀監(jiān)分局提供資料顯示：截止到2012年6月30日，我們的調(diào)查所涉及到的9大行業(yè)的小微企業(yè)融資情況是：農(nóng)林牧漁業(yè)268492.1萬(wàn)元、工業(yè)162100.68萬(wàn)元、建筑業(yè)51805萬(wàn)元、租賃與商務(wù)服務(wù)業(yè)274萬(wàn)元、批發(fā)零售業(yè)164687.75萬(wàn)元、交通運(yùn)輸業(yè)53992萬(wàn)元、餐飲業(yè)22978萬(wàn)元、信息傳輸、軟件與信息技術(shù)服務(wù)業(yè)0萬(wàn)元。[2]天水市銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)向小微企業(yè)貸款中，以農(nóng)林牧漁、工業(yè)、零售業(yè)等行業(yè)的貸款額度較大，而對(duì)交通運(yùn)輸、租賃、商務(wù)服務(wù)等行業(yè)貸款額度較小，尤其是對(duì)信息傳輸、軟件與信息技術(shù)服務(wù)業(yè)的小微企業(yè)發(fā)放的貸款額度。

3.天水市主要金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)的貸款情況

在我們調(diào)查的工商銀行天水市分行、建設(shè)銀行天水市分行、農(nóng)業(yè)銀行天水市分行、交通銀行天水市分行、蘭州銀行天水市分行、農(nóng)發(fā)行天水市分行、郵儲(chǔ)銀行天水市分行中，2012年上半年對(duì)小微企業(yè)發(fā)放貸款總額414251.1萬(wàn)元，其中小型企業(yè)364597.77萬(wàn)元，微型企業(yè)49653.33萬(wàn)元，以農(nóng)發(fā)行、工行和蘭州銀行居多。農(nóng)發(fā)行向小微企業(yè)貸款總額222779.78萬(wàn)元，工行向小微企業(yè)貸款總額45140.06萬(wàn)元，農(nóng)行向小微企業(yè)貸款總額30761萬(wàn)元，交行向小微企業(yè)貸款總額1556.18萬(wàn)元，建行向小微企業(yè)貸款總額40605萬(wàn)元，蘭州銀行向小微企業(yè)貸款總額64988.08萬(wàn)元，郵儲(chǔ)銀行向小微企業(yè)貸款總額8421萬(wàn)元。[2]天水市被調(diào)查七大銀行分別對(duì)小型企業(yè)和微型企業(yè)的貸款情況如圖2、圖3所示。

圖2 2012年上半年天水市七大銀行向小型企業(yè)發(fā)放貸款情況統(tǒng)計(jì)圖（單位：萬(wàn)元）

圖3 2012年上半年天水市七大銀行向微型企業(yè)發(fā)放貸款情況統(tǒng)計(jì)圖（單位：萬(wàn)元）

4.天水市銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)不同種類的貸款情況

天水市小微企業(yè)2012年上半年從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的各類貸款情況是：信用貸款額度小型企業(yè)72918.42萬(wàn)元，微型企業(yè)僅6652.36萬(wàn)元；保證貸款額度小型企業(yè)133804.17萬(wàn)元，微型企業(yè)3021.96萬(wàn)元；抵（質(zhì)）押貸款小型企業(yè)712570.1萬(wàn)元，微型企業(yè)64812.01萬(wàn)元；貼現(xiàn)及買斷式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)小型企業(yè)2255.08萬(wàn)元，微型企業(yè)30萬(wàn)元。[3]其中信用貸款額度、保證貸款額度、貼現(xiàn)及買斷式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)都較小，抵押貸款額度小型企業(yè)略高，但微型企業(yè)仍然很低。

