余曉文

【上海篇】

節(jié)省99%的跨境交易量

外匯資金集中管理的「新玩法」

上海自貿(mào)區(qū)試點推出跨國公司總部外匯資金集中運營管理業(yè)務(wù)，整合前期跨國公司總部外匯資金集中營運管理、外幣資金池和國際貿(mào)易結(jié)算中心外匯管理試點賬戶的功能，形成「三合一」賬戶體系。

上海自貿(mào)區(qū)又有一項金改措施「搞大了」。

2015年6月1日，上海自貿(mào)區(qū)保稅區(qū)管理局方面發(fā)佈數(shù)據(jù)稱，截至目前，區(qū)內(nèi)已有66家企業(yè)通過了上海外匯局的業(yè)務(wù)備案許可，占上?？鐕就鈪R資金集中運營管理企業(yè)總數(shù)的75%（上海共88家）。試點以來，試點賬戶收支規(guī)模累計已達(dá)635.8億美元，其中國際主賬戶收支合計21.5億美元；國內(nèi)主賬戶收支合計614.3億美元。

按照2014年出臺的政策，在上海自貿(mào)區(qū)，試點推出跨國公司總部外匯資金集中運營管理業(yè)務(wù)，整合前期跨國公司總部外匯資金集中營運管理、外幣資金池和國際貿(mào)易結(jié)算中心外匯管理試點賬戶的功能，形成「三合一」賬戶體系。

「跨國企業(yè)利用這一政策可以集中調(diào)配使用外債額度，部分原本受到外債『投注差』政策限制不能借外債的中資企業(yè)，就可以利用這一政策從境外低成本融資。此外，外商投資企業(yè)還可以通過資本金意願結(jié)匯，自由掌握匯兌時點，規(guī)避匯兌風(fēng)險?！股虾Ｄ硣写笮袊H業(yè)務(wù)部人士表示。

4大重點 這個政策怎麼玩

一是雙賬戶體系下的境內(nèi)外資金互通，有助於企業(yè)統(tǒng)籌管理境內(nèi)境外的外匯資金，實現(xiàn)資金一體化管理。如企業(yè)可在備案額度內(nèi)，從海外融入低成本的資金，通過資金集中運營，提供給有資金需求的國內(nèi)企業(yè)使用，降低企業(yè)融資成本，提升企業(yè)資金管理水準(zhǔn)。

「在賬戶管理功能上，跨國企業(yè)可以直接在網(wǎng)上查詢在同一家銀行的所有海外分支機構(gòu)開立的賬戶資訊，包括餘額和交易明細(xì)等；在流動性上，企業(yè)可以同樣手動或按一定週期，自動將其境內(nèi)外下屬分支機構(gòu)賬戶資金餘額上劃歸集到主賬戶，或?qū)⒅髻~戶資金下?lián)艿椒种C構(gòu)賬戶，以此實現(xiàn)資金的集中管理。」上述國有大行國際業(yè)務(wù)部人士表示。

二是集中收付匯和淨(jìng)額軋差，減少企業(yè)交易筆數(shù)和金額，提升集團全球結(jié)算效率。如IBM以自貿(mào)區(qū)內(nèi)公司作為主辦企業(yè)，開展經(jīng)常項下集中收付業(yè)務(wù)，試點第一個月，即將集團每月800筆的原始跨境交易節(jié)省至28筆，預(yù)計2015年集團會將每月8000筆的原始交易量減少至50筆左右，節(jié)省99%的跨境交易量。

「三合一後的國際外匯資金主賬戶，可以與境外資金往來自由，與國內(nèi)外匯資金主賬戶在規(guī)定額度內(nèi)自由劃轉(zhuǎn)，從而實現(xiàn)了減少企業(yè)交易筆數(shù)和金額的功能。」

三是為銀企在跨境金融方面的全面合作和拓展帶來了機遇。截至目前，包括中國銀行、工商銀行、花旗銀行、匯豐銀行在內(nèi)的16家銀行參與了業(yè)務(wù)試點，各商業(yè)銀行結(jié)合企業(yè)個性化業(yè)務(wù)特徵，開發(fā)針對性的外匯資金集中運營方案和系統(tǒng)開發(fā)，在服務(wù)企業(yè)的同時，也為銀行帶來結(jié)算量、存款、結(jié)售匯等方面業(yè)務(wù)量的提升，並在資金集中運營管理服務(wù)和系統(tǒng)建設(shè)方面幫助銀行積累了寶貴的經(jīng)驗。

四是推動自貿(mào)區(qū)內(nèi)各類總部經(jīng)濟向資金運營總部轉(zhuǎn)型升級。目前上海自貿(mào)區(qū)保稅區(qū)域共有包括營運中心、地區(qū)總部、亞太營運商等多種形態(tài)的各種總部經(jīng)濟企業(yè)260家，涵蓋貿(mào)易、物流、加工、航運、國際採購、融資租賃、服務(wù)貿(mào)易7大類型，營業(yè)收入、稅收、進出口總額均占到保稅區(qū)總量的一半左右。目前260家總部型經(jīng)濟中已經(jīng)有37家開展了跨國公司外匯資金集中運營管理，推動自貿(mào)區(qū)內(nèi)總部經(jīng)濟的轉(zhuǎn)型升級，從業(yè)務(wù)運營總部逐步升級為資金運營總部。

