建設(shè)銀行太原迎澤支行 耿新宇

小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)防控

建設(shè)銀行太原迎澤支行 耿新宇

受當(dāng)前國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)增速減緩影響，小微企業(yè)面臨著經(jīng)營壓力大、成本上升、融資困難等問題，小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)成為了商業(yè)銀行普遍面臨的問題。文章分析了銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)詳細(xì)探討了銀行防控小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的策略。

小微企業(yè) 信貸風(fēng)險(xiǎn) 策略

隨著金融改革的深入，金融市場體系不斷完善，在政府的政策扶持下，商業(yè)銀行不斷開辟新的信貸業(yè)務(wù)增長點(diǎn)，逐漸將目標(biāo)客戶從大企業(yè)轉(zhuǎn)向中小企業(yè)，尤其是大量小微企業(yè)。但是鑒于小微企業(yè)屢屢發(fā)生信貸違約的行為，給商業(yè)銀行的信貸造成了較大的風(fēng)險(xiǎn)。

一、小微企業(yè)信貸面臨的風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行的主要資產(chǎn)是信貸資產(chǎn)，信貸資產(chǎn)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)即信貸風(fēng)險(xiǎn)，主要是指債務(wù)人違約或信用等級(jí)降低導(dǎo)致信貸資產(chǎn)發(fā)生損失的情況。我國商業(yè)銀行關(guān)于小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)主要有以下幾個(gè)方面。

(一)小微企業(yè)信貸的信用風(fēng)險(xiǎn)

小微企業(yè)的信貸的信用風(fēng)險(xiǎn)，主要指借款企業(yè)不能及時(shí)足額的償還銀行貸款的可能性。首先，小微企業(yè)的產(chǎn)品種類少經(jīng)營規(guī)模小，導(dǎo)致資金實(shí)力弱，實(shí)物財(cái)富少，而他們的信用積累又不足，違約成本低，所以小微企業(yè)如果躲避償還債務(wù)，容易造成信用的風(fēng)險(xiǎn)。其次，小微企業(yè)普遍缺乏規(guī)范的經(jīng)營管理，財(cái)務(wù)制度不透明，存在著上報(bào)虛假財(cái)務(wù)信息騙取銀行貸款的情況，銀行與企業(yè)存在嚴(yán)重的信息不對(duì)稱，導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。第三，當(dāng)前國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)增長速度放緩，經(jīng)濟(jì)不確定因素增多，而很多小微企業(yè)的經(jīng)營者目光短淺，只注重企業(yè)的短期利益，缺乏對(duì)企業(yè)經(jīng)營的長遠(yuǎn)規(guī)劃，所以企業(yè)很容易陷入經(jīng)營困難，信用風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)明顯的增加。最后，小微企業(yè)多為家族企業(yè)，尚未構(gòu)建現(xiàn)代企業(yè)管理結(jié)構(gòu)，大多數(shù)的決策都由企業(yè)主個(gè)人決定，內(nèi)部沒有制衡機(jī)制，企業(yè)主的個(gè)人信用狀況大體反應(yīng)了企業(yè)的信用度，因此對(duì)小微企業(yè)的信用評(píng)價(jià)存在困難，加大了信用風(fēng)險(xiǎn)。

(二)小微企業(yè)信貸的政策風(fēng)險(xiǎn)

政府針對(duì)小微企業(yè)的相關(guān)政策改變給企業(yè)帶來的外部環(huán)境的變動(dòng)所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)即為政策風(fēng)險(xiǎn)。由于一些政策對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模，技術(shù)水平制定了相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)，很多不達(dá)標(biāo)的小微企業(yè)因此而關(guān)閉。另外，一些小微企業(yè)沒有明確國家的相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策，經(jīng)營與政策相背離的項(xiàng)目，存在很大的政策風(fēng)險(xiǎn)。隨著我國大力推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，把淘汰落后產(chǎn)能作為結(jié)構(gòu)調(diào)整的重要途徑，一些技術(shù)水平低，消耗資源高的小微企業(yè)成為調(diào)整重點(diǎn)，逐漸的被淘汰或被限制發(fā)展，并且依法關(guān)閉了一批造紙，化工、鋼鐵、煤礦等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的小微企業(yè)，給銀行對(duì)小微企業(yè)的信貸帶來政策風(fēng)險(xiǎn)。

