秦曉

財(cái)富（收入）分配與社會(huì)公平是經(jīng)濟(jì)學(xué)和社會(huì)學(xué)中一個(gè)古老的課題，在當(dāng)今的現(xiàn)實(shí)中它仍具挑戰(zhàn)性。皮克迪（Thomas Piketty）在他的《二十一世紀(jì)資本論》這部著作中揭示了現(xiàn)代社會(huì)分配差距擴(kuò)大，公平缺失的現(xiàn)象，并試圖從經(jīng)濟(jì)、社會(huì)制度上尋找其產(chǎn)生的根源，提出改善的方案。這本書(shū)出版后引發(fā)了學(xué)界和社會(huì)的熱議，其中不乏爭(zhēng)議和質(zhì)疑，但許多人以為他繼承了馬克思的學(xué)說(shuō)，這篇大作宣判了當(dāng)代資本主義制度已走上消亡的不歸之路。我從該書(shū)中未能找到這個(gè)邏輯和結(jié)論，我以為現(xiàn)代社會(huì)制度活力猶存，但病癥待治。

一、該書(shū)是近年來(lái)少有的一部經(jīng)濟(jì)學(xué)、社會(huì)學(xué)大作。它將社會(huì)財(cái)富和收入分配置于主要發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體自工業(yè)革命以來(lái)二百多年的歷史跨度，在資料占有和數(shù)據(jù)采集上堪稱(chēng)實(shí)證研究的典范，其學(xué)術(shù)規(guī)范性和學(xué)術(shù)價(jià)值應(yīng)得到充分肯定，主要論點(diǎn)亦具有較強(qiáng)的說(shuō)服力。

二、基于翔實(shí)的數(shù)據(jù)和資本收益率（r）與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率（g）比較的方法，皮克迪揭示了資本主義制度下收入和財(cái)富分配已產(chǎn)生較大的差距，其主要表現(xiàn)為：美國(guó)收入前10%的人群占國(guó)民收入45%至50%;歐洲私人財(cái)富的總值為四至六年的國(guó)民收入總和;更為值得關(guān)注的是收入和財(cái)富分配差距在未來(lái)可能還會(huì)繼續(xù)擴(kuò)大。如果不采取有效的政策（主要是稅收，包括“全球資本稅”）社會(huì)動(dòng)亂將難以避免。

三、皮克迪并沒(méi)有顛覆資本主義的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)制度，也未像馬克思那樣提供一個(gè)可以替代的新制度構(gòu)想，但他認(rèn)為現(xiàn)存制度存在結(jié)構(gòu)性的內(nèi)生問(wèn)題，需要加以管理。

四、皮克迪揭示的財(cái)富和收入分配差距擴(kuò)大的現(xiàn)象是學(xué)界和社會(huì)廣泛關(guān)注和認(rèn)同的;他對(duì)產(chǎn)生這個(gè)問(wèn)題的根源的分析，即r>g的歷史驗(yàn)證和趨勢(shì)判定盡管在學(xué)界存有爭(zhēng)議，但頗具說(shuō)服力;他的政策建議價(jià)值在于提出運(yùn)用稅收工具對(duì)市場(chǎng)機(jī)制造成的收入、財(cái)富差距進(jìn)行管理，而不是關(guān)于征收“全球資本稅”這個(gè)在當(dāng)下無(wú)法實(shí)現(xiàn)的具體政策。

一、皮克迪的分析框架是資本和勞動(dòng)的二元結(jié)構(gòu)。當(dāng)代資本主義社會(huì)與早期資本主義社會(huì)比較，已發(fā)生了重大的結(jié)構(gòu)性的變化：一是資本的社會(huì)化，即資本通過(guò)資本市場(chǎng)股份化，改變了少數(shù)人占有的格局，當(dāng)下大型商業(yè)機(jī)構(gòu)的股權(quán)結(jié)構(gòu)中家族資本已經(jīng)淡出，共同基金和養(yǎng)老基金成為主要成分。這一變化既是現(xiàn)代大型企業(yè)募集資金的必由之路，同時(shí)在一定程度上（不是根本上）也改變了資本家和工人的二元社會(huì)結(jié)構(gòu)，即中產(chǎn)階級(jí)，包括相當(dāng)數(shù)量的民眾，不僅是職場(chǎng)上的受薪者（雇員），也是資本和資產(chǎn)（房產(chǎn)、股票、養(yǎng)老失業(yè)保險(xiǎn)等）的所有者;傳統(tǒng)的資本所有者“業(yè)主”已退出企業(yè)，取而代之的是受薪的職業(yè)經(jīng)理和專(zhuān)業(yè)人士。這個(gè)變化也改變了馬克思關(guān)于資本主義社會(huì)基本矛盾的判定，即“生產(chǎn)的社會(huì)化和生產(chǎn)資料的私人占有”。由此，財(cái)富性收入的差距并不簡(jiǎn)單意味著資本和勞動(dòng)的差異，也不能據(jù)此來(lái)判定社會(huì)分配不公和勞資矛盾尖銳化的程度。

