隨著經(jīng)濟(jì)全球化全面發(fā)展，中國企業(yè)對外投資面臨的國際條件發(fā)生了根本的變化。在戰(zhàn)爭、革命和對抗的年代，跨國公司往往借助本國武力或者通過不公平交易在發(fā)展中國家掠奪資源。在當(dāng)今和平發(fā)展與合作的新時代，跨國公司必須與時俱進(jìn)，通過負(fù)責(zé)任的商業(yè)行為整合全球資源才能贏得成功。

走向世界的中國跨國公司不僅要學(xué)習(xí)全球投資和經(jīng)營的戰(zhàn)略，而且要學(xué)習(xí)和了解全球經(jīng)營的新規(guī)則，通過負(fù)責(zé)任的商業(yè)行為與投資所在國實(shí)現(xiàn)互利共贏。

跨國投資呼喚企業(yè)合規(guī)經(jīng)營

大約10年前，在一些MBA的課程中企業(yè)主要責(zé)任還被確定為實(shí)現(xiàn)股東價值最大化。然而，進(jìn)入新世紀(jì)以來越來越多的跨國公司在強(qiáng)調(diào)企業(yè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的同時，也在強(qiáng)化企業(yè)的社會責(zé)任和環(huán)境責(zé)任。企業(yè)責(zé)任是包括經(jīng)濟(jì)、社會和環(huán)境責(zé)任在內(nèi)的一個不可分割的完整責(zé)任體系，即企業(yè)的全面責(zé)任。最近幾年，跨國公司更多的是在強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營。因而強(qiáng)化公司責(zé)任已經(jīng)成為全球企業(yè)的潮流。

全球公司需要承擔(dān)全球責(zé)任

這種新的企業(yè)責(zé)任理念形成的背景是經(jīng)濟(jì)全球化潮流以及全球公司的發(fā)展。冷戰(zhàn)結(jié)束標(biāo)志著世界從戰(zhàn)爭與革命時代向和平與發(fā)展時代轉(zhuǎn)變，全球政治、經(jīng)濟(jì)以及科學(xué)技術(shù)三個方面都發(fā)生了根本性的變化。首先，冷戰(zhàn)結(jié)束導(dǎo)致全球市場的形成。其二，以因特網(wǎng)和移動電話等信息技術(shù)為代表的新技術(shù)革命成為經(jīng)濟(jì)全球化的技術(shù)支撐。其三，WTO運(yùn)行開始了經(jīng)濟(jì)全球化潮流發(fā)展的新階段。這些變化集中出現(xiàn)并且相互作用，極大地推動著經(jīng)濟(jì)全球化潮流的全面形成和快速發(fā)展。

在經(jīng)濟(jì)全球化潮流推動下，全球企業(yè)界發(fā)生了巨大的變化，其中最引人注目的是跨國公司向全球公司轉(zhuǎn)型。按照聯(lián)合國有關(guān)機(jī)構(gòu)的定義，簡要地說跨國公司是在兩個或兩個以上的國家建立分支機(jī)構(gòu)、由母公司統(tǒng)籌決策和控制、從事跨國界生產(chǎn)經(jīng)營活動的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。全球公司則是跨國公司全球化發(fā)展的新階段。與跨國公司相比，全球公司的跨國指數(shù)（海外資產(chǎn)、海外銷售和海外雇員與總資產(chǎn)、總銷售和總雇員的比例）超過50%。有的公司股權(quán)也高度全球化，例如：諾基亞股權(quán)中80%以上來自芬蘭以外的國家。全球公司形成了全球性的發(fā)展戰(zhàn)略、管理結(jié)構(gòu)和理念文化。

從跨國經(jīng)營向全球經(jīng)營轉(zhuǎn)變。面對迅速形成的全球市場，一批跨國公司從過去的多國經(jīng)營轉(zhuǎn)向全球經(jīng)營。他們或者在全球最適宜的地點(diǎn)設(shè)置采購中心、制造組裝中心、研究開發(fā)中心，或者把價值鏈若干環(huán)節(jié)外包，或者通過并購其他企業(yè)，打造全球產(chǎn)業(yè)鏈。全球經(jīng)營已經(jīng)成為企業(yè)經(jīng)營的常態(tài)。

從中心輻射向全球管理網(wǎng)絡(luò)轉(zhuǎn)變。跨國公司的管理架構(gòu)從母國為中心輻射若干國家子公司的中心輻射式的結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變?yōu)槎嘀行亩嘟Y(jié)點(diǎn)的網(wǎng)絡(luò)管理模式。

