◎盧櫟仁 陳德敏（江西省產(chǎn)權交易所，南昌330077）

習近平總書記2014年3月9日在安徽代表團關于規(guī)范混合所有制經(jīng)濟改革的重要講話，第一，說明中央對于過去這方面的經(jīng)驗和教訓，特別是那些足以令人痛心的教訓，已經(jīng)十分清楚，不允許這樣的事件再次發(fā)生。第二，警告某些人不要以改革為名“拉大旗作虎皮”，用混水摸魚之類的種種邪招來謀取私利，別想以犧牲國有資產(chǎn)為代價，用“暴利”中飽私囊。第三，如果說過去國企改革中有慘痛的教訓發(fā)生，那么其中的要害之一，莫過于是有人或“明修棧道，暗渡陳倉”，或利用手中權力一手遮天，或互相串通賤買賤賣等等。或許在當時，他們拉的也是“公開透明”的大旗，但事實上，卻是在黑幕籠罩下的“暗箱操作”。在建設法治社會的今天，這些違紀違法行為是絕對不能允許的。我們應該深刻領會習近平同志講話精神，總結經(jīng)驗，修正錯誤，更好地推動江西省國企改革和產(chǎn)權有序流轉。

1 江西省企業(yè)國有產(chǎn)權交易監(jiān)管取得的主要成績

1.1 確立了企業(yè)國有產(chǎn)權交易監(jiān)管的法規(guī)體系

2002年以來，江西省為加強企業(yè)國有產(chǎn)權交易監(jiān)管，相繼頒發(fā)了《江西省產(chǎn)權交易管理辦法》（江西省人民政府令第 117 號）、《關于國有、集體產(chǎn)權交易活動中違紀行為紀律處分的規(guī)定》（贛紀發(fā)[2003]3號）、《江西省國資委關于進一步規(guī)范企業(yè)國有產(chǎn)權轉讓有關問題的通知》（贛國資產(chǎn)權字[2009]150號）、《江西省產(chǎn)權網(wǎng)上交易管理試行辦法》（贛發(fā)改財金字[2012]2949號）等，確立了江西省企業(yè)國有產(chǎn)權交易監(jiān)管的法規(guī)體系。《江西省產(chǎn)權交易管理辦法》規(guī)定，“本省所屬國有、集體產(chǎn)權的交易，必須在江西省產(chǎn)權交易所（以下簡稱“江西產(chǎn)交所”）進行。”《江西省產(chǎn)權網(wǎng)上交易管理試行辦法》規(guī)定，“本省國有企業(yè)、金融企業(yè)、行政事業(yè)單位產(chǎn)權和集體產(chǎn)權，應當通過江西省產(chǎn)權網(wǎng)上交易系統(tǒng)交易”。這些法規(guī)文件，明確了全省產(chǎn)權交易的場所，確立了全省企業(yè)國有產(chǎn)權交易規(guī)則和監(jiān)管制度，為加強江西省企業(yè)國有產(chǎn)權交易監(jiān)管提供了制度保障。

2009年以來，江西產(chǎn)交所根據(jù)《企業(yè)國有產(chǎn)權交易操作規(guī)則》和省國資委《關于進一步規(guī)范企業(yè)國有產(chǎn)權轉讓有關問題的通知》修訂了《產(chǎn)權交易項目受理及合同審核辦法》、《產(chǎn)權轉讓和受讓審核要件清單》和《會員管理辦法》，印發(fā)了《產(chǎn)權交易資金統(tǒng)一進場結算的通知》，修改了《掛牌申請書》、《產(chǎn)權受讓申請書》、《交易合同》、《交割單》和《統(tǒng)計報表》等文本，形成了內(nèi)部自律管理制度。