二、另一個(gè)重要變化是人力資本和技術(shù)變革在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)中的作用凸顯。人力資本和技術(shù)已成為生產(chǎn)函數(shù)中最重要的要素，在分配中它表現(xiàn)為職業(yè)經(jīng)理和專(zhuān)業(yè)人士的收入，其本質(zhì)則是與資本相同的要素分配，即剩余的分配。如果將之簡(jiǎn)單劃為勞動(dòng)收入就會(huì)扭曲或人為擴(kuò)大收入和財(cái)富分配的差距。皮克迪的分析未能對(duì)這個(gè)重大變化給予充分考慮，這也導(dǎo)致他不能解釋高收入產(chǎn)生的原因，他認(rèn)為這不是競(jìng)爭(zhēng)性市場(chǎng)的定價(jià)，而是少數(shù)利益集團(tuán)的勾結(jié)，這顯然難以成立。

三、皮克迪發(fā)現(xiàn)了r>g及由此產(chǎn)生的財(cái)富分配不公，但他未能充分解釋其產(chǎn)生的原因。在我看來(lái)，r>g是一個(gè)值得關(guān)注的指標(biāo)，但其中有一部分因素是合理的。

在生產(chǎn)要素組合中，市場(chǎng)多是選擇資本的擁有者做雇主，即資本用工資雇用勞動(dòng)力和專(zhuān)業(yè)人士，用地租償付地主，用利息獲取借貸資本。這種組合使資本與其他被雇用的生產(chǎn)要素相比有三個(gè)特征：一是風(fēng)險(xiǎn)的主要承擔(dān)者，資本的價(jià)格應(yīng)是風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益，即有一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià);二是在支付了其他要素成本之后，資本可以獲取剩余價(jià)值;三是為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)收益、獲取剩余，資本要對(duì)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)管（其他要素多是搭便車(chē)），因而要付出監(jiān)管成本。在做定量分析時(shí)應(yīng)剔除這些合理的因素。

四、社會(huì)收入和財(cái)富分配差距與社會(huì)矛盾激化的關(guān)系，還可以從“縱向流動(dòng)性”的維度來(lái)觀(guān)察。差距拉大肯定是個(gè)問(wèn)題，但如貧富之間沒(méi)有流動(dòng)，貧者恒貧，富者恒富則更糟。皮克迪未對(duì)貧、富的流動(dòng)性做出考證和分析。

五、在皮克迪看來(lái)，市場(chǎng)機(jī)制對(duì)抑制資本收益率長(zhǎng)期高于經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率及其導(dǎo)致的社會(huì)收入、財(cái)富分配惡化的趨勢(shì)是失靈的，需要通過(guò)財(cái)政稅收來(lái)解決。我認(rèn)為市場(chǎng)本身也具有一定的制約資本機(jī)制，這主要表現(xiàn)為：風(fēng)險(xiǎn);過(guò)剩產(chǎn)能和投資回報(bào)率遞減、勞動(dòng)力對(duì)資本的替代。只是它需要更長(zhǎng)的周期和更大的代價(jià)，所以，對(duì)市場(chǎng)的干預(yù)和管理仍是需要的。

一、中國(guó)作為一個(gè)轉(zhuǎn)軌國(guó)家，建立完善的市場(chǎng)機(jī)制是一個(gè)既定的目標(biāo)。皮克迪揭示了分配不公是市場(chǎng)機(jī)制的結(jié)構(gòu)性、內(nèi)生性的問(wèn)題，但他并沒(méi)有否定市場(chǎng)，更沒(méi)有贊同用計(jì)劃經(jīng)濟(jì)、“政府主導(dǎo)”來(lái)代替自由市場(chǎng)制度，他的政策建議是管理好市場(chǎng)，即通過(guò)稅收縮小差距。

二、在市場(chǎng)制度下，公平與效率既有相輔相成的一面，也有相互替代的一面，總而言之兼得不易，只能在兩者之間尋求平衡。尋求是在民主和法治的軌道上進(jìn)行的，是一個(gè)不斷糾偏的試錯(cuò)過(guò)程。因而不應(yīng)因這個(gè)問(wèn)題的存在而否定市場(chǎng)制度。

三、中國(guó)當(dāng)下財(cái)富（收入）分配不公有市場(chǎng)機(jī)制內(nèi)生的缺陷，但更為主要的原因是政府主導(dǎo)的經(jīng)濟(jì)模式。在這種體制下政府對(duì)市場(chǎng)活動(dòng)的管制、干預(yù)和參與產(chǎn)生了一系列社會(huì)公平問(wèn)題，如在一次分配中：行政審批導(dǎo)致尋租和貪污;要素價(jià)格，包括資金的利率、匯率的管制人為壓低資本成本，造成資本對(duì)勞動(dòng)力的過(guò)度替代和勞動(dòng)力價(jià)格的低估; 城鎮(zhèn)化進(jìn)程中土地征購(gòu)政策、農(nóng)村戶(hù)口制度侵害了農(nóng)民的權(quán)利和利益;“國(guó)進(jìn)民退”、壟斷使資本向權(quán)貴聚集。在二次分配中財(cái)政支出提供的公共產(chǎn)品總量不足，配置不合理，不能有效糾正、改善一次分配中收入、財(cái)富的差距。

四、中國(guó)改革的目標(biāo)是建立一個(gè)法治支撐的有效市場(chǎng)和一個(gè)有限、有為、可問(wèn)責(zé)的政府，這樣才能提高效率、改善公平。