從股東價值最大化向全球責(zé)任轉(zhuǎn)變?？鐕境袚?dān)的責(zé)任從過去的股東價值最大化提升到強(qiáng)化包括股東、社會和環(huán)境責(zé)任在內(nèi)的全面的公司責(zé)任。他們不僅為總部所在母國的社會和環(huán)境負(fù)責(zé)，而且也為海外子公司所在地的社會和環(huán)境負(fù)責(zé)。

經(jīng)過戰(zhàn)略、結(jié)構(gòu)和理念三方面調(diào)整，一批跨國公司轉(zhuǎn)型為全球公司。與一般跨國公司相比，全球公司的全球化程度大大增加。根據(jù)聯(lián)合國貿(mào)發(fā)組織統(tǒng)計，1994年到2010年，全球最大的100家跨國公司全球化程度大大提高。

全球最大100家跨國公司全球化程度的變化如下表：

注：根據(jù)歷年《世界投資報告》整理，1994年資產(chǎn)欄數(shù)字是1995年的。

當(dāng)一個公司超過一半的資產(chǎn)在海外、超過一半的收入來自海外、超過一半的雇員在海外就業(yè)時，這家公司的思維方式和經(jīng)營模式就與一般跨國公司發(fā)生了巨大的差異。海外利益成為企業(yè)主要來源，海外經(jīng)營成為公司經(jīng)營的重心。海外經(jīng)營的重要性不斷上升，母國經(jīng)營的重要性則相對下降。這種情況在瑞士、荷蘭等國的跨國公司中例如飛利浦、諾基亞、雀巢、ABB等公司中特別明顯。

事實(shí)上，擁有全球戰(zhàn)略、全球管理和全球責(zé)任并且跨國程度超過50%的公司已經(jīng)不是原來意義的跨國公司而是新型的全球公司了。正如IBM公司總裁帕米薩諾所說：“跨國公司……正悄然地呈現(xiàn)新的形式。從企業(yè)的角度來看，這種新型企業(yè)將被人們透徹地理解成‘全球性的，而不再只是‘跨國性的了?！保ㄒ耘撩姿_諾《全球整合的企業(yè)》，美國《外交》雜志2006年5—6月號）

全球公司是跨國公司發(fā)展的新階段。全球公司通過在全球布局價值鏈，把發(fā)達(dá)國家的技術(shù)研發(fā)成果應(yīng)用于全球市場而不僅僅用于發(fā)達(dá)市場，同時把新興國家廉價勞動力開發(fā)出來為全球市場生產(chǎn)。通過全球范圍的整合，全球生產(chǎn)要素的潛在價值被開發(fā)出來，從而使全球生產(chǎn)力被極大地釋放出來。

與過去的跨國公司相比，全球公司的責(zé)任理念得到提升。全球公司承擔(dān)的責(zé)任從過去的股東價值最大化提升到包括股東、社會和環(huán)境責(zé)任在內(nèi)的公司責(zé)任體系。在全球范圍經(jīng)營的全球公司開始承擔(dān)全球的責(zé)任。

國際組織推動企業(yè)強(qiáng)化責(zé)任

多年來，經(jīng)濟(jì)合作和發(fā)展組織（OECD）積極推動建立跨國公司行為規(guī)范，1976年出臺了《OECD跨國公司行為準(zhǔn)則》。近年來，該組織積極推進(jìn)企業(yè)從事“負(fù)責(zé)任的商業(yè)行為”?！柏?fù)責(zé)任的商業(yè)行為”是一個更為寬泛的企業(yè)責(zé)任概念，它不僅包括經(jīng)濟(jì)、社會和環(huán)境責(zé)任，而且包括反對商業(yè)賄賂以及遵守企業(yè)道德等方面的要求。

在推進(jìn)企業(yè)強(qiáng)化全面責(zé)任方面，聯(lián)合國發(fā)揮了不可替代的作用。2000年7月26日，全球契約在聯(lián)合國總部正式發(fā)起進(jìn)入實(shí)施。全球契約提倡包括人權(quán)、勞工、環(huán)境和反貪污等四個方面的十項(xiàng)原則。

從強(qiáng)化企業(yè)責(zé)任到強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營

最近幾年跨國公司強(qiáng)化責(zé)任的趨勢出現(xiàn)了新的動向，強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營成為跨國公司發(fā)展的新趨勢。

“合規(guī)”一詞是由英文“compliance”翻譯而來。它通常包含以下三層含義：（1）遵守法規(guī)，即公司總部所在國和經(jīng)營所在國的法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定;（2）遵守規(guī)制，即企業(yè)內(nèi)部規(guī)章包括企業(yè)的商業(yè)行為準(zhǔn)則;（3）遵守規(guī)范，即職業(yè)操守和道德規(guī)范等。合規(guī)是一個企業(yè)走向規(guī)范經(jīng)營的系統(tǒng)化提升過程。廣義的“合規(guī)”泛指企業(yè)在經(jīng)營活動包括全流程各個環(huán)節(jié)中合規(guī)。狹義的“合規(guī)”聚焦在反對各種形式的商業(yè)腐敗。