1.2 選擇確定了交易機構

2004年11月19日，江西省國資委在江西日報發(fā)布《關于選擇并確定江西省產(chǎn)權交易所為江西省從事全省企業(yè)國有產(chǎn)權交易活動的產(chǎn)權交易機構的公告》。公告稱，根據(jù)《江西省產(chǎn)權交易管理辦法》以及國務院國資委《關于做好產(chǎn)權交易機構選擇確定工作的指導意見》等文件精神，選擇并確定江西產(chǎn)交所為江西省從事全省企業(yè)國有產(chǎn)權交易活動的產(chǎn)權交易機構。本省所屬企業(yè)國有產(chǎn)權的交易均須到江西產(chǎn)交所進行。江西省國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會對江西產(chǎn)交所從事的企業(yè)國有產(chǎn)權交易活動進行監(jiān)督。2010年3月26日，江西省財政廳印發(fā)《關于確定江西省產(chǎn)權交易所承辦全省金融企業(yè)國有資產(chǎn)交易業(yè)務的批復》（贛財金[2010]10號），確定江西產(chǎn)交所作為江西省承辦金融企業(yè)國有資產(chǎn)交易業(yè)務的交易機構。

1.3 形成了綜合監(jiān)管機制

江西省發(fā)改委是全省產(chǎn)權交易市場的主管部門，負責統(tǒng)一制定產(chǎn)權市場發(fā)展規(guī)劃，指導和監(jiān)督產(chǎn)權市場規(guī)范運作，與國資、監(jiān)察、財政等相關部門形成了日常聯(lián)系制度，及時解決市場運行中存在的問題，確保全省產(chǎn)權交易市場規(guī)范發(fā)展。省國資委、省財政廳從出資人角度進行監(jiān)管，負責選定企業(yè)國有產(chǎn)權交易機構，對國有企業(yè)產(chǎn)權進場前、進場中、進場后的全過程實行監(jiān)督。省監(jiān)察廳負責檢查監(jiān)督，對不進場公開進行國有、集體產(chǎn)權交易的違紀行為進行查處。各級工商、房產(chǎn)、土地等部門負責交易過戶監(jiān)管。省工商局規(guī)定，凡國有、集體產(chǎn)權轉讓，必須憑省產(chǎn)權交易所出具的交易憑證方可予以辦理變更手續(xù)。南昌市和一些設區(qū)市房產(chǎn)、土地管理部門也規(guī)定，國有、集體房屋產(chǎn)權、不改變使用性質的土地轉讓，必須憑江西產(chǎn)交所出具的交易憑證方可辦理變更手續(xù)。各設區(qū)市的有關部門則通過管理江西產(chǎn)交所在屬地的辦事處對產(chǎn)權交易進行相應監(jiān)管。

1.4 努力推進“五統(tǒng)一”市場體系建設

2008年11月，江西省委印發(fā)的《江西省貫徹落實<建立健全懲治和預防腐敗體系2008-2012年工作規(guī)劃>實施辦法》提出，按照“統(tǒng)一交易平臺、統(tǒng)一信息發(fā)布、統(tǒng)一交易規(guī)則、統(tǒng)一交易憑證、統(tǒng)一收費標準”的原則，加強全省產(chǎn)權交易市場建設。2004年以來，江西產(chǎn)交所按照“五統(tǒng)一”原則，在各設區(qū)市設立辦事處。設區(qū)市和區(qū)縣國有集體產(chǎn)權，在遍布全省的會員機構的撮合下，通過辦事處進入江西產(chǎn)交所統(tǒng)一交易。目前，已在上饒、九江、景德鎮(zhèn)、宜春、鷹潭、新余、撫州、共青城市設立8家辦事處?，F(xiàn)在，江西產(chǎn)交所的服務功能已延伸全省各地，無論是設區(qū)市還是區(qū)縣，都可以通過辦事處和會員方便地進行產(chǎn)權交易。

1.5 規(guī)范開展企業(yè)國有產(chǎn)權交易

2003年4月以來，江西產(chǎn)交所作為省國資委和省財政廳選擇確定、并報國務院國資委和財政部備案的江西省唯一從事企業(yè)國有產(chǎn)權交易的省級產(chǎn)權交易機構，堅持按照國家和江西省產(chǎn)權交易法規(guī)規(guī)定，特別注重遵循國務院國資委頒發(fā)的《企業(yè)國有產(chǎn)權交易操作規(guī)則》、財政部頒發(fā)的《金融企業(yè)非上市企業(yè)國有產(chǎn)權交易規(guī)則》和省國資委頒發(fā)的《關于進一步規(guī)范企業(yè)國有產(chǎn)權轉讓有關問題的通知》，認真做好審核登記工作、轉讓價格管理工作、受讓條件審核工作、轉讓信息發(fā)布工作、意向受讓方登記工作、轉讓方式選擇工作、向企業(yè)管理層和外商轉讓的合規(guī)性審核工作、轉讓價款進場結算工作、統(tǒng)計報告工作、檔案保管工作，保證了全省國有集體產(chǎn)權規(guī)范交易。

