趙欣平

摘 要：法律風(fēng)險(xiǎn)是一種可能造成企業(yè)經(jīng)濟(jì)、財(cái)產(chǎn)損失的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，它存在于企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的每一個(gè)環(huán)節(jié)。企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中遇到的任何一種既有風(fēng)險(xiǎn)和潛在風(fēng)險(xiǎn)，如果不加以重視和及時(shí)規(guī)避，一旦風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)，就勢(shì)必會(huì)影響企業(yè)的日常管理和整體運(yùn)作，其后果往往是企業(yè)難以控制的，甚至?xí)o企業(yè)帶來(lái)極大的災(zāi)難。

關(guān)鍵詞：企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)；種類(lèi)；防范；措施

一、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的含義

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)，是指企業(yè)自身作為法律主體按未按照法律規(guī)定或合同約定行使權(quán)利、履行義務(wù)，或者由于企業(yè)內(nèi)外環(huán)境的不確定性、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的復(fù)雜性和企業(yè)能力的有限性而導(dǎo)致企業(yè)的實(shí)際收益達(dá)不到預(yù)期收益，對(duì)企業(yè)造成負(fù)面法律后果，甚至導(dǎo)致企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)失敗的可能性。

法律風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)過(guò)程中最容易遇到的，如果企業(yè)的管理者法治意識(shí)不強(qiáng)，這些潛在的風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)變成現(xiàn)實(shí)的災(zāi)難。因此，企業(yè)管理者必須具備風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和守法意識(shí)，在日常經(jīng)營(yíng)中保持清醒的頭腦，做到防患于未然。法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制是加強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的一項(xiàng)重要管理制度，它確立了法律參與經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的程序和環(huán)節(jié)，從制度上保證了合法經(jīng)營(yíng)、依法決策。

二、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的特征

1.企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生原因的法定性（約定性）

（1）企業(yè)外部法律環(huán)境的狀況及其變化。一方面指法律和行政執(zhí)法力度的現(xiàn)狀，另一方面指法律的出臺(tái)、修改或廢止，以及行政執(zhí)法狀況的變化。

（2）企業(yè)未依據(jù)法律規(guī)定有效實(shí)施法律控制措施，或違反合同約定、侵權(quán)等。

（3）企業(yè)或與企業(yè)發(fā)生法律關(guān)系的各類(lèi)主體的行為。

2.企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)存在領(lǐng)域的廣泛性

法律規(guī)范了企業(yè)從設(shè)立到終止的全過(guò)程，企業(yè)作為法律規(guī)范的主體之一，只要其行為涉及法律規(guī)定，就有可能存在法律風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)與政府、企業(yè)與企業(yè)、企業(yè)與消費(fèi)者以及企業(yè)內(nèi)部的關(guān)系，都要通過(guò)相應(yīng)的法律來(lái)調(diào)整和規(guī)范。企業(yè)在日常運(yùn)營(yíng)過(guò)程中常見(jiàn)的有合同風(fēng)險(xiǎn)、不規(guī)范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、債權(quán)過(guò)于集中帶來(lái)的壞帳損失風(fēng)險(xiǎn)、訴訟風(fēng)險(xiǎn)、治理結(jié)構(gòu)缺陷帶來(lái)的決策風(fēng)險(xiǎn)、員工意外傷害風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)章制度不健全導(dǎo)致的員工道德風(fēng)險(xiǎn)、公司印章管理不嚴(yán)帶來(lái)的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、投資合作風(fēng)險(xiǎn)、分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)、借貸風(fēng)險(xiǎn)、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)、商標(biāo)被搶注風(fēng)險(xiǎn)、專利侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)秘密失控風(fēng)險(xiǎn)等。

3.法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生結(jié)果的強(qiáng)制性

一定的法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生就會(huì)導(dǎo)致一定的法律后果，法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生導(dǎo)致的后果是企業(yè)承擔(dān)法律責(zé)任。企業(yè)承擔(dān)的法律責(zé)任主要有三類(lèi)：？民事責(zé)任，包括違約金、賠償損失、賠禮道歉、消除妨害等；？行政責(zé)任，包括罰款、沒(méi)收違法所得、吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照等；？刑事責(zé)任，包括單位承擔(dān)罰金、主管領(lǐng)導(dǎo)也要承擔(dān)刑事責(zé)任等。

三、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型及防范

1.公司設(shè)立中的法律風(fēng)險(xiǎn)

常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)有：①虛假出資。因很多企業(yè)設(shè)立時(shí)為創(chuàng)初企業(yè)，資金比較緊張?？梢园础豆痉ā芬?guī)定的最低首次出資比例進(jìn)行出資，這樣會(huì)增加些工作量，但比較安全。②股權(quán)結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。如設(shè)計(jì)不妥，將對(duì)公司治理帶來(lái)一定的阻礙。③公司章程制定風(fēng)險(xiǎn)。工商管理部門(mén)會(huì)提供公司章程模板，但每個(gè)企業(yè)有各自特點(diǎn)及需求，如照抄模板會(huì)在公司還沒(méi)成立，就在關(guān)鍵制度上受到制約。

2.公司治理的法律風(fēng)險(xiǎn)

（1）內(nèi)部管理不規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)。規(guī)范和完善的企業(yè)內(nèi)部管理制度，應(yīng)當(dāng)包括法律事務(wù)管理制度、重大決策法律論證制度、合同管理制度、人力資源管理制度、招標(biāo)投標(biāo)管理制度、財(cái)務(wù)管理制度、知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度、安全管理制度等。