國際金融危機(jī)以來，美英等發(fā)達(dá)國家以及聯(lián)合國、OECD等國際組織正在全球范圍加大企業(yè)合規(guī)反腐力度。聯(lián)合國全球契約組織設(shè)立了第十項(xiàng)原則專家組，每年兩次開會推進(jìn)全球企業(yè)合規(guī)反腐。

OECD理事會于2009年12月26日通過了《關(guān)于進(jìn)一步打擊國際商業(yè)交往中賄賂外國官員的建議》;2010年2月18日，通過了《內(nèi)控、道德與合規(guī)最佳行為指南》;2011年5月底，又推出新修訂版OECD《跨國公司行為準(zhǔn)則》，此次最重要的修改就是強(qiáng)化供應(yīng)鏈合規(guī)管理。

美國1977年就制定了《反海外腐敗法》（以下簡稱FCPA），該法一直被視為全球反海外腐敗的先驅(qū)和標(biāo)桿。近兩年來通過創(chuàng)新執(zhí)法理論和執(zhí)法手段，美國相關(guān)當(dāng)局強(qiáng)化了查處力度。

除了美國之外，近年來其他發(fā)達(dá)國家也加大了打擊跨國腐敗的力度。加拿大、德國、英國、法國、日本、韓國等發(fā)達(dá)國家均制定了類似FCPA的法律法規(guī)，不僅管轄在這些國家注冊的公司，也包括在這些國家“從事業(yè)務(wù)”的公司，不管賄賂行為發(fā)生在哪個國家。在許多歐洲國家，海外腐敗罪的處罰一般是5年監(jiān)禁及對個人和單位處以罰金。法國和澳大利亞規(guī)定可以對個人處以10年監(jiān)禁。日本規(guī)定對個人處以3年監(jiān)禁和最高300萬日元的罰金。

2010年4月，英國更是通過了反腐力度創(chuàng)全球新高的《反賄賂法》，該法案于2011年7月1日生效。法案將與賄賂有關(guān)的罪名分為三類：一般賄賂犯罪（包括受賄罪與行賄罪）、賄賂外國公職人員罪、商業(yè)組織防止賄賂失職罪。英國《反賄賂法》比美國FCPA的適用范圍更寬。對于那些已經(jīng)依據(jù)美國FCPA的合規(guī)要求建立了完善的內(nèi)部管控和保護(hù)制度的我國企業(yè)，也會面臨新的合規(guī)性挑戰(zhàn)。

跨國公司大幅提升合規(guī)內(nèi)控治理規(guī)格

隨著金融危機(jī)爆發(fā)之后，全球合規(guī)治理環(huán)境大幅收緊，各行業(yè)跨國公司對反海外腐敗法合規(guī)問題開始備加關(guān)注。西門子公司就是一個典型案例。

2008年以來，西門子公司完善了商業(yè)行為準(zhǔn)則，為整個合規(guī)體系提供了框架，超過20萬員工完成了合規(guī)培訓(xùn)。其最高執(zhí)行委員會內(nèi)新設(shè)立負(fù)責(zé)法律與合規(guī)事務(wù)的委員;建立強(qiáng)大的合規(guī)團(tuán)隊，目前全球擁有650名全職合規(guī)專員，而過去僅有不到100名兼職人員。合規(guī)成為高級管理人員薪酬體系一項(xiàng)不可或缺的考核因素。西門子修訂和增加了許多合規(guī)政策，涵蓋了銀行賬戶統(tǒng)一管理、現(xiàn)金控制、禮品和接待、并購交易中的反腐敗、捐贈與贊助等方面;大幅加強(qiáng)了對供應(yīng)商和客戶的合規(guī)管理，頒布了商業(yè)伙伴行為準(zhǔn)則以評估潛在商業(yè)伙伴的廉潔度。

據(jù)我們研究所調(diào)查，現(xiàn)在大部分跨國公司都建立了類似西門子公司的合規(guī)管理體系。在公司治理方面，許多跨國公司與CEO和CFO平行地設(shè)立了CCO（首席合規(guī)官）一職，CCO通常具有很高的級別和獨(dú)立性，進(jìn)入董事會，直接從屬于董事長，專門負(fù)責(zé)預(yù)防、監(jiān)督和處理企業(yè)違規(guī)行為和事件。