1.6 接入了企業(yè)國有產(chǎn)權交易監(jiān)測系統(tǒng)

2008年12月10日，江西產(chǎn)交所接入信息監(jiān)測系統(tǒng)后，按照規(guī)定將每宗股權交易項目的掛牌價格、轉讓標的信息、公告時間、受讓方登記、交易方式確定、成交確認及簽訂交易合同等關鍵節(jié)點數(shù)據(jù)及時全面的錄入監(jiān)測系統(tǒng)，使國務院國資委、省國資委通過監(jiān)測系統(tǒng)，能及時檢索江西產(chǎn)交所交易系統(tǒng)中的關鍵數(shù)據(jù)，全面監(jiān)管江西產(chǎn)交所企業(yè)國有產(chǎn)權交易情況。

1.7 建立了國有集體產(chǎn)權交易監(jiān)督檢查制度

2003年3月，省紀委、省監(jiān)察廳《關于國有、集體產(chǎn)權交易活動中違紀行為紀律處分的規(guī)定》，要求對本省所屬國有、集體產(chǎn)權交易單位，江西產(chǎn)交所及其主管部門，產(chǎn)交所經(jīng)紀會員中的共產(chǎn)黨員、國家公務員，以及國家行政機關任命的其他人員違反企業(yè)國有產(chǎn)權交易法律法規(guī)的行為進行查處。

1.8 取得了企業(yè)國有產(chǎn)權交易豐碩成果

截至2013年12月，江西產(chǎn)交所共交易企業(yè)國有產(chǎn)權2249宗，成交金額214.55億元，增值20.94億，增值率達10.82%,競價成交884宗，競價率達39.31%。除受江西省國有資產(chǎn)總量較少造成交易額較小外，其他各項數(shù)據(jù)均排在全國省級產(chǎn)權交易機構前列。

江西產(chǎn)交所開業(yè)以來，成功策劃了一大批優(yōu)秀案例。2003年8月，萍鄉(xiāng)鋼鐵廠評估值為4.83億元整體資產(chǎn)，以6.5億元成交，增值1.67億元，榮獲2004年中國上海工業(yè)博覽會產(chǎn)權交易策劃金獎；2005年4月，當?shù)厝扰馁u不出去的九江鋼鐵公司部分破產(chǎn)資產(chǎn)，在江西產(chǎn)交所以2000萬元實現(xiàn)變現(xiàn)重組，榮獲2005年中國上海工業(yè)博覽會產(chǎn)權交易策劃三等獎；2007年12月，撫州汽運公司經(jīng)營性整體資產(chǎn)通過兩段式競價，評估值為1.09億元國有資產(chǎn)以1.5億元成交，國有資產(chǎn)增值4000多萬元。

2 江西省企業(yè)國有產(chǎn)權交易監(jiān)管存在的主要問題

在江西省，一些地方和部門違反國家和本省產(chǎn)權交易法規(guī)的問題還比較嚴重。有的設區(qū)市國資委擅自印發(fā)違反國務院國資委企業(yè)國有產(chǎn)權交易法規(guī)和《江西省產(chǎn)權交易管理辦法》的文件，自行交易本部門管理的企業(yè)國有產(chǎn)權；有的設區(qū)市違反國務院國資委規(guī)定，越權選擇企業(yè)國有產(chǎn)權交易機構；有的設區(qū)市違反省物價規(guī)定，非法收取交易傭金；一些違規(guī)交易機構工作人員沒執(zhí)業(yè)資質就上崗受理業(yè)務；更嚴重的是這些違規(guī)機構不執(zhí)行國務院國資委、財政部的交易規(guī)則，甚至不按規(guī)定在省級媒體上公告轉讓信息。

