曹 冰

（樁西采油廠，山東 東營 257237）

現(xiàn)代企業(yè)管理的基本目標(biāo)是實現(xiàn)利潤財富的最大化，而規(guī)避和控制風(fēng)險則是企業(yè)實現(xiàn)利潤財富最大化的重要方面。很多企業(yè)發(fā)展迅速，但是在其發(fā)展過程中卻忽視掉“法律風(fēng)險防范”這個問題，因此接踵暴露出長期潛伏的一些隱患問題。這些問題引發(fā)了各種嚴(yán)峻危機，從而導(dǎo)致企業(yè)頹勢難挽，宣告破產(chǎn)。從某種意義上講，企業(yè)管理就是風(fēng)險管理。法律風(fēng)險管理作為企業(yè)風(fēng)險管理體系中至關(guān)重要的一部分，越來越受到眾多企業(yè)的重視。法律風(fēng)險防范問題也已成為企業(yè)運營和發(fā)展所面臨的重大課題。

1 企業(yè)法律風(fēng)險管理的概述

1.1 法律風(fēng)險管理的概念

所謂法律風(fēng)險管理，是指企業(yè)在一定目標(biāo)的指引下，有組織、有制度，各部門配合實施，對企業(yè)所有經(jīng)營活動和程序中所存在的法律風(fēng)險進行識別、評估、分析，然后進行控制的全過程，從而保證企業(yè)總體目標(biāo)的實現(xiàn)。

風(fēng)險管理是企業(yè)管理中最重要的環(huán)節(jié)。通過統(tǒng)一分析企業(yè)內(nèi)外的所有風(fēng)險，制定管理策略來處理這些風(fēng)險，從而提高企業(yè)的盈利能力。在西方發(fā)達國家，各企業(yè)中均設(shè)有風(fēng)險管理機構(gòu)，專門負(fù)責(zé)風(fēng)險的分析和處理工作，風(fēng)險管理已成為企業(yè)中專業(yè)性、技術(shù)性較強的經(jīng)濟管理部門，通過他們的工作識別風(fēng)險，為企業(yè)最高領(lǐng)導(dǎo)層提供決策依據(jù)。

而法律風(fēng)險管理則是全面風(fēng)險管理的基礎(chǔ)，是最基本的風(fēng)險防范點。企業(yè)法律風(fēng)險可能發(fā)生在企業(yè)運營的所有領(lǐng)域和環(huán)節(jié)，其他風(fēng)險超過一定限度也必然會引發(fā)法律風(fēng)險。因此，法律風(fēng)險管理是風(fēng)險管理中最重要、最基礎(chǔ)的部分，是一種全面管理，具有整體性、綜合性。同時，由于法律風(fēng)險具有可預(yù)見性，因此法律風(fēng)險管理比其他風(fēng)險管理更具有可操作性。

1.2 法律風(fēng)險管理的重要意義

“一個成功的企業(yè)，一定是一個善于處理法律風(fēng)險的企業(yè)，一個聰明的企業(yè)家，一定是一個善于運用法律的企業(yè)家?！逼髽I(yè)經(jīng)營運行的目的在于追求自身利益最大化，而在這個活動中必將伴隨著風(fēng)險，風(fēng)險與利潤是成正比的。對于成功的經(jīng)營者來說，即要獲得利潤，又要規(guī)避風(fēng)險是其最終目的。因此，建立完善的法律風(fēng)險防范體系具有十分重要的現(xiàn)實意義。在“公司治理”成為熱門話題的今天，良好的法律風(fēng)險管理本身就可以增強企業(yè)外部利害關(guān)系人如作為債權(quán)人的銀行對企業(yè)管理的信心，有利于企業(yè)融資。良好的法律風(fēng)險管理體系的存在表明了企業(yè)良好的治理結(jié)構(gòu)，可以吸引更多的戰(zhàn)略投資者，支持企業(yè)的長遠發(fā)展。企業(yè)要面對的不僅僅是債權(quán)人及股東，還有消費者、供應(yīng)商等，良好的法律風(fēng)險管理體系可以為企業(yè)贏得公眾信任，有利于企業(yè)發(fā)展。

2 我國企業(yè)法律風(fēng)險管理現(xiàn)狀分析

以美國次貸危機為標(biāo)志引發(fā)的國際金融危機宣告了一個風(fēng)險時代的到來，媒體上關(guān)于企業(yè)法律風(fēng)險的報道也隨之增多。

2008年，一份由國際知名律師事務(wù)所Lovells編寫的“中國100強企業(yè)法律風(fēng)險環(huán)境排名分析報告”中指出：法律風(fēng)險最高的企業(yè)分別是聯(lián)想、TCL、海爾。根據(jù)該報告，中國100強面臨的法律風(fēng)險不僅相對較高，而且跨度很大。與此對應(yīng)的是：中國企業(yè)對預(yù)防法律風(fēng)險的投入嚴(yán)重不足，中國企業(yè)法律事務(wù)費用只花費應(yīng)支出費用的5%，企業(yè)法律顧問的數(shù)量也遠遠低于直接平均水平。美國企業(yè)支出的平均法律風(fēng)險費用占企業(yè)總收入的1%，與分值相對應(yīng)，中國企業(yè)應(yīng)該投入0.5%，但實際投入只有0.02%，美國企業(yè)投入的是中國的50倍。這意味著大多數(shù)中國企業(yè)的法律風(fēng)險防御能力很弱，因法律風(fēng)險而遭受損失的風(fēng)險更高。

企業(yè)進行法律風(fēng)險管理，是中國當(dāng)前經(jīng)濟發(fā)展的迫切需要和法律服務(wù)市場發(fā)展的必然趨勢，它必將取代傳統(tǒng)法律顧問制度，成為中國企業(yè)必備的“戰(zhàn)略防御武器”，為中國企業(yè)走向世界，做大做強奠定堅實的基礎(chǔ)。