積極應(yīng)對強(qiáng)化企業(yè)責(zé)任的世界潮流

國際組織和一些國家政府機(jī)構(gòu)以及跨國公司在強(qiáng)化企業(yè)社會環(huán)境責(zé)任的基礎(chǔ)上正在加大合規(guī)反腐力度，強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營已經(jīng)成為全球企業(yè)發(fā)展的一個新趨勢。在我國企業(yè)正在加速全球化發(fā)展的背景下，我們應(yīng)當(dāng)高度重視國際企業(yè)界這一動向，借鑒跨國公司合規(guī)反腐的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，遏制商業(yè)賄賂，凈化我國的商業(yè)環(huán)境。

強(qiáng)化企業(yè)責(zé)任還有很長的路要走

改革開放前，我國還沒有產(chǎn)權(quán)清晰、公司治理結(jié)構(gòu)健全、按照市場經(jīng)濟(jì)規(guī)則運(yùn)行的現(xiàn)代企業(yè)。從1993年制定第一部公司法算起，在短短的十幾年時間里中國企業(yè)在公司治理和集團(tuán)公司管理方面已經(jīng)取得長足進(jìn)步。進(jìn)入新世紀(jì)以來，許多中國公司在強(qiáng)化公司責(zé)任方面也邁出了堅實(shí)的步伐。

但是如果我們認(rèn)真研究中國企業(yè)全面的情況，我們就會感到，中國企業(yè)強(qiáng)化公司責(zé)任的工作任重道遠(yuǎn)。

中國市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展還處于早期階段。剛剛進(jìn)入市場競爭的一些中國企業(yè)往往按照早期市場經(jīng)濟(jì)的規(guī)則參與市場競爭。唯利是圖、不正當(dāng)競爭等市場經(jīng)濟(jì)早期的做法往往被一些企業(yè)管理者理解為市場競爭的規(guī)則。20世紀(jì)90年代是現(xiàn)代企業(yè)管理理論在中國普及和更新的時期。當(dāng)時，股東價值最大化等企業(yè)價值趨向?yàn)楸姸嗥髽I(yè)所接受。應(yīng)當(dāng)肯定的是，重視股東價值是中國企業(yè)一大進(jìn)步。但是進(jìn)入新世紀(jì)，當(dāng)跨國公司在中國推進(jìn)包括社會和環(huán)境在內(nèi)的全面責(zé)任時，中國不少企業(yè)或者不了解什么是公司責(zé)任;或者不以為然，認(rèn)為那是跨國公司在作秀;或者把公司責(zé)任理解為公益事業(yè)。

最近幾年，跨國公司從強(qiáng)化企業(yè)社會環(huán)境責(zé)任上升到強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營，對于這個最新的趨勢不少中國企業(yè)還不甚了了。在一些行業(yè)，“潛規(guī)則”盛行?！皾撘?guī)則”恰恰是合規(guī)經(jīng)營的大敵。

2009年媒體披露力拓公司在華高管收受中國企業(yè)賄賂。這個案子固然暴露了國際著名跨國公司面臨的嚴(yán)重腐敗問題，同時也暴露了中國一些企業(yè)受制于“潛規(guī)則”而行賄的問題。有媒體根據(jù)力拓案的公開庭審資料，披露了一份多達(dá)20家、涉嫌向力拓員工行賄的中國企業(yè)名單。20家被指涉案的企業(yè)中，除了少數(shù)幾家國企之外，大多為中小民營鋼廠和民營貿(mào)易商。

力拓案顯然不是孤案。從媒體披露的大量資料看，在高速公路建設(shè)、房地產(chǎn)建設(shè)和醫(yī)藥等領(lǐng)域是商業(yè)賄賂的重災(zāi)區(qū)。中國企業(yè)在強(qiáng)化負(fù)責(zé)任的商業(yè)行為方面還有很長的路要走。

對外投資企業(yè)面臨合規(guī)經(jīng)營挑戰(zhàn)

近年來少數(shù)中國企業(yè)在海外發(fā)生的問題恰恰反映了一些中國企業(yè)在走向世界過程中同樣面臨強(qiáng)化企業(yè)責(zé)任的問題。

據(jù)媒體報道，1997年開始在中國航油新加坡公司出任總裁的陳久霖，涉嫌主導(dǎo)公司進(jìn)行石油衍生性商品操作，結(jié)果導(dǎo)致公司蒙受5.5億美元的巨額虧損，卻未依法對外揭露這項(xiàng)信息，還把部分股權(quán)賣給淡馬錫等。2006年3月，新加坡初等法院對中航油前總裁陳久霖作出判決：服刑4年零3個月，同時遭罰款33萬新元。陳久霖所涉及的罪名包括：發(fā)布虛假業(yè)績、違背上市公司董事職責(zé)、沒有向交易所披露巨額虧損、欺騙德國銀行和進(jìn)行局內(nèi)人交易。

