安徽涇縣農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司 汪加義

涇縣地處皖南山區(qū)，良好的生態(tài)、獨特的氣候和土壤條件非常適宜特色煙葉的生長，該縣是安徽皖南煙區(qū)的優(yōu)質(zhì)煙葉主產(chǎn)區(qū)。

近幾年來，該縣煙葉種植規(guī)模不斷擴大，從2011年2個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的3650畝，迅速擴大到2014年9個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的11585畝。2014年煙葉產(chǎn)量1568.8噸，產(chǎn)值4047.8萬元，上繳地方財政煙葉稅收入890.5萬元，煙葉種植產(chǎn)業(yè)的投入同時帶來村級道路、飲水、水利等基礎(chǔ)設(shè)施的大量投入，有效的改善了煙區(qū)群眾的生產(chǎn)生活條件。煙葉種植逐步成為該縣繼茶葉、蠶繭之外的又一規(guī)模特色農(nóng)業(yè)。

一、主要成效

該行2014年全年支持煙葉種植戶（以下簡稱“煙農(nóng)”）43戶發(fā)展煙葉種植，占當年全縣煙農(nóng)總數(shù)（113戶）的38.1%，其中，專業(yè)大戶、家庭農(nóng)場等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體35戶，占被支持煙農(nóng)的81.4%。被支持煙農(nóng)煙葉種植面積5740畝，占當年全縣煙葉種植總面積（11585畝）的49.5%，授信總額574萬元，戶均授信13.3萬元，實際貸款563.4萬元，戶均貸款13.1萬元，戶均用款率98.5%；貸款到期收回42戶，回收面97.7%；收回金額543.4萬元，回收率96.5%，收回貸款利息收入18.8萬元。43戶煙農(nóng)2014年交售煙葉款收入2090.7萬元，畝均產(chǎn)值3640元；被支持煙農(nóng)流轉(zhuǎn)土地5689畝，支付流轉(zhuǎn)費256萬元；被支持煙農(nóng)雇傭鄉(xiāng)村中老年富余勞動力126280人次，支付勞務(wù)工資1260余萬元。該行支持的煙農(nóng)有1戶被評為皖南煙區(qū)“最美好煙農(nóng)”，有多戶被評為“現(xiàn)代職業(yè)煙農(nóng)”。

二、主要做法

(一)注重信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整的市場研究

近年來，縣域農(nóng)村金融市場發(fā)生了深刻的變化，競爭日益充分。曾經(jīng)被譽為“農(nóng)村金融主力軍”的農(nóng)村信用社（農(nóng)合行、農(nóng)商行）正面臨著信貸市場空間被日益壓縮和擠占的窘?jīng)r。為改變現(xiàn)狀，鞏固和深耕農(nóng)村信貸市場，該行積極回歸經(jīng)營宗旨，調(diào)整信貸經(jīng)營方向和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，認真落實《中國人民銀行關(guān)于做好家庭農(nóng)場等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體金融服務(wù)的指導意見》（銀辦發(fā)〔2014〕42號）精神，主動貼近市場，尋找突破口，抓住該縣大力發(fā)展煙葉種植特色農(nóng)業(yè)的時機和機遇，充分發(fā)揮比較優(yōu)勢，借鑒和吸取他行農(nóng)貸經(jīng)營的經(jīng)驗與不足，大膽設(shè)想，小心求證，有針對性開發(fā)適合煙農(nóng)生產(chǎn)需求的“煙葉種植信用貸款”產(chǎn)品，全力支持煙農(nóng)發(fā)展煙葉種植特色農(nóng)業(yè)。