2.1 全省企業(yè)國有產(chǎn)權場外交易比例奇高

據(jù)統(tǒng)計，江西產(chǎn)交所上饒辦事處2013年全年成交國有集體產(chǎn)權項目89宗，成交金額達17.28億。以上饒市為基數(shù)，全省有11個設區(qū)市，加上省國資委和省財政廳直管企業(yè)的國有資產(chǎn)交易量，2013年（以0.8系數(shù)折算）全省國有集體產(chǎn)權成交項目應為854宗，成交金額應為165.9億元。但據(jù)江西產(chǎn)交所統(tǒng)計，2013年全省進場交易的企業(yè)國有產(chǎn)權項目175宗，成交金額39.94億元。數(shù)據(jù)告訴我們，江西省國有集體產(chǎn)權場外交易數(shù)額巨大，比例奇高。

2.2 個別設區(qū)市國資監(jiān)管機構自批自賣

個別設區(qū)市印發(fā)文件，規(guī)定該市本級企業(yè)國有產(chǎn)權轉讓申報、審核、批準、評估、告知、轉讓等程序性工作，均由該市國資委一家操辦。這說明，在該市，交易國有資產(chǎn)只由該市國資委自己批準、自行轉讓、自行出具交易憑證，而且，沒有該市國資委出具產(chǎn)權交割書或相關證明，未按該市規(guī)定轉讓的企業(yè)國有產(chǎn)權，“財政、房管、國土、工商、公安等部門不得擅自辦理產(chǎn)權變更、過戶手續(xù)?！?這屬典型的自批自賣。

2.3 部分設區(qū)市國資監(jiān)管機構違規(guī)選擇確定交易機構

個別市印發(fā)文件規(guī)定，本市產(chǎn)權交易由該市產(chǎn)權交易中心“審核、鑒證產(chǎn)權交易合同，出具產(chǎn)權交易憑證”。由此，人們可以得出三個結論。第一，該市違背國務院國資委《關于做好產(chǎn)權交易機構選擇確定工作的指導意見》，越權選擇企業(yè)國有產(chǎn)權交易機構；第二，該市的國有集體產(chǎn)權交易，可以不執(zhí)行國家法律和《江西省產(chǎn)權交易管理辦法》；第三，該市的國有集體產(chǎn)權，只有在該市產(chǎn)權交易中心交易才有效，在江西產(chǎn)交所交易反而無效。在江西，還有設區(qū)市同樣存在違規(guī)選擇確定交易機構的行為。

2.4 全省統(tǒng)一的企業(yè)國有產(chǎn)權交易監(jiān)管體系還未形成

目前，江西產(chǎn)交所已在上饒、景德鎮(zhèn)、鷹潭、撫州、九江、宜春、新余和共青城市設立8家辦事處。有些未設辦事處的設區(qū)市，不執(zhí)行省政府117號令，自行制定企業(yè)國有產(chǎn)權交易監(jiān)管辦法，違規(guī)選擇交易機構，致使省監(jiān)管部門對這些設區(qū)市國有產(chǎn)權交易無從監(jiān)管、無法監(jiān)管，全省統(tǒng)一的企業(yè)國有產(chǎn)權交易監(jiān)管體系無法形成。

2.5 少數(shù)轉讓方存在不規(guī)范行為

在實際工作中，也存在一些轉讓項目進場后的不規(guī)范行為，例如：信息披露中受讓條件的量身定做問題。有的企業(yè)國有產(chǎn)權轉讓項目在進場以前就已經(jīng)有了擬受讓對象，轉讓方則有意設置苛刻條件，設法排斥其他意向受讓方；有的轉讓方按照自己的意愿確定受讓方資格等。