三、對(duì)天水市小微企業(yè)融資現(xiàn)狀分析

（一）從小微企業(yè)自身層面分析

1.小微企業(yè)數(shù)量多，資金總體需求量大，且需求緊急、頻繁

天水市小微企業(yè)數(shù)量多，行業(yè)分布廣泛，盡管每家企業(yè)意向融資在50～500萬(wàn)元的較多，但資金總需求量大。據(jù)調(diào)查顯示，50家被調(diào)查小微企業(yè)均存在著資金緊張、融資困難且資金需求增長(zhǎng)較快的現(xiàn)象。近年來(lái)由于存在生產(chǎn)要素價(jià)格的不斷上漲、成本增加、產(chǎn)品銷售市場(chǎng)有限等諸多原因，導(dǎo)致小微企業(yè)流動(dòng)資金沉淀，資金短缺的現(xiàn)象日益突出。可隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的逐步加劇，小微企業(yè)為了生存與發(fā)展就必須進(jìn)行更新設(shè)備和開拓市場(chǎng)，其資金需求加大，加之企業(yè)自有資金不足，資金需求緊迫，且頻繁發(fā)生。為此，很多小微企業(yè)都愿意通過(guò)銀行信貸獲得貸款，而銀行信貸機(jī)構(gòu)卻難以滿足小微企業(yè)的需求。

2.小微企業(yè)規(guī)模小，融資成本高，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱

小微企業(yè)雖然存在著市場(chǎng)反映能力快，能根據(jù)市場(chǎng)迅速調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略的優(yōu)勢(shì)，但由于其多以自有資金為主，受各方面資金來(lái)源的約束，個(gè)體規(guī)模小，每家小微企業(yè)貸款數(shù)額相對(duì)較少，可融資審批經(jīng)辦環(huán)節(jié)的管理費(fèi)用大，導(dǎo)致小微企業(yè)的融資成本高，尤為體現(xiàn)在工業(yè)、批發(fā)零售業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)等行業(yè)。再者，部分小微企業(yè)是通過(guò)民間借貸的方式融資，利息率一般是同期銀行貸款利息率的4倍以上，加上部分金融機(jī)構(gòu)還要求小微企業(yè)在融資時(shí)辦理財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)等相關(guān)業(yè)務(wù)，這些都進(jìn)一步加大了小微企業(yè)的融資成本。小微企業(yè)的營(yíng)業(yè)收入偏低，資金實(shí)力弱，尤其在經(jīng)濟(jì)蕭條期很容易陷入危機(jī)，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，這都不利于小微企業(yè)融資。

3．小微企業(yè)專業(yè)技術(shù)人員缺乏，創(chuàng)新能力受限，勞動(dòng)力供給不足，限制了企業(yè)的發(fā)展，對(duì)企業(yè)融資有弊無(wú)利

據(jù)調(diào)查，隨著科學(xué)技術(shù)的不斷發(fā)展，小微企業(yè)對(duì)專業(yè)人才的需求也不斷增加，但市場(chǎng)對(duì)小微企業(yè)的供給明顯偏低，尤其體現(xiàn)在信息傳輸、軟件與信息技術(shù)服務(wù)業(yè)和農(nóng)林牧漁業(yè)，致使小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)與管理等不能協(xié)調(diào)發(fā)展，影響了企業(yè)的創(chuàng)新能力。有些企業(yè)受季節(jié)、工作環(huán)境、工資待遇等因素的影響，如餐飲和建筑業(yè)等勞動(dòng)力供給嚴(yán)重不足，影響了企業(yè)的經(jīng)營(yíng)，企業(yè)發(fā)展又遇瓶頸，致使銀行金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)另眼相看，使小微企業(yè)融資更為困難。

4.小微企業(yè)受自身因素制約，信息不對(duì)稱問(wèn)題突出，影響了企業(yè)的融資

由于小微企業(yè)絕大多數(shù)由個(gè)人或其家族創(chuàng)建，經(jīng)營(yíng)風(fēng)格和管理機(jī)制受業(yè)主個(gè)人影響較為明顯，比如大多數(shù)工業(yè)、服務(wù)業(yè)等行業(yè)的企業(yè)決策依其主觀判斷為主，缺乏科學(xué)性和客觀性。更重要的是小微企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度不完善，業(yè)務(wù)核算多數(shù)仍采用收付實(shí)現(xiàn)制，缺乏必要的社會(huì)監(jiān)督。且企業(yè)財(cái)務(wù)信息不準(zhǔn)確，經(jīng)營(yíng)信息不公開，透明度低，甚至出現(xiàn)以單代賬，賬外經(jīng)營(yíng)等現(xiàn)象。因此銀行得不到完整可靠的小微企業(yè)財(cái)務(wù)信息，嚴(yán)重影響了銀行對(duì)小微企業(yè)的貸款。