(三)宏觀經(jīng)濟(jì)惡化導(dǎo)致小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)

一般而言，宏觀經(jīng)濟(jì)因素可能帶來小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)，主要體現(xiàn)為一方面，新產(chǎn)品和新工藝代替老的產(chǎn)品和工藝，產(chǎn)品生命周期走到盡頭，導(dǎo)致企業(yè)關(guān)門倒閉。另一方面，由于宏觀經(jīng)濟(jì)下行，企業(yè)生存環(huán)境發(fā)生急劇惡化，經(jīng)濟(jì)周期性發(fā)展，國際貿(mào)易爭端和貿(mào)易壁壘給企業(yè)經(jīng)營帶來風(fēng)險(xiǎn)。這兩方面導(dǎo)致了信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

(四)行業(yè)因素導(dǎo)致小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)

每個(gè)企業(yè)都存在于行業(yè)之中，企業(yè)生存與發(fā)展，與行業(yè)的生存與發(fā)展密切相關(guān)。一般而言，處于衰退階段的行業(yè)具有較大的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，如果企業(yè)的生產(chǎn)技術(shù)和生產(chǎn)工藝、市場潛力以及發(fā)展前景都有相當(dāng)大的不確定性或者已經(jīng)連續(xù)下滑，銀行對(duì)處于該階段的小微企業(yè)的信貸就存在著高風(fēng)險(xiǎn)。另外行業(yè)還有周期性，當(dāng)一個(gè)企業(yè)所處的行業(yè)正處于低谷時(shí)期，銀行對(duì)于該企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)就加大。

二、銀行防控小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的策略

(一)加強(qiáng)信貸管理，創(chuàng)新信貸模式

針對(duì)小微企業(yè)信貸的特點(diǎn)，商業(yè)銀行也要實(shí)行不同于大企業(yè)的有針對(duì)性的信貸管理模式，即“四單”管理，單列小微企業(yè)信貸計(jì)劃，單獨(dú)進(jìn)行信貸評(píng)審，單獨(dú)予以考核激勵(lì)，單獨(dú)配置專營隊(duì)伍。特別是要對(duì)小微企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)占有率、小微企業(yè)客戶數(shù)量以及利潤貢獻(xiàn)率作為單獨(dú)考核指標(biāo)，納入到對(duì)商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的考核體系中去，并單獨(dú)對(duì)這些指標(biāo)配套制定相應(yīng)的激勵(lì)措施，劃撥專項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展經(jīng)費(fèi)，配置專項(xiàng)信貸額度。同時(shí)要建立和完善信貸風(fēng)險(xiǎn)防范與業(yè)務(wù)績效獎(jiǎng)勵(lì)并重的績效考核評(píng)價(jià)辦法，把商業(yè)銀行信貸人員的物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)與小微企業(yè)的信貸資金規(guī)模、小微客戶數(shù)量、貸款質(zhì)量及效益等綜合指標(biāo)相掛鉤，從制度上調(diào)動(dòng)商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)的授信積極性，從而促進(jìn)和保障小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。在小微企業(yè)信貸模式上，可實(shí)行分步貸款，通過對(duì)小微企業(yè)業(yè)務(wù)細(xì)分，將整個(gè)信貸按照業(yè)務(wù)的流程進(jìn)行分步發(fā)放，這樣可以有效降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。

(二)構(gòu)建針對(duì)小微企業(yè)的內(nèi)部信用評(píng)級(jí)體系

信用評(píng)級(jí)能不斷的完善企業(yè)的相關(guān)信息記錄，以便銀行對(duì)企業(yè)更加全面的了解，增加對(duì)企業(yè)信貸的可靠性。由于監(jiān)控的成本高和信息的不對(duì)稱，商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)的信用評(píng)級(jí)發(fā)展的較為緩慢，銀行的信用評(píng)級(jí)主要是針對(duì)大中型企業(yè)。而實(shí)際情況是小微企業(yè)數(shù)量眾多，小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)市場廣闊。而同時(shí)小微企業(yè)不能公開的融資，因而對(duì)商業(yè)銀行的信貸更為依賴，銀行業(yè)務(wù)中小微金融所占的比例只會(huì)越來越大。因此，商業(yè)銀行需要針對(duì)小微企業(yè)的經(jīng)營特點(diǎn)、發(fā)展路徑、風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)建立一套適用于他們的評(píng)級(jí)指標(biāo)和分析體系，從而客觀的判斷小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