(二)細化產(chǎn)品設(shè)計前的調(diào)查分析

在前述市場研究和判斷的基礎(chǔ)上，該行就煙葉種植授信的可行性和商業(yè)可持續(xù)性進行了產(chǎn)品設(shè)計前的調(diào)查分析：

1、需求分析

煙葉種植如同種植其他農(nóng)作物和經(jīng)濟作物一樣，需要一定的規(guī)模效應(yīng)。按照煙葉公司多年推廣煙葉種植的經(jīng)驗，種植戶種植面積最低需要20畝以上，集中連片大面積種植最優(yōu)，而每畝的基本投入在3300--3800元之間。以種植面積40畝為例，需要投入資金為15萬元左右。對于農(nóng)村一般農(nóng)戶和小型家庭農(nóng)場而言，無法一時自籌到位，加之農(nóng)膜、基肥等生產(chǎn)資料賒銷極少，因現(xiàn)金投入為主，用款期集中等原因，煙農(nóng)從事煙葉種植普遍存在融資需求。農(nóng)商行源于上世紀50年代的信用合作社，在農(nóng)村尤其是鄉(xiāng)村具有廣泛的人脈基礎(chǔ)，多年來與廣大農(nóng)民交往甚密，溝通順暢，情感深厚，具有良好的信貸營銷基礎(chǔ)。農(nóng)商行屬縣域法人機構(gòu)，相對于其他金融機構(gòu)具有信貸決策鏈短、程序簡化、自主定價、辦事效率高和服務(wù)貼近的比較優(yōu)勢。隨著地方政府和煙葉公司對煙葉種植產(chǎn)業(yè)扶持力度的加大，今后煙葉種植面積、產(chǎn)量和質(zhì)量都將呈進一步擴大和提高的趨勢，這將會吸引更多的農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體去從事煙葉種植這一特色農(nóng)業(yè)的生產(chǎn)和發(fā)展。

2、風險評價與分析

(1)行業(yè)風險

種植業(yè)具有抗風險能力弱的“天性”。煙葉受自然災害風險發(fā)生的概率較大。煙葉生長期在3-8月，易受暴雨、洪水、內(nèi)澇、冰雹、龍卷風、大旱、霜凍和病蟲害等自然災害的侵害。為分散和降低煙葉種植風險，保護煙農(nóng)利益不受損害，煙葉公司積極推廣應(yīng)用“煙稻輪作集成技術(shù)”改善土壤和降低病蟲害風險，并通過招標方式選定了合作商業(yè)保險公司，統(tǒng)一為煙農(nóng)購買和辦理煙葉種植保險（保險金額600元/畝，保險費率6.0%，36元/畝），補償煙葉種植因遭受自然災害而造成的直接經(jīng)濟損失。為減輕煙農(nóng)負擔，投保保費采取煙葉公司補貼、地方財政補貼和煙農(nóng)自籌繳納相結(jié)合的方式。通過購買農(nóng)作物種植保險，提高了廣大煙農(nóng)的防災、抗災和降損能力，緩釋了煙葉種植的行業(yè)風險。

(2)市場風險

煙葉種植屬于典型的“訂單農(nóng)業(yè)”。每年初由煙葉公司與煙農(nóng)（經(jīng)資信審核，符合種植條件）逐戶簽訂《煙葉種植收購合同》（煙草專賣局統(tǒng)一編碼錄入信息系統(tǒng)），煙區(qū)葉種植面積嚴格控制在依據(jù)國家煙草收購計劃下達的指導性種植面積之內(nèi)，嚴禁“無合同種植”和“超面積種植”。煙葉收購價格根據(jù)煙農(nóng)交售煙葉的驗收等級，嚴格執(zhí)行國家公布的當年煙葉收購價格（2015年收購價格已放開）。合同種植、合同收購的訂單模式確保了煙葉種植市場風險可控。

(3)信用風險

煙葉種植貸款的信用風險主要體現(xiàn)在煙農(nóng)還款能力上，而有無還款能力則依賴于煙農(nóng)借款當年其煙葉種植的收益狀況。該行通過走訪和調(diào)查，該行得出煙葉種植完全“有利可圖”的結(jié)論，煙葉種植每畝收益在1000元左右，另外加產(chǎn)后輪作水稻畝均純收入400元，合計畝均收益在1400元左右。