（二）從金融機(jī)構(gòu)層面分析

1.金融機(jī)構(gòu)體系單一、信貸機(jī)制不完善，不利于小微企業(yè)融資

天水市的金融機(jī)構(gòu)體系單一，主要為國(guó)有商業(yè)銀行，加之個(gè)別政策性銀行和城市銀行及郵儲(chǔ)銀行等，缺乏經(jīng)營(yíng)靈活具有民營(yíng)性質(zhì)的股份制銀行。由于國(guó)有商業(yè)銀行等對(duì)貸款審批權(quán)限上收，支行無(wú)權(quán)進(jìn)行授信，增加了小微企業(yè)的融資難度，再者金融機(jī)構(gòu)普遍遵循謹(jǐn)慎融資的原則，對(duì)小微企業(yè)融資供給雖不斷增大，但其中融資趨勢(shì)進(jìn)一步向小型企業(yè)集中。據(jù)資料顯示：2012年上半年，天水市微型企業(yè)在小微企業(yè)融資總額度中僅占7.48%，而小型企業(yè)貸款額卻是微型企業(yè)的12.36倍，兩者比例相差懸殊。加之銀行信貸準(zhǔn)入門檻高，對(duì)小微企業(yè)的信用評(píng)價(jià)更傾向于財(cái)務(wù)方面，缺乏對(duì)小微企業(yè)技術(shù)、經(jīng)營(yíng)管理等因素的分析，致使大多小微企業(yè)尤其是微型企業(yè)融資更加困難。

2.小微企業(yè)融資差異化程度高，金融機(jī)構(gòu)缺乏有針對(duì)性的信貸產(chǎn)品

小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍、規(guī)模大小不一，行業(yè)分布廣泛，因此融資需求也呈現(xiàn)出多樣化，而目前的多數(shù)信貸產(chǎn)品多源于大中型企業(yè)模式，與小微企業(yè)對(duì)信貸產(chǎn)品的需求仍有差距。2012上半年數(shù)據(jù)顯示，部分行業(yè)如租賃與商務(wù)服務(wù)業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)、信息傳輸、軟件與信息技術(shù)服務(wù)業(yè)微型企業(yè)的融資額度幾乎為零。其中，在不同種類的融資情形中，抵押貸款占全年總貸款額的34.86%，而信用貸款和保證貸款僅占9.71%，相比之下，貼現(xiàn)及買斷式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)貸款幾乎為零，僅占到0.1%.

3.不同銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)的融資失衡現(xiàn)象較為嚴(yán)重

調(diào)查顯示，天水市2012年上半年在對(duì)小型企業(yè)的貸款中，農(nóng)發(fā)行所占比例為59.45%，工行和建行合計(jì)占22.6%，其他銀行所占比重較小，而郵儲(chǔ)則微乎其微。在對(duì)微型企業(yè)的貸款中，蘭州銀行所占比重為74.72%，農(nóng)發(fā)行、工行及農(nóng)行略有份額，建行、交行和郵政儲(chǔ)蓄則幾乎為零。綜觀小微企業(yè)，農(nóng)發(fā)行貸款占所占比重為53.78%，蘭州銀行、工行、建行相差無(wú)幾，但比例偏小，均在10%左右波動(dòng)，而交行和郵儲(chǔ)所占比例則更低，兩者合計(jì)占2.3%，呈顯出明顯的失衡現(xiàn)象。[3]