(三)高度重視企業(yè)經(jīng)營者的素質(zhì)

小微企業(yè)經(jīng)營規(guī)模小，大多數(shù)為家族企業(yè)，企業(yè)經(jīng)營者個(gè)人的經(jīng)營管理能力，信用狀況和道德水平對(duì)企業(yè)能否經(jīng)營成功具有關(guān)鍵性的作用。因此，商業(yè)銀行首先要通過人民銀行的征信系統(tǒng)對(duì)經(jīng)營者的信用記錄進(jìn)行了解。其次，銀行要考察經(jīng)營者的社會(huì)聲譽(yù)和道德水平，通過行業(yè)協(xié)會(huì)，與其接觸過的供應(yīng)商以及工商稅務(wù)部門進(jìn)行了解。同時(shí)銀行要與企業(yè)經(jīng)營者建立定期約見制度，銀行的相關(guān)負(fù)責(zé)人要通過與其直接的溝通，了解企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營狀況，跟蹤企業(yè)的實(shí)際財(cái)務(wù)情況。對(duì)于企業(yè)經(jīng)營者有個(gè)人信用不良記錄，社會(huì)聲譽(yù)不佳的，或小微企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營陷入困難財(cái)務(wù)狀況不佳的情況，銀行要及早的退出。

(四)及時(shí)掌握各類企業(yè)信息

銀行要加強(qiáng)對(duì)小微企業(yè)各類信息的調(diào)查用以信貸決策，全方位多維度動(dòng)態(tài)的獲取企業(yè)的各項(xiàng)信息，商業(yè)銀行要注意收集企業(yè)的納稅單據(jù)，銀行對(duì)賬單，水電費(fèi)憑證，運(yùn)輸發(fā)票等大量的信息，從而準(zhǔn)確的判斷小微企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營的真實(shí)情況。同時(shí)要對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)與否進(jìn)行核實(shí)。另外，要求企業(yè)提供銷售合同，供貨合同，考察雙方業(yè)務(wù)往來的穩(wěn)定性，以及與其有業(yè)務(wù)往來的上下游客戶的實(shí)力及信譽(yù)，要求企業(yè)提供每年的分紅情況等，多渠道的驗(yàn)證企業(yè)的經(jīng)營情況，及時(shí)的識(shí)別和防控信貸風(fēng)險(xiǎn)。

(五)加強(qiáng)與外部機(jī)構(gòu)的合作

商業(yè)銀行要加強(qiáng)與外部機(jī)構(gòu)的合作來管理小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。首先，加強(qiáng)與信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的合作，通過外部的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)來幫助建設(shè)內(nèi)部的評(píng)級(jí)體系，為信貸決策做參考。其實(shí)，加強(qiáng)與擔(dān)保公司的合作，能夠提供抵押與擔(dān)保是企業(yè)進(jìn)行貸款的必要條件，當(dāng)企業(yè)自身不能提供足夠的抵押物時(shí)，商業(yè)銀行可以利用與第三方擔(dān)保公司合作的方式給企業(yè)提供貸款。

(六)嚴(yán)格早期預(yù)警和退出機(jī)制

國內(nèi)外的經(jīng)濟(jì)形勢不斷的變化，商業(yè)銀行應(yīng)該根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況及時(shí)的對(duì)授信政策進(jìn)行調(diào)整，實(shí)行每年壓縮規(guī)模的退出計(jì)劃。針對(duì)每個(gè)客戶靈活制定信貸管理方案，如果發(fā)生不利的變化，及時(shí)預(yù)警，及時(shí)退出。對(duì)于已經(jīng)產(chǎn)生的不良貸款，根據(jù)企業(yè)的還款能力制定相應(yīng)的處置方案。

(七)豐富小微金融產(chǎn)品與服務(wù)

商業(yè)銀行需要根據(jù)小微企業(yè)資金需求急切，貸款金額少、貸款頻率高的特點(diǎn)。在資金的使用方式、擔(dān)保方式、和還款方式上進(jìn)行創(chuàng)新，以適應(yīng)小微企業(yè)對(duì)信貸的需求。

三、結(jié)束語

小微企業(yè)信貸已經(jīng)逐漸成為商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的重要來源，加強(qiáng)對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)防控對(duì)銀行創(chuàng)造利潤，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營效益以及健康的發(fā)展都至關(guān)重要。

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