據(jù)商務(wù)部網(wǎng)站發(fā)布的消息，2005年4月20日，北京礦冶研究總院與中國有色礦業(yè)集團(tuán)在贊比亞共同投資設(shè)立的BGRIMM炸藥公司發(fā)生特大爆炸事故，造成46人死亡，另有3人在醫(yī)院治療。商務(wù)部以此案為例，要求境外中資企業(yè)，特別是從事高危行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的企業(yè)，建立完善的規(guī)章制度，增強(qiáng)安全意識與風(fēng)險防范意識，加強(qiáng)內(nèi)部管理，杜絕此類事故發(fā)生。

隨著全球反對商業(yè)腐敗力度加強(qiáng)，中國“走出去”企業(yè)在合規(guī)反腐方面的問題已經(jīng)面臨越來越多的批評。最近，世界銀行發(fā)布因涉嫌欺詐和賄賂而在一定時期內(nèi)被禁止承接世界銀行資助項(xiàng)目的企業(yè)名單（包括其直接或間接控制的公司），被列入這個黑名單的企業(yè)有4家。被列入這個名單的中國企業(yè)在全球競爭中顯然處于非常被動和不利的地位。

隨著對外投資增加，我國企業(yè)在海外面臨的合規(guī)問題越來越突出，合規(guī)風(fēng)險正在逼近。2014年4月以來，中國在美國上市的幾十家企業(yè)更是集體遭遇不斷升級的誠信危機(jī)。據(jù)報道，已經(jīng)有20多家在美上市企業(yè)被停牌或退市。

在高風(fēng)險地區(qū)投資的中國企業(yè)面臨新挑戰(zhàn)

2012年1月27日，中水電29名員工被蘇丹反政府武裝劫持，31日又有25名中國員工被埃及部落武裝劫持。在短短4天時間里，連續(xù)兩起中國工人被劫持事件發(fā)生，給剛剛結(jié)束龍年春節(jié)假期的國人帶來不小的沖擊。

近年來，中國企業(yè)海外員工屢屢成為當(dāng)?shù)卣魏臀溲b沖突的人質(zhì)，使我國企業(yè)海外投資的風(fēng)險陡升。有的地區(qū)雖然沒有發(fā)生人員被劫持事件，但是由于當(dāng)?shù)孛芗せ?，中國企業(yè)投資項(xiàng)目被迫停止。例如：緬甸密松大壩項(xiàng)目在2011年9月底停建;有的地方發(fā)生政變，例如：利比亞政變導(dǎo)致3.5萬中國人員大撤離;有的地方甚至發(fā)生中國商人或工程技術(shù)人員被殺害的惡性事件。

對于正在積極走出去的中國企業(yè)，這些新出現(xiàn)的問題應(yīng)該引起高度重視，加以研究并積極應(yīng)對。上述案例實(shí)際上都發(fā)生在“受沖突影響與高風(fēng)險地區(qū)”。如何減少在受沖突影響與高風(fēng)險地區(qū)的投資風(fēng)險，是我國企業(yè)面臨的新挑戰(zhàn)。

受沖突影響和高風(fēng)險地區(qū)投資的問題已經(jīng)引起聯(lián)合國等國際組織的重視。2010年聯(lián)合國全球契約組織牽頭，組織專家根據(jù)跨國公司的實(shí)踐編寫了《在受沖突影響與高風(fēng)險地區(qū)負(fù)責(zé)任商業(yè)實(shí)踐指南》，其目的在于協(xié)助企業(yè)在受沖突影響和高風(fēng)險地區(qū)采取負(fù)責(zé)任的商業(yè)實(shí)踐，從而避免和減少風(fēng)險并實(shí)現(xiàn)與當(dāng)?shù)鼗ダ糙A。

該指南認(rèn)為，在高風(fēng)險地區(qū)進(jìn)行經(jīng)營活動，任何規(guī)模的企業(yè)都會面臨諸多難以解決的困境。雖然存在挑戰(zhàn)，但許多困難可以通過早期的積極舉措得以化解。

指南認(rèn)為，受沖突影響和高風(fēng)險地區(qū)往往具備以下特征：侵犯人權(quán)行為;非法或不具備代表性的政府的存在;缺乏平等的經(jīng)濟(jì)和社會機(jī)會;系統(tǒng)性的對某公民群體的歧視;缺乏政治參與;對包括自然資源在內(nèi)的收入的非妥善管理;腐敗盛行以及充斥高度風(fēng)險的長期貧困。