「主辦這項業(yè)務(wù)的企業(yè)，需在上海自貿(mào)區(qū)內(nèi)註冊，同時滿足外匯局具備真實業(yè)務(wù)需求的要求，3年沒有違法違規(guī)行為即可，備齊相關(guān)材料就可以到外匯局備案。相比後來推廣的試點地區(qū)，上海自貿(mào)區(qū)對上年度的外匯收支規(guī)模並沒有數(shù)量上的要求。」上述國有大行國際業(yè)務(wù)部人士說。

【福建篇】

註冊企業(yè)大幅增長

法治保障「新氣象」

福建自貿(mào)區(qū)的主要定位是利用自貿(mào)區(qū)效應(yīng)和低成本優(yōu)勢，對接臺灣，吸引臺灣資本。但吸引企業(yè)入駐不僅要靠優(yōu)惠政策，還要有成熟的法律環(huán)境和清晰的產(chǎn)業(yè)佈局。

福建自貿(mào)區(qū)，作為與廣東、天津同為中國第二批的自由貿(mào)易試驗區(qū)，正式掛牌已經(jīng)「滿月」，近日交出了亮眼的「成績單」。據(jù)2015年5月的官方統(tǒng)計，掛牌一個月以來，福建自貿(mào)區(qū)三大片區(qū)的企業(yè)註冊量大幅度增長。

入駐企業(yè)大幅增長

截止5月26日，福州片區(qū)共預(yù)核企業(yè)名稱1438戶，註冊企業(yè)824戶（內(nèi)資765戶、外資59戶），註冊資本合計186.57億元（人民幣，下同）；廈門片區(qū)新引進企業(yè)740家，註冊資本金81億元，在談專案162個，意向投資380億元；平潭片區(qū)截止4月16日已有846家企業(yè)申請入駐，其中510家已經(jīng)完成註冊。

註冊企業(yè)的大幅增長，在一定程度上歸因於於地方政府在制度上的大膽「鬆綁」。

5月21日，福建自貿(mào)區(qū)推出31項創(chuàng)新「舉措」，聲稱18項為全大陸首創(chuàng)，這些舉措大多符合新一屆中央政府「簡政放權(quán)」要求。比如，對新設(shè)立企業(yè)施行「一表申報」制度，曾經(jīng)要分別向商務(wù)、工商、質(zhì)檢、稅務(wù)等部門提交的書面材料，被簡化成一張表格並實現(xiàn)網(wǎng)上申報，大大簡化了程序。

平潭片區(qū)是福建自貿(mào)區(qū)三大片區(qū)中基礎(chǔ)條件最薄弱的，這也促使其在制度設(shè)計上較為「大膽」。一個月裏，平潭取消了商事主體名稱預(yù)先核準(zhǔn)制度，註冊企業(yè)可通過自助查重名系統(tǒng)選用名稱，並不再對實際辦公地點、產(chǎn)權(quán)歸屬等指標(biāo)進行核準(zhǔn)。

福建自貿(mào)區(qū)在對臺小額商品交易市場內(nèi)進口原產(chǎn)自臺灣地區(qū)的藥品、化妝品、保健食品、醫(yī)療器械的審批手續(xù)進一步簡化，力爭實現(xiàn)「快驗快放」，試行「先放行、後報關(guān)」模式。農(nóng)產(chǎn)品、食品等產(chǎn)品也將試行快速檢驗檢疫模式。

此外，福建自貿(mào)區(qū)還在金融、臺籍車輛往來以及信用認(rèn)證、兩岸移動互聯(lián)網(wǎng)聯(lián)盟、兩岸冷鏈物流市場合作機制等方面做出相應(yīng)舉動。這些新舉措確實讓外界看到了自貿(mào)區(qū)的「優(yōu)勢」，目的只有一個，希望用最快時間吸引來自臺灣的投資。

法治是自貿(mào)區(qū)的保障

福建自貿(mào)區(qū)獲批，很大部分原因是福建在兩岸關(guān)係中扮演的重要角色，而在臺灣電電公會歷年發(fā)佈的《中國大陸投資環(huán)境與風(fēng)險調(diào)查報告》當(dāng)中，福建省幾大城市的營商環(huán)境評價均偏低。作為省會的福州，在2014年的評估中僅被列入C級，與長三角地區(qū)的差距明顯，法治水準(zhǔn)和投資環(huán)境亟待提升。

比如福建自貿(mào)區(qū)的平潭片區(qū)，定位是利用自貿(mào)區(qū)效應(yīng)和低成本優(yōu)勢對接臺灣，吸引臺灣資本。但是，對於一個產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)幾乎是空白的新城市來說，吸引企業(yè)入駐不僅要靠優(yōu)惠政策，還要有成熟的法律環(huán)境和清晰的產(chǎn)業(yè)佈局。

福建省委黨校、福建自貿(mào)區(qū)研究院執(zhí)行院長王利平認(rèn)為，推行自貿(mào)區(qū)立法迫在眉睫，且自貿(mào)區(qū)立法應(yīng)該主要針對政府行為，而不是企業(yè)行為，因為企業(yè)才是自貿(mào)區(qū)的靈魂與活力，不能管得太死。

好在，福建方面也已經(jīng)意識到了這個問題。年初，福州開始著力解決「熟人經(jīng)濟」現(xiàn)象。2015年4月份，福建省人大審議通過了《關(guān)於在中國（福建）自由貿(mào)易試驗區(qū)暫時調(diào)整實施本省有關(guān)地方性法規(guī)的決定》，據(jù)此，福建將暫時調(diào)整實施有關(guān)地方性法規(guī)，積極推進法制化營商環(huán)境建設(shè)，營造自貿(mào)區(qū)法治保障新氣象，為福建自貿(mào)區(qū)構(gòu)建一個良好的發(fā)展軌道。