四、解決天水市小微企業(yè)融資難的對(duì)策建議

（一）對(duì)小微企業(yè)的建議

1.小微企業(yè)應(yīng)加快建立產(chǎn)業(yè)集群，以集群優(yōu)勢(shì)增加授信額度

針對(duì)小微企業(yè)數(shù)量多、資金總體需求量大、需求緊急頻繁、擔(dān)保機(jī)構(gòu)少而銀行又不愿意向小微企業(yè)分散貸款的問(wèn)題，天水市小微企業(yè)應(yīng)該加快建立區(qū)域內(nèi)部塊狀產(chǎn)業(yè)集群的融資環(huán)境，集群內(nèi)企業(yè)應(yīng)該相互聯(lián)保，以集群優(yōu)勢(shì)增加授信額度。比如浙江諸暨襪業(yè)就是以大唐為中心，集中了周邊12個(gè)鎮(zhèn)鄉(xiāng)的120多個(gè)行政村，共吸納從業(yè)人員二十余萬(wàn)人，使得年生產(chǎn)襪子總量占全國(guó)的65%左右，成為全國(guó)最大的襪子生產(chǎn)基地，民生銀行對(duì)此進(jìn)行了詳盡的調(diào)研后，給予了諸暨襪業(yè)的小微生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)戶們5億元的授信額度。[4]在天水市可以借鑒浙江的做法建立天水裝備制造產(chǎn)業(yè)群、水果生產(chǎn)加工產(chǎn)業(yè)群、畜產(chǎn)品加工產(chǎn)業(yè)群等，銀行可以推出幾戶聯(lián)保和核心企業(yè)擔(dān)保融資產(chǎn)品，以解決小微企業(yè)融資難問(wèn)題。

2.小微企業(yè)應(yīng)不斷提升產(chǎn)品質(zhì)量，增加產(chǎn)品附加值，搶占市場(chǎng)，提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力

針對(duì)小微企業(yè)融資成本高，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱的問(wèn)題，企業(yè)應(yīng)充分發(fā)揮自身潛力，從市場(chǎng)需求、企業(yè)家道德、社會(huì)利益角度出發(fā)，制定科學(xué)合理的經(jīng)營(yíng)策略，爭(zhēng)取把企業(yè)制度科學(xué)化、規(guī)范化，為市場(chǎng)和社會(huì)提供更多更好的產(chǎn)品和服務(wù)，不斷延伸其價(jià)值鏈，使小微企業(yè)能在日趨激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中占有一席之地。唯有如此，才能增加企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流入量，即只有自有資金的大幅增加，才能降低融資成本，提高小微企業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)的能力。

3.小微企業(yè)應(yīng)不斷完善自身，建立健全科學(xué)合理的內(nèi)部運(yùn)營(yíng)機(jī)制，為企業(yè)融資創(chuàng)造有利環(huán)境

正所謂：“麻雀雖小，五臟俱全”。一個(gè)企業(yè)，即使是小微企業(yè)也應(yīng)該有健全的內(nèi)部管理運(yùn)營(yíng)機(jī)制，如果內(nèi)部運(yùn)營(yíng)機(jī)制不完善，必然給企業(yè)未來(lái)的發(fā)展帶來(lái)種種弊端，所以小微企業(yè)應(yīng)盡快建立產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、管理科學(xué)的內(nèi)部運(yùn)營(yíng)機(jī)制，使企業(yè)的管理運(yùn)營(yíng)走向規(guī)范化。同時(shí)，小微企業(yè)還應(yīng)建立專業(yè)可靠的科技團(tuán)隊(duì)，增加創(chuàng)新力，為企業(yè)發(fā)展提供科學(xué)支持，合理分配企業(yè)資源，加快資金流轉(zhuǎn)，提高單位資金的盈利能力，使企業(yè)不斷提高自身素質(zhì)，增強(qiáng)企業(yè)誠(chéng)信守法意識(shí)，確保信貸資金的安全性。為企業(yè)融資創(chuàng)造有利環(huán)境。

4.小微企業(yè)應(yīng)建立健全財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)，保證財(cái)務(wù)信息的可靠性，為融資提供科學(xué)準(zhǔn)確的依據(jù)