企業(yè)在這樣的地區(qū)推進(jìn)經(jīng)營必須特別強(qiáng)調(diào)負(fù)責(zé)任的商業(yè)行為。例如：在開展經(jīng)營時，指南建議：1.企業(yè)要將社區(qū)參與與對話作為測評和監(jiān)控企業(yè)運(yùn)營影響的重要元素，與當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)建立有意義的和建設(shè)性的關(guān)系;2.按照現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)建立爭端解決政策和機(jī)制;3.將企業(yè)現(xiàn)有的政策以及具體挑戰(zhàn)的解決程序向有關(guān)利益相關(guān)方進(jìn)行通告;4.確保社區(qū)的廣泛參與。企業(yè)應(yīng)采取適當(dāng)措施，以確保社區(qū)成員提出申訴的自由和安全，并使其了解其擔(dān)憂將被及時地處理。

我們認(rèn)為，中國企業(yè)走出去，特別是在受沖突影響和高風(fēng)險地區(qū)投資應(yīng)該借鑒其他跨國公司的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，研究和學(xué)習(xí)聯(lián)合國全球契約組織發(fā)布的這個指南，調(diào)整自己的戰(zhàn)略以應(yīng)對新挑戰(zhàn)。

受沖突影響和高風(fēng)險地區(qū)往往資源豐富，經(jīng)濟(jì)卻不發(fā)達(dá)，亟待大規(guī)模開發(fā)。對于企業(yè)而言，這些地區(qū)充滿了機(jī)遇;由于受沖突影響風(fēng)險巨大，因此在當(dāng)?shù)赝顿Y的企業(yè)不多，競爭烈度不高，對于企業(yè)而言有極大的誘惑力;再者，受沖突影響和高風(fēng)險地區(qū)往往與中國有著傳統(tǒng)的友誼，對于中國企業(yè)而言也有著特殊的吸引力。

剛剛走出去的我國企業(yè)有不少在這些地區(qū)發(fā)展。截至2010年年底，我國企業(yè)在非洲的投資達(dá)到130億美元，而非洲不少國家和地區(qū)處于沖突和動蕩之中。緬甸是我國在亞洲投資重點(diǎn)，截至2010年年底，我國企業(yè)在緬甸投資達(dá)到20億美元。上述地區(qū)或者因統(tǒng)治者與民眾矛盾而發(fā)生政權(quán)更迭，如：埃及和利比亞;或者因部族矛盾發(fā)生內(nèi)戰(zhàn)，如：蘇丹;或者中央政府與地方少數(shù)民族矛盾導(dǎo)致戰(zhàn)亂，如：緬甸。因此，近年來中國企業(yè)海外投資風(fēng)險往往出現(xiàn)在這些地區(qū)。

中國企業(yè)在對外投資時面臨的挑戰(zhàn)是，為獲取這些地區(qū)投資的機(jī)遇如何規(guī)避這些地區(qū)的高風(fēng)險。

順應(yīng)世界潮流強(qiáng)化我國企業(yè)合規(guī)經(jīng)營

“走出去”企業(yè)的不負(fù)責(zé)任的違規(guī)行為往往影響我國的國家形象，而且直接影響企業(yè)在全球范圍可持續(xù)發(fā)展。因此，“走出去”的企業(yè)應(yīng)當(dāng)特別加強(qiáng)合規(guī)經(jīng)營，反對商業(yè)腐敗。

在全球化時代，跨國公司之間的競爭已經(jīng)從過去主要是硬件競爭上升到軟件的競爭，從過去主要是技術(shù)、產(chǎn)品的競爭上升到公司責(zé)任理念以及公司道德水準(zhǔn)的競爭。先進(jìn)的公司責(zé)任理念成為企業(yè)制勝的不可或缺的軟競爭力。我國企業(yè)應(yīng)該適應(yīng)全球企業(yè)競爭的新局面，通過強(qiáng)化責(zé)任增強(qiáng)軟競爭力。我們應(yīng)當(dāng)借助跨國公司強(qiáng)化公司責(zé)任的潮流強(qiáng)化我國企業(yè)的公司責(zé)任，提升我國企業(yè)的軟競爭力。

強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營

促進(jìn)對外投資健康發(fā)展

我國越來越多的企業(yè)正在走向世界。強(qiáng)化對外投資企業(yè)的社會環(huán)境責(zé)任，特別是強(qiáng)化企業(yè)合規(guī)經(jīng)營，是促進(jìn)我國企業(yè)對外投資健康發(fā)展的關(guān)鍵所在。為此，我們需要總結(jié)和推廣強(qiáng)化責(zé)任合規(guī)經(jīng)營的成功經(jīng)驗(yàn)，需要建立和健全公司內(nèi)部的合規(guī)體系，還需要加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險預(yù)警和控制機(jī)制。

高度重視合規(guī)經(jīng)營的重要意義

美國反海外腐敗法和英國反賄賂法等打擊海外腐敗的法規(guī)素稱“長臂”法律，中國在英美等國上市的公司、英美等國公司在中國設(shè)立的子公司、代表處及其雇員，甚至通過英美銀行轉(zhuǎn)賬的中國企業(yè)，如有腐敗行為都會受到管轄。