(4)操作風險與道德風險

操作風險主要是煙農(nóng)流轉(zhuǎn)土地選擇不當、種植技術(shù)落實不到位等造成的減產(chǎn)損失。為此，煙葉公司建立了良好的煙農(nóng)綜合服務(wù)體系，通過強化合同管理（核實申請煙農(nóng)的土地條件、基礎(chǔ)設(shè)施、技術(shù)水平等）、技術(shù)培訓和派駐專業(yè)技術(shù)員全程蹲點等措施來防范減產(chǎn)損失。眾所周知，信用貸款的道德風險很大。道德風險的判別在于借款煙農(nóng)的個人品行、資信狀況和借款煙農(nóng)是否具有良好的還款意愿。其風險的防控可通過強化信貸人員的盡職調(diào)查來實現(xiàn)，具體可通過實地走訪村“兩委”、“熟人”和向煙葉公司調(diào)閱煙農(nóng)信息檔案等途徑了解煙農(nóng)的個人品行和資信狀況，輔助于征信系統(tǒng)查詢信用記錄等手段來綜合把控借款煙農(nóng)的道德風險。

(三)建章立制，有規(guī)可循

在調(diào)查分析基礎(chǔ)上，該行制定了《涇縣農(nóng)商行煙葉種植貸款管理辦法（試行）》?！掇k法》對貸款產(chǎn)品的定義，種植戶的范圍，貸款對象與條件，用途與方式，貸款額度、期限、利率和還款方式以及操作流程等要素進行了明確規(guī)定，并設(shè)計了與煙葉公司合作協(xié)議的范本以及有關(guān)煙葉收購款項結(jié)算、代發(fā)、凍結(jié)（控制）和委托扣劃等的單據(jù)與憑證。制度與流程的出臺，提高了煙葉種植貸款實務(wù)操作的統(tǒng)一性和規(guī)范性，做到有規(guī)可依、有章可循。

(四)簡化流程，批量審批

鑒于煙農(nóng)貸款申請時間集中、放款時間集中、用款時間集中的特點和全縣種植戶成本、收益和貸款風險度趨同性的實際，該行一改傳統(tǒng)貸款“逐筆申請、逐筆審批、逐筆發(fā)放”的既有模式，對煙葉貸款按照“批量授信、快速審批”的模式進行操作和管理，實行集中上報、集中審查和批量審批。真正想煙農(nóng)之所想，讓煙農(nóng)把信貸資金用在”刀刃“上，做到“不違農(nóng)時，不誤農(nóng)事”。

三、存在問題

(一)貸款額度和期限難以滿足煙農(nóng)“煙稻輪作”的生產(chǎn)需求

為改良土壤和防治病蟲害，在煙葉公司的專業(yè)指導下，煙葉種植戶普遍采用“煙稻輪作”集成技術(shù)（煙葉收購結(jié)束后，在煙田種一季水稻或其他農(nóng)作物，按照“煙—稻—煙”模式進行輪作，能有效提升土壤的自我修復能力），實行“煙稻一生”管理。而該行煙葉貸款僅僅解決了煙農(nóng)煙葉種植的資金需求，煙葉收購結(jié)束后，貸款基本到期需要歸還（煙葉種植貸款期限9個月，最長12個月），煙農(nóng)后續(xù)的水稻或小麥種植仍缺乏資金支持。事實上，該行煙葉種植貸款1000元/畝的額度標準只占煙農(nóng)每畝煙田所需投入的35%左右，相比于煙農(nóng)的全部投入，貸款額度偏小。

(二)存在多頭授信和過度授信現(xiàn)象，易產(chǎn)生交叉違約風險

當下，縣域農(nóng)村信貸市場競爭日趨激烈。國有商行、股份制商行、城商行、郵政儲蓄銀行、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司等機構(gòu)為了爭取客戶、賬戶和市場份額，紛紛降低門檻。對于有著比較優(yōu)勢和規(guī)模效應(yīng)，生產(chǎn)經(jīng)營周期短，投資回收快，現(xiàn)金流量大，收益相對穩(wěn)定和違約風險較低的煙農(nóng)自然成為這些機構(gòu)互相追捧和“公關(guān)”的對象，有的甚至放松盡職調(diào)查，對煙農(nóng)多頭授信和過度授信，接受煙農(nóng)過度擔保等，致使信貸資金存在被挪用風險。一些金融知識缺乏和風險意識較弱的煙農(nóng)逃避銀行資金監(jiān)管，將多余或過剩的貸款資金挪用去購買非保本理財產(chǎn)品，參與P2P網(wǎng)貸，入股影子銀行等，不一而足，最終形成違約風險，造成損失。