（2）公司各機(jī)構(gòu)股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)之間運(yùn)行的法律風(fēng)險(xiǎn)。很多中小企業(yè)不重視甚至是漠視公司各機(jī)構(gòu)股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)之間的權(quán)利制衡。

（3）員工法制意識(shí)的強(qiáng)化。任何制度都需要人去實(shí)施，加強(qiáng)對(duì)員工的法制培訓(xùn)非常重要。

3.勞動(dòng)人事的法律風(fēng)險(xiǎn)

（1）未簽訂勞動(dòng)合同的風(fēng)險(xiǎn)?！秳趧?dòng)合同法》實(shí)施后，未簽訂勞動(dòng)合同的情況，將會(huì)面臨雙倍工資的索賠。

（2）工傷的賠償風(fēng)險(xiǎn)。按照工傷傷殘的鑒定標(biāo)準(zhǔn)，工傷鑒定為較高級(jí)別的傷殘等級(jí)比較常見(jiàn)，一次工傷事故可能會(huì)給企業(yè)帶來(lái)巨額的索賠風(fēng)險(xiǎn)。

簽訂勞動(dòng)合同不僅是保護(hù)勞動(dòng)者，也同樣保護(hù)企業(yè)。對(duì)一些中小企業(yè)來(lái)講，為每個(gè)員工購(gòu)買(mǎi)“五險(xiǎn)一金”，可能無(wú)法承受，但至少應(yīng)當(dāng)為員工買(mǎi)一些團(tuán)體意外險(xiǎn)，醫(yī)療險(xiǎn)等險(xiǎn)種。

4.企業(yè)融資中的法律風(fēng)險(xiǎn)

（1）資金鏈斷裂風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)一旦碰到這問(wèn)題，很可能會(huì)通過(guò)各種途徑借高利貸，到最后卻是在飲鳩止渴。

（2）盲目或隨意擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)。2012年，衡陽(yáng)市中級(jí)人民法院開(kāi)庭審理的重大刑事案件之一：傅劍威案。該案就是因盲目擔(dān)保，承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，被迫作出極端行為，才導(dǎo)致東窗事發(fā)。

（3）非法集資、非法吸收公眾存款風(fēng)險(xiǎn)。一旦外部環(huán)境發(fā)生重大改變，資金鏈將會(huì)迅速斷裂，并引發(fā)一系列社會(huì)問(wèn)題。

在企業(yè)融資過(guò)程中，最好是讓懂得財(cái)務(wù)知識(shí)的律師一起參與企業(yè)融資決策，可以最大限度的降低融資風(fēng)險(xiǎn)。

5.簽訂履行合同的法律風(fēng)險(xiǎn)

從企業(yè)管理的角度來(lái)看，簽訂履行合同法律風(fēng)險(xiǎn)存在于企業(yè)的各個(gè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)，一旦某個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問(wèn)題就有可能給企業(yè)帶來(lái)法律風(fēng)險(xiǎn)。防范合同的法律風(fēng)險(xiǎn)。①應(yīng)當(dāng)有完備的常用法律文書(shū)及內(nèi)控流程。②建立合同管理的配套管理制度、監(jiān)督制度。③一旦企業(yè)可能發(fā)生的合同糾紛，法律專業(yè)人士應(yīng)提前介入、全程參與。

6.知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險(xiǎn)

知識(shí)產(chǎn)權(quán)分為專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)、商業(yè)秘密等。企業(yè)的商標(biāo)權(quán)，通常是企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力之一。辦理商標(biāo)注冊(cè)初始注冊(cè)有效期為十年，市場(chǎng)報(bào)價(jià)在二千元左右，但很多企業(yè)寧愿一餐招待費(fèi)支出上千元，也不愿投入在知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)上。知識(shí)產(chǎn)權(quán)往往是現(xiàn)代企業(yè)最重要、最獨(dú)特的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

7.企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的刑事風(fēng)險(xiǎn)

涉及企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的刑事犯罪有偽劣商品、走私、破壞金融管理秩序、稅務(wù)、金融詐騙、侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)、擾亂市場(chǎng)秩序、賄賂、瀆職等幾大類(lèi)犯罪。企業(yè)家的刑事風(fēng)險(xiǎn)是最大的法律風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)家的刑事風(fēng)險(xiǎn)防范工作必須交由專業(yè)律師去處理。企業(yè)進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)防范管理。①將法律風(fēng)險(xiǎn)管理放在戰(zhàn)略高度，與其它風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)籌進(jìn)行管理。②量化法律風(fēng)險(xiǎn)是關(guān)鍵。對(duì)法律企業(yè)以進(jìn)行摸底調(diào)查，根據(jù)企業(yè)的行業(yè)特點(diǎn)、組織形式、商業(yè)模式等具體情況制訂法律風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，量化成各種類(lèi)及數(shù)據(jù)，并對(duì)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的損失程度、風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)、持續(xù)時(shí)間、發(fā)生頻率、概率、波動(dòng)以及解決成本等進(jìn)行識(shí)別。③完備的方案是保障。根據(jù)企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)偏好以及管理目標(biāo)選擇最佳的法律風(fēng)險(xiǎn)處置辦法，即根據(jù)企業(yè)存在的不同的法律風(fēng)險(xiǎn)采取避免風(fēng)險(xiǎn)、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、降低風(fēng)險(xiǎn)或保留風(fēng)險(xiǎn)等不同的法律風(fēng)險(xiǎn)管理辦法。④循環(huán)更新是長(zhǎng)效機(jī)制。在法律風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施過(guò)程中還需要不斷更新數(shù)據(jù)、措施。