我國有關(guān)政府機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制訂中國海外企業(yè)合規(guī)管理指引，也可以制訂中國企業(yè)反海外腐敗的法規(guī)，引導(dǎo)企業(yè)在海外強(qiáng)化合規(guī)管理，遏制商業(yè)賄賂。

國外跨國公司早期對外投資往往不承擔(dān)社會和環(huán)境責(zé)任，甚至前不久一些國家還允許跨國公司在國外承接項(xiàng)目時通過中介提供賄賂。我國企業(yè)剛剛對外投資就要求承擔(dān)全面的責(zé)任，要求嚴(yán)格的合規(guī)經(jīng)營，確實(shí)令人感覺不公平。但是在經(jīng)濟(jì)全球化潮流推動下，國際組織以及各個國家都按照全球最高標(biāo)準(zhǔn)要求后來者。在這種情況下抱怨是沒有用的，只能以強(qiáng)化企業(yè)責(zé)任和合規(guī)經(jīng)營來應(yīng)對新挑戰(zhàn)。

金融危機(jī)之后，“走出去”的對外投資企業(yè)特別應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對合規(guī)風(fēng)險的認(rèn)識。國外跨國公司以及我國企業(yè)的經(jīng)驗(yàn)表明，各個公司第一把手重視企業(yè)全面責(zé)任和合規(guī)體系建設(shè)對于企業(yè)強(qiáng)化合規(guī)是必要條件。

借鑒國內(nèi)外公司強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營的經(jīng)驗(yàn)

除了西門子等國際著名跨國公司已經(jīng)積累了豐富的強(qiáng)化責(zé)任合規(guī)反腐的經(jīng)驗(yàn)，我國一批企業(yè)在對外投資中也創(chuàng)造了許多成功的經(jīng)驗(yàn)。我們不僅要借鑒國際跨國公司的合規(guī)經(jīng)驗(yàn)，也要借鑒中國企業(yè)自身的經(jīng)驗(yàn)。

中交股份公司下屬一家子公司被世界銀行認(rèn)定在海外項(xiàng)目中有商業(yè)腐敗行為而被停止接受該行項(xiàng)目。該公司認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，建立了《海外業(yè)務(wù)合規(guī)管理辦法》等9項(xiàng)制度以及配套操作流程指引，滿足了世界銀行等國際組織的合規(guī)要求。

2010年11月至2011年2月，中國海洋石油總公司在中國海油全系統(tǒng)全面開展合規(guī)運(yùn)營、廉潔從業(yè)專項(xiàng)效能監(jiān)察，重點(diǎn)檢查所屬單位在依法合規(guī)運(yùn)營方面、管理人員在廉潔從業(yè)方面存在的問題?？偣绢I(lǐng)導(dǎo)親自開展“依法合規(guī)運(yùn)營、廉潔自律從業(yè)”專題教育，進(jìn)行專項(xiàng)效能監(jiān)察動員。單位和領(lǐng)導(dǎo)個人按照單位合規(guī)運(yùn)營對照檢查提綱進(jìn)行自查，并按規(guī)定填寫領(lǐng)導(dǎo)人員2010年度廉潔從業(yè)報告表。根據(jù)干部管理權(quán)限，由總公司、所屬單位分別組織領(lǐng)導(dǎo)人員年度廉潔從業(yè)報告，開展廉潔從業(yè)承諾。總公司派出監(jiān)事會人員開展巡視工作，檢查指導(dǎo)相關(guān)單位進(jìn)行自查自糾。通過這次監(jiān)察活動，在全體員工中樹立了依法合規(guī)運(yùn)營、廉潔從業(yè)的經(jīng)營理念，進(jìn)一步提升了公司生產(chǎn)經(jīng)營管理和風(fēng)險防控水平。

中交股份和中海油等公司的經(jīng)驗(yàn)表明，中國企業(yè)完全可以強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營，其關(guān)鍵就在于領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)識與重視。

建立和健全公司合規(guī)經(jīng)營體系

2011年5月28日，國務(wù)院發(fā)布《2011年深化經(jīng)濟(jì)體制改革重點(diǎn)工作意見的通知》，要求建立健全境外投資風(fēng)險防控機(jī)制，完善風(fēng)險預(yù)警體系，被列為加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式、深化改革的八大重要措施之一。

中海油和中交股份等先進(jìn)企業(yè)都把合規(guī)風(fēng)險作為對外投資的重大風(fēng)險加以防范。我國企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照國務(wù)院和有關(guān)部門的要求，強(qiáng)化風(fēng)險意識，建立健全合規(guī)經(jīng)營體系。