(三)保險額度過低，難以分散煙農(nóng)災害風險

如前所述，煙葉種植受自然災害侵害的頻率和機率較大。投保無疑是分散風險的有效方法，但目前600元/畝的保額與煙農(nóng)實際投入成本相比，保險額度過低，一旦遭受災害風險，煙農(nóng)的直接成本損失部分都難以覆蓋和彌補，這在很大程度上影響了廣大煙農(nóng)種植煙葉的生產(chǎn)積極性。

四、政策建議

(一)適度擴大煙農(nóng)授信范圍，提高授信額度

筆者從煙葉公司了解到，整個皖南煙區(qū)已全部推廣“煙--稻—煙”輪作模式，農(nóng)商行也應(yīng)適應(yīng)煙農(nóng)生產(chǎn)方式的轉(zhuǎn)變，及時修訂有關(guān)制度，調(diào)整煙葉種植授信范圍、貸款額度、貸款期限和貸款利率等，將煙葉產(chǎn)后的水稻、小麥等農(nóng)作物種植納入授信支持范圍，提高貸款額度，延長貸款期限，支持煙農(nóng)種植水稻、冬小麥等訂單農(nóng)業(yè)，落實煙葉種植產(chǎn)后的信貸支持?？煽紤]由現(xiàn)行的1000元/畝提高至1500—2000元/畝，期限可放寬至12個月—18個月，以全力支持煙農(nóng)“一體化”生產(chǎn)，提高流轉(zhuǎn)土地利用效率，形成規(guī)模效益。

(二)加強自律與監(jiān)管，防范交叉違約風險

建議各涉農(nóng)金融機構(gòu)加強自律管理，多渠道了解申請借款煙農(nóng)的個人品行和資信狀況，完善貸前盡職調(diào)查，注重貸后檢查，發(fā)現(xiàn)多頭、過度授信情況的，及時追蹤資金使用去向，發(fā)現(xiàn)事實存在挪用信貸資金情形的，立即采取停貸、提前收貸、控制賬戶和通知其他授信銀行等措施處置違約風險。屬地人民銀行和銀監(jiān)會的派出機構(gòu)應(yīng)加強行業(yè)監(jiān)管，建立通報與處罰機制，維護正常金融秩序，防范和化解信貸風險。建議建立煙農(nóng)貸款“主辦行”制度，煙農(nóng)一旦選擇主辦行，其他行授信額度應(yīng)控制在主辦行核定的最高限額內(nèi)，主辦行與其他行之間應(yīng)進行定期或不定期的溝通與交流，確保信息對稱，防止借款人利用各行“搶客戶”、“拉賬戶”急切營銷貸款的空子，過度負債，過度擔保，挪用信貸資金，形成交叉違約風險與道德風險。

(三)適度提高保險保額，提升煙農(nóng)防災抗災能力

從以上煙葉種植畝均成本收益分析可看出，現(xiàn)有600元/畝的保險額度難以覆蓋煙農(nóng)遭受災害損失的直接成本。建議將煙葉種植納入政策性農(nóng)業(yè)保險險種范圍，開展政策性農(nóng)業(yè)保險附加商業(yè)保險提標（保額）試點，將煙葉由600元/畝提高到1000元/畝，水稻由330元/畝提高到600元/畝，小麥由270元/畝提高到500元/畝；費率方面，可適當提高，由此增加的保費可采取“三方分擔”機制，由煙葉公司承擔40%，縣級財政補貼40%，煙農(nóng)承擔20%，以支持煙農(nóng)災后迅速恢復生產(chǎn)能力和促進煙葉生產(chǎn)的可持續(xù)發(fā)展。