小微企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)自身的財(cái)務(wù)計(jì)劃管理，充分考慮理財(cái)環(huán)境的影響，再科學(xué)地進(jìn)行財(cái)務(wù)決策。建立健全合理規(guī)范的資金使用制度、固定資產(chǎn)折舊制度、成本開支范圍制度、利潤(rùn)分配制度、財(cái)務(wù)信息的披露制度等，保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的順暢進(jìn)行與貨幣資源的充分利用，增加企業(yè)的信息透明度，在利用其所掌握的會(huì)計(jì)信息參與企業(yè)的財(cái)務(wù)計(jì)劃和財(cái)務(wù)分析工作，為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策提供服務(wù)的同時(shí)，向政府、金融機(jī)構(gòu)、社會(huì)提供全面、可靠、準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息，加強(qiáng)第三方監(jiān)督，提高金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)放貸的信心，為小微企業(yè)融資提供科學(xué)準(zhǔn)確的依據(jù)。

（二）對(duì)金融機(jī)構(gòu)的建議

1.建立多元化金融體系，完善信貸機(jī)制

針對(duì)天水地區(qū)金融體系單一的實(shí)際狀況，應(yīng)加快建立多元化金融體系，如我國(guó)現(xiàn)有的12家股份制商業(yè)銀行在天水竟然無(wú)一家開設(shè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，天水應(yīng)早日引入招商銀行、中信銀行、民生銀行等金融機(jī)構(gòu)，為小微企業(yè)不斷拓寬融資渠道；要充分發(fā)揮政策性銀行支持地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展作用，由政府出頭建立融資協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，集中解決小微企業(yè)融資過(guò)程中出現(xiàn)的一些難題；為加大對(duì)小微企業(yè)的扶持力度，金融機(jī)構(gòu)可以合理引導(dǎo)民間資金的創(chuàng)造性與活力，使民間融資逐步走向“陽(yáng)光化”。多元化的金融體系，有利于小微企業(yè)融資?，F(xiàn)有的金融機(jī)構(gòu)也要不斷地完善信貸機(jī)制，降低信貸門檻，規(guī)范對(duì)小微企業(yè)的各類服務(wù)收費(fèi)，建立健全小微企業(yè)融資平臺(tái)，不斷優(yōu)化和組合社會(huì)資源，構(gòu)建合理有效的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，為小微企業(yè)融資提供可靠的保障。

2.積極改善服務(wù)策略，及時(shí)推出對(duì)小微企業(yè)針對(duì)性強(qiáng)的信貸產(chǎn)品

積極鼓勵(lì)各銀行通過(guò)與行業(yè)協(xié)會(huì)、公會(huì)、商會(huì)等組織的合作，改變對(duì)小微企業(yè)的服務(wù)策略，能及時(shí)推出對(duì)小微企業(yè)針對(duì)性強(qiáng)的信貸產(chǎn)品，使金融市場(chǎng)更加和諧健康的發(fā)展。具體做法：一是推行“金融倉(cāng)儲(chǔ)模式”，也就是說(shuō)在天水地區(qū)傳統(tǒng)的銀行信貸業(yè)務(wù)中，小微企業(yè)通常是用固定資產(chǎn)來(lái)作抵押，由于小微企業(yè)又恰恰缺乏可用于抵押的廠房、機(jī)器設(shè)備等有效固定資產(chǎn)而得不到銀行信貸資金支持，但同時(shí)一些生產(chǎn)型的企業(yè)又有大量的原材料、半成品、產(chǎn)品等動(dòng)產(chǎn)存在，銀行不妨允許小微企業(yè)用這些動(dòng)產(chǎn)作為抵押物將資金放貸給企業(yè)，以解決小微企業(yè)對(duì)資金短、頻、快的需求。二是各大銀行應(yīng)積極發(fā)行小微企業(yè)專項(xiàng)金融債券，通過(guò)發(fā)行該種債券而募集的資金全部用于小微企業(yè)的貸款。如蘭州銀行最近被甘肅省首次獲準(zhǔn)發(fā)行50億元小微企業(yè)專項(xiàng)金融債券，用于支持小微企業(yè)發(fā)展，[5]其他各金融機(jī)構(gòu)也可借鑒蘭州銀行的這一做法。

3.各大金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加快進(jìn)軍小微企業(yè)細(xì)分市場(chǎng)，在金融博弈中占據(jù)先行者優(yōu)勢(shì)，避免融資失衡的現(xiàn)象再度發(fā)生