值得注意的是，按照英、美國等發(fā)達(dá)國家反商業(yè)腐敗的司法實(shí)踐，都強(qiáng)調(diào)企業(yè)要建立健全合規(guī)管理體系。一旦企業(yè)某個部門或個人出現(xiàn)問題，只有在舉證自身建立了“完善的合規(guī)管理企業(yè)制度”的企業(yè)才能免責(zé)。這個思路值得我國有關(guān)部門和企業(yè)借鑒。

特別關(guān)注在高風(fēng)險地區(qū)投資的合規(guī)性

全球契約組織提供的指南是對其跨國公司經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)的總結(jié)，主要探討在這些地區(qū)投資如何通過負(fù)責(zé)任的商業(yè)行為規(guī)避風(fēng)險和與當(dāng)?shù)貙?shí)現(xiàn)互利共贏。其實(shí)，在采取負(fù)責(zé)任的商業(yè)行為之前，更為重要的是對這些地區(qū)投資作出正確決策。

在受沖突影響和高風(fēng)險地區(qū)投資，首先需要對當(dāng)?shù)赝顿Y風(fēng)險特別是潛在風(fēng)險有足夠的調(diào)查和分析。我們不僅要從當(dāng)?shù)卣乙獜漠?dāng)?shù)胤钦M織和與政府對立的反對派或者地方勢力了解情況。如果僅根據(jù)在臺上的政府提供的信息做決策往往會陷入當(dāng)?shù)卣蚊苤?。非政府組織往往不為我國政府部門重視。但是在這些沖突地區(qū)，我們不僅要與政府打交道，而且必須與非政府組織打交道。只有如此，才可能得到全面的充分的信息。如果發(fā)現(xiàn)企業(yè)難以克服當(dāng)?shù)貪撛诘娘L(fēng)險，就應(yīng)當(dāng)理性地決定不在這些地區(qū)投資。否則，盲目的非理性投資暫時可能獲利，長遠(yuǎn)看則是風(fēng)險巨大的失敗的投資。

一旦決定和實(shí)施在受沖突影響和高風(fēng)險地區(qū)投資，一定要按照負(fù)責(zé)任的商業(yè)行為準(zhǔn)則做事。與當(dāng)?shù)卣煌M力防范行賄受賄等腐敗行為，做到合規(guī)經(jīng)營;要與反對派、非政府組織以及地方組織交往，建立合作關(guān)系，實(shí)現(xiàn)利益共享;要進(jìn)行社會責(zé)任投資，為當(dāng)?shù)孛癖妿砝??？傊?，要努力做到與當(dāng)?shù)厣鐣ダ糙A，而不僅僅與當(dāng)?shù)卣蚰承┥鐣M織互利共贏。

在受沖突影響和高風(fēng)險地區(qū)投資對于各國企業(yè)來說都是一個新問題，何況我國企業(yè)對外投資規(guī)模還不大，時間還不長。通過總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，不斷學(xué)習(xí)，我國企業(yè)一定能夠成功地走向世界。

（責(zé)任編輯：李萬全）

王志樂先生簡介：

王志樂先生現(xiàn)任商務(wù)部研究院研究員（教授）、北京新世紀(jì)跨國公司研究所所長、聯(lián)合國全球契約組織第十項(xiàng)原則專家組成員;兼任中國國際經(jīng)濟(jì)交流中心學(xué)術(shù)委員、國家產(chǎn)業(yè)政策咨詢委員會委員、中國投資協(xié)會外資委員會副會長、中國經(jīng)濟(jì)體制改革研究會特約研究員;獲國務(wù)院頒發(fā)的國家有突出貢獻(xiàn)專家證書和享受政府特殊津貼。

自1993年以來，王志樂先生先后完成了對德國、日本、韓國、美國和新加坡企業(yè)在華投資研究。他以跨國公司作為研究重點(diǎn)，迄今共訪問調(diào)查近百家跨國公司國外總部、100余家著名跨國公司在華代表機(jī)構(gòu)以及他們的500余家在華投資企業(yè)，還訪問調(diào)查了100余家中國著名國有企業(yè)和民營企業(yè)。在此基礎(chǔ)上，他撰寫和發(fā)表了一系列關(guān)于經(jīng)濟(jì)全球化和對外開放、跨國公司戰(zhàn)略管理及跨國公司合規(guī)文化等問題的論文和著作。

王志樂先生的主要研究成果為2007年以來建立了全球公司和全球產(chǎn)業(yè)理論框架，論證了全球市場出現(xiàn)以來全球企業(yè)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展的新形態(tài)，并且據(jù)此論證了如何在對外開放中發(fā)揮全球公司作用以及如何促進(jìn)源于中國的全球公司發(fā)展。