2.6 對違法違規(guī)行為監(jiān)督檢查和處罰力度不大

2003年3月，中共江西省紀委、江西省監(jiān)察廳印發(fā)了《關于國有、集體產(chǎn)權交易活動中違紀行為紀律處分的規(guī)定》，也曾經(jīng)組織過多次檢查，但除處理過一兩家違規(guī)評估機構外，沒有對全省普遍存在違規(guī)機構、違規(guī)交易、場外交易等進行處理，從而導致違法違規(guī)現(xiàn)象愈演愈烈。

3 健全江西省企業(yè)國有產(chǎn)權交易監(jiān)管制度的建議

為規(guī)范企業(yè)國有產(chǎn)權交易行為，防止國有資產(chǎn)流失，從源頭上預防和治理產(chǎn)權交易領域中的腐敗現(xiàn)象，根據(jù)《企業(yè)國有資產(chǎn)法》、國務院國資委、財政部《企業(yè)國有產(chǎn)權交易管理暫行辦法》、財政部《金融企業(yè)國有資產(chǎn)交易管理辦法》和省人民政府《江西省產(chǎn)權交易管理辦法》等有關規(guī)定，就江西省加強企業(yè)國有產(chǎn)權交易監(jiān)管工作提出如下建議：

3.1 建立全省聯(lián)合監(jiān)管機構

成立江西省企業(yè)國有產(chǎn)權交易管理聯(lián)席會議，成員單位包括省發(fā)改委、省國資委、省財政廳、省工商局、省監(jiān)察廳、省金融辦、省委省政府機關事務管理局。聯(lián)席會議辦公室設在省發(fā)改委。聯(lián)席會議負責向省人民政府匯報整合和建立全省統(tǒng)一產(chǎn)權市場、進一步加強企業(yè)國有產(chǎn)權交易監(jiān)督管理情況，負責全省統(tǒng)一產(chǎn)權市場、企業(yè)國有產(chǎn)權交易監(jiān)督的政策制訂、重大問題決策、組織企業(yè)國有產(chǎn)權交易聯(lián)合檢查、處理違規(guī)違紀問題等工作。

3.2 加強事前監(jiān)管

省級國資監(jiān)管部門和設區(qū)市國資監(jiān)管部門，要對企業(yè)國有產(chǎn)權交易項目的清產(chǎn)核資、審計、評估進行監(jiān)管，認真做好企業(yè)國有產(chǎn)權交易項目評估報告核準或備案、交易行為批準工作。在交易行為批準時必須明確所批準的企業(yè)國有產(chǎn)權交易項目應當在江西產(chǎn)交所交易。

3.3 加大企業(yè)國有產(chǎn)權交易法律法規(guī)執(zhí)行力度

進一步宣傳和貫徹《企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《企業(yè)國有產(chǎn)權轉讓管理暫行辦法》、《金融企業(yè)國有資產(chǎn)轉讓管理辦法》關于“企業(yè)國有產(chǎn)權應當在產(chǎn)權交易機構中進行”和《江西省產(chǎn)權交易管理辦法》關于“本省所屬國有、集體產(chǎn)權的交易，必須在江西省產(chǎn)權交易所進行”的規(guī)定，進一步確立江西產(chǎn)交所全省國有集體產(chǎn)權交易法定場所的法律地位，加大企業(yè)國有產(chǎn)權交易法律法規(guī)執(zhí)行力度。要按照《江西省產(chǎn)權網(wǎng)上交易管理試行辦法》要求，全省國有企業(yè)、國有金融企業(yè)、行政事業(yè)單位產(chǎn)權和集體產(chǎn)權應當進入江西省產(chǎn)權網(wǎng)上交易系統(tǒng)交易，禁止未經(jīng)省國資委、省財政廳選擇確定的機構違法從事國有集體產(chǎn)權交易活動和違規(guī)收費。

3.4 健全“五統(tǒng)一”企業(yè)國有產(chǎn)權交易平臺

支持江西產(chǎn)交所加快在南昌、吉安、贛州建立分支機構，按照國務院要求，在全省建立“統(tǒng)一信息披露、統(tǒng)一交易規(guī)則、統(tǒng)一交易系統(tǒng)、統(tǒng)一過程監(jiān)測、統(tǒng)一交易憑證”的“五統(tǒng)一”產(chǎn)權交易平臺，全省國有集體產(chǎn)權必須由江西產(chǎn)交所或分支機構履行項目受理、信息披露、受讓人征集、交易方式確定、交易合同簽訂、交易價款結算、交易憑證簽發(fā)職責。憑江西產(chǎn)交所簽發(fā)交易憑證辦理工商變更和產(chǎn)權變更手續(xù)。