據(jù)調(diào)查資料顯示，天水市2012年上半年各銀行對(duì)小微企業(yè)的貸款基本集中于農(nóng)發(fā)行、工行、建行和蘭州銀行等，而有些銀行對(duì)小微企業(yè)的貸款重視度不夠，對(duì)小微企業(yè)的貸款微乎其微，失衡現(xiàn)象嚴(yán)重。筆者認(rèn)為目前為大中型企業(yè)提供服務(wù)的這塊蛋糕已被瓜分，小微企業(yè)的存貸款業(yè)務(wù)是一個(gè)重要的細(xì)分市場(chǎng)，誰(shuí)先占領(lǐng)了這一市場(chǎng)，誰(shuí)就有可能取得巨大成功。天水地區(qū)本來(lái)就金融機(jī)構(gòu)少，小微企業(yè)融資渠道十分狹窄，建議各大銀行要積極開拓業(yè)務(wù)，進(jìn)軍小微企業(yè)細(xì)分市場(chǎng)，擴(kuò)大對(duì)小微企業(yè)貸款的覆蓋面，爭(zhēng)取最先搶占小微企業(yè)市場(chǎng)，從而在金融博弈中占據(jù)先行者優(yōu)勢(shì)。

附1：天水市小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)與融資情況調(diào)查問(wèn)卷

一、企業(yè)基本情況

1、企業(yè)名稱： 2、法人代表：

3、企業(yè)地址： 4、企業(yè)創(chuàng)立的時(shí)間：

5、企業(yè)注冊(cè)資本（萬(wàn)元）：

6、企業(yè)的性質(zhì)（單選）

□股份有限公司 □有限責(zé)任公司

□個(gè)人獨(dú)資企業(yè) □合伙企業(yè) □其他

7、企業(yè)主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)所屬的行業(yè)（單選或多選）

□農(nóng)林牧漁 □工業(yè) □建筑業(yè)

□批發(fā)業(yè) □零售業(yè) □交通運(yùn)輸業(yè)

□住宿業(yè) □餐飲業(yè) □倉(cāng)儲(chǔ)業(yè)

□物業(yè)管理

□信息傳輸、軟件與信息技術(shù)服務(wù)業(yè)

□租賃與商務(wù)服務(wù) □其他

8、企業(yè)從業(yè)人數(shù)（單選）

□20人及以上 □10～19人

□5～9人以下 □5人以下

9、企業(yè)全年的營(yíng)業(yè)收入（單選）

□2000萬(wàn)元以上 □1000萬(wàn)元～2000萬(wàn)元

□500萬(wàn)元～1000萬(wàn)元 □300萬(wàn)元～500萬(wàn)元

□100萬(wàn)元～300萬(wàn)元 □100萬(wàn)元以下

10、當(dāng)前貴企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方面存在的主要困難是什么？（單選或多選）

□資金緊張、融資困難

□設(shè)備技術(shù)落后

□管理機(jī)制不完善

□人才缺乏、創(chuàng)新能力不足

□債務(wù)過(guò)高 □其他

二、企業(yè)融資情況

1、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金的來(lái)源（單選或多選）

□自有資金 □銀行貸款

□民間借貸 □其他

2、企業(yè)希望以何種方式獲得融資（單選或多選）

□銀行貸款 □民間借貸

□境內(nèi)外資本市場(chǎng)融資 □其他

3、如果您的企業(yè)需要融資，額度是多少？（單選）

□1000萬(wàn)元以上

□500萬(wàn)元～1000萬(wàn)元（含）

□100萬(wàn)元～500萬(wàn)元（含）

□50萬(wàn)元～100萬(wàn)元（含）

□10萬(wàn)元～50萬(wàn)元（含）

□10萬(wàn)元以下

4、如果您的企業(yè)急需要融資，希望資金多長(zhǎng)時(shí)間能到位？（單選）

□半年內(nèi) □三個(gè)月內(nèi)

□一個(gè)月內(nèi) □10日內(nèi)