3 如何建立完善的法律風(fēng)險防范體系

目前，在建立法律風(fēng)險防范管理體系方面已經(jīng)形成了“事前預(yù)防，事中控制，事后救濟”的統(tǒng)一認(rèn)識，關(guān)鍵在于企業(yè)通過建立怎樣的管理機制進行操作，達到控制法律風(fēng)險的目標(biāo)。基于此，法律風(fēng)險防范管理體系的建立，至少應(yīng)當(dāng)包括以下幾個方面：

3.1 完善法務(wù)系統(tǒng)，發(fā)展企業(yè)法律顧問，提升法務(wù)部門作用

目前，我國企業(yè)法務(wù)部門的工作重點往往是為企業(yè)提供交易和訴訟支持，無異于外聘律師事務(wù)所，缺乏戰(zhàn)略管理職能，這不利于企業(yè)發(fā)展。建立和完善企業(yè)法律顧問制度是建立企業(yè)法律風(fēng)險防范機制、進行企業(yè)依法決策、依法經(jīng)營管理的需要，也是法律風(fēng)險防范機制得以切實貫徹實施的重要制度保障。企業(yè)法律顧問應(yīng)主導(dǎo)和推動法律風(fēng)險防范機制的建設(shè)，參與管理預(yù)防性法律工作和相關(guān)合規(guī)事務(wù)如公司治理法規(guī)方面的合規(guī)事務(wù)以及企業(yè)行為規(guī)范等，提高企業(yè)法律管理效率和水平，在各個生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)節(jié)嵌入法律管理，防范企業(yè)法律風(fēng)險。

3.2 通過風(fēng)險分析評估、控制管理、監(jiān)控更新三個階段，構(gòu)建法律風(fēng)險的防范機制

建立法律風(fēng)險的防范機制要注意增強法律風(fēng)險控制的主動性、前瞻性、計劃性和時效性，通過風(fēng)險分析評估、風(fēng)險控制管理、風(fēng)險監(jiān)控更新三個主要階段進行法律風(fēng)險防范。

3.2.1 風(fēng)險分析評估

這是法律風(fēng)險控制的第一階段，風(fēng)險分析評估的結(jié)果將直接決定法律風(fēng)險的控制對象是否適當(dāng)，控制手段是否適應(yīng)。分析評估的范圍主要包括企業(yè)所在行業(yè)整體法律風(fēng)險評價、企業(yè)外部法律環(huán)境的研究、企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)和管理流程的調(diào)查以及企業(yè)具體經(jīng)營管理過程中存在的具體法律風(fēng)險分析。其中，重點內(nèi)容是具體法律風(fēng)險分析，包括對企業(yè)現(xiàn)有法律風(fēng)險進行識別、歸類、評分和分級排序。

3.2.2 風(fēng)險控制管理

在第一階段風(fēng)險分析評估的基礎(chǔ)上制定企業(yè)法律風(fēng)險管理戰(zhàn)略，它是企業(yè)處理法律風(fēng)險的總體指導(dǎo)政策，包括風(fēng)險控制原則和企業(yè)可承受度。按照風(fēng)險管理戰(zhàn)略的原則對第一階段進行風(fēng)險分級調(diào)整，進一步確定各類風(fēng)險的預(yù)警機制，風(fēng)險的化解措施和風(fēng)險的補救方案，采用不同的手段和方法降低、轉(zhuǎn)移和消滅風(fēng)險，實現(xiàn)風(fēng)險的事前防范、事中化解和事后補救。

3.2.3 風(fēng)險監(jiān)控更新

進行風(fēng)險監(jiān)控更新是法律風(fēng)險控制的必要階段，有助于保證機制的合理性和有效性。因此對于風(fēng)險分析和風(fēng)險控制兩個階段的設(shè)計和效果，企業(yè)應(yīng)定期對前兩階段的實施過程和結(jié)果進行監(jiān)督、評價并對其進行更新。

3.3 以建立依法決策機制為重點，對企業(yè)決策和經(jīng)營管理全過程進行控制

企業(yè)對重大經(jīng)營決策應(yīng)提前進行合法性和法律可行性研究，建立重大決策法律論證制度，使法律顧問參與企業(yè)重大投資決策和經(jīng)營決策的全過程，保證企業(yè)重大舉措的風(fēng)險控制。企業(yè)法律風(fēng)險來源于經(jīng)常性的經(jīng)營管理活動，因此不僅要對重點項目進行風(fēng)險防范，還要從整體上控制法律風(fēng)險，從關(guān)鍵環(huán)節(jié)入手，點面結(jié)合，全程監(jiān)控，將所有的經(jīng)營管理行為都納入法律風(fēng)險控制體系管理，使企業(yè)對外合同交易、市場拓展、勞動管理、財務(wù)管理等經(jīng)營管理活動都納入法制化、規(guī)范化的軌道。通過積極參與企業(yè)經(jīng)營決策管理活動，進行全程跟蹤、全面管理、重點監(jiān)控，使法律風(fēng)險控制在更廣范圍內(nèi)、更高層次上發(fā)揮應(yīng)有的作用。

總之,企業(yè)存在的目的在于利益最大化,規(guī)避和控制風(fēng)險則是企業(yè)實現(xiàn)利益最大化的重要方面。因為,只有企業(yè)在風(fēng)險和收益這對永恒矛盾中做到平衡與有效組合才會使自己的目標(biāo)最終成為現(xiàn)實。企業(yè)法律風(fēng)險作為控制企業(yè)風(fēng)險的總樞紐,理應(yīng)成為企業(yè)發(fā)展中必須重視并加以解決的重大課題。