5、如果您的企業(yè)現(xiàn)在有銀行貸款，金額為多少？（單選）

□1000萬(wàn)元以上

□500萬(wàn)元～1000萬(wàn)元（含）

□100萬(wàn)元～500萬(wàn)元（含）

□50萬(wàn)元～100萬(wàn)元（含）

□10萬(wàn)元～50萬(wàn)元（含）

□10萬(wàn)元以下

6、如果您的企業(yè)在銀行貸過(guò)款，是以下哪家或哪幾家銀行？（單選或多選）

□蘭州銀行 □工商銀行 □建設(shè)銀行

□農(nóng)業(yè)銀行 □交通銀行 □農(nóng)發(fā)行

□郵儲(chǔ)銀行 □其他

7、貴企業(yè)是否有有效的抵押資產(chǎn)用于銀行貸款？（單選）

□有 □無(wú)

8、貴企業(yè)的有效抵押資產(chǎn)不足時(shí)，是否愿意通過(guò)擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供的信用擔(dān)保融資？（單選）

□是 □否

9、您認(rèn)為得不到銀行信貸支持或無(wú)法獲得擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保的原因是什么？（單選或多選）

□企業(yè)主營(yíng)產(chǎn)業(yè)不是國(guó)家或地區(qū)的支持重點(diǎn)

□企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益不好

□企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理不科學(xué)規(guī)范

□銀行信貸門檻高

□企業(yè)信用不夠

□企業(yè)的有效抵押資產(chǎn)不足

10、企業(yè)期待政府和金融機(jī)構(gòu)做好哪些服務(wù)？（單選或多選）

□減少企業(yè)稅負(fù)

□規(guī)范對(duì)小微企業(yè)的各類服務(wù)收費(fèi)

□放寬貸款條件

□提高貸款不良容忍度

□降低貸款利率

□其他

11、如果您的企業(yè)有民間借貸，利率是多少？

□是銀行貸款利率的10倍以上

□是銀行貸款利率的5-10倍

□是銀行貸款利率的4倍

□是銀行貸款利率的3倍

□是銀行貸款利率的2倍

□與銀行貸款利率相同

附2：天水市各大商業(yè)銀行向小微企業(yè)發(fā)放貸款情況訪談提綱

一、時(shí)間范圍：2009年、2010年、2011年、2012年上半年

二、調(diào)查對(duì)象：天水市銀監(jiān)分局、工商銀行天水市分行、建設(shè)銀行天水市分行、農(nóng)業(yè)銀行天水市分行、交通銀行天水市分行、農(nóng)發(fā)行天水市分行、蘭州銀行天水市分行、郵儲(chǔ)銀行天水市分行。

三、內(nèi)容：

1、貴銀行每年給天水市小微企業(yè)發(fā)放貸款的總額為多少？占總貸款的比重；

2、貴銀行每年給天水市小微企業(yè)貸款的利息率為多少？

3、按行業(yè)分貴每年給天水市不同行業(yè)的小微企業(yè)的貸款額為多少？各占總貸款的比重；

4、每年貴銀行給天水市小微企業(yè)貸款的種類、每種貸款額為多少？

5、天水市小微企業(yè)每年在貴銀行的不良貸款率為多少？

6、貴銀行每年給天水市小微企業(yè)發(fā)放貸款占其申請(qǐng)貸款額的比重；

7、銀行愿意給具備什么樣條件的小微企業(yè)貸款。

[1]天水銀監(jiān)分局.天水市2010～2012年上半年銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)大中小企業(yè)貸款快報(bào)[R].2012.7

[2]天水銀監(jiān)分局.天水市銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)大中小微型企業(yè)貸款情況表[R].2012-06-30.

[3]天水銀監(jiān)分局.天水市六月份金融運(yùn)行簡(jiǎn)要分析[R].2012-06-30.

[4]徐潔,等.民生銀行致力于解決小微企業(yè)融資難題[N].青年時(shí)報(bào),2010-12-30(7).

[5]惠富強(qiáng).甘肅實(shí)施中小企業(yè)成長(zhǎng)工程[N].天水日?qǐng)?bào),2012-02-04(5).