各設區(qū)市國資監(jiān)管機不得違規(guī)選擇企業(yè)國有產(chǎn)權交易機構或場所，不得在江西產(chǎn)交所以外違規(guī)交易國有集體產(chǎn)權，不得收取或變相收取交易手續(xù)費、簽發(fā)交易憑證。沒有江西產(chǎn)交所簽發(fā)交易憑證的項目，不得辦理產(chǎn)權變更登記和工商變更登記。

3.5 明確進場交易項目清單

按照國務院國資委提出的企業(yè)國有產(chǎn)權進場交易“應進必進，能進則進”的原則，以省政府文件明確全省國有集體產(chǎn)權進場交易清單：

（1）全省國有集體產(chǎn)權；

（2）中央在贛和全省非上市金融企業(yè)國有產(chǎn)權；

（3）全省行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)；

（4）中央在贛和全省企業(yè)實物資產(chǎn)；

（5）涉訴國有資產(chǎn)；

（6）國有集體企業(yè)增資擴股、國有集體資產(chǎn)租賃權和經(jīng)營權、招商引資、大型設備采購和租賃、核銷資產(chǎn)處置等。

3.6 嚴格控制場外協(xié)議轉讓

針對江西省國有產(chǎn)權場外交易比例奇高的嚴重問題，各級國資監(jiān)管部門應當根據(jù)國務院國資委和財政部要求，嚴格控制場外協(xié)議轉讓。對于國民經(jīng)濟關鍵行業(yè)、領域的結構調(diào)整中對受讓方有特殊要求，或者所出資企業(yè)內(nèi)部資產(chǎn)重組中確需采取直接協(xié)議轉讓的，國資監(jiān)管機構要進行認真審核和監(jiān)控。

3.7 進一步規(guī)范交易程序

江西產(chǎn)交所作為省人民政府批準設立、省國資委和省財政廳選擇確定的省級產(chǎn)權交易機構，應當認真履行職責，進一步規(guī)范國有集體產(chǎn)權交易的業(yè)務受理、信息披露、受讓人征集、交易方式確定、交易合同簽訂、交易價款結算、交易憑證簽發(fā)等法定程序，堅決拒絕委托方或會員機構的不合理要求，努力規(guī)范國有集體產(chǎn)權交易程序，保護各方合法權益，維護社會穩(wěn)定。

3.8 加強企業(yè)國有產(chǎn)權交易在線監(jiān)測

江西產(chǎn)交所應當應用好已有的國務院國資委企業(yè)國有產(chǎn)權交易監(jiān)測系統(tǒng)，健全全省企業(yè)國有產(chǎn)權交易監(jiān)測系統(tǒng)，盡快接通各級國資監(jiān)管部門，保障通過監(jiān)測終端，對企業(yè)國有產(chǎn)權交易項目進行全程在線監(jiān)測。

3.9 加強監(jiān)督檢查

省直有關部門、各設區(qū)市人民政府、江西產(chǎn)交所要定期對國有集體產(chǎn)權交易情況進行自查，并將自查情況報聯(lián)席會議辦公室。全省企業(yè)國有產(chǎn)權交易管理聯(lián)席會議，要定期組織成員單位對省直有關部門、各設區(qū)市人民政府、江西產(chǎn)交所國有集體產(chǎn)權交易情況進行檢查。要撤銷違規(guī)設立或選擇的產(chǎn)權交易機構，清理和廢止違反《江西省產(chǎn)權交易管理辦法》等有關法規(guī)的文件，制止違規(guī)收費和變相收費行為。

3.10 嚴肅處罰違法違規(guī)行為

要根據(jù)《中共江西省紀委、江西省監(jiān)察廳關于國有、集體產(chǎn)權交易活動中違紀行為紀律處分的規(guī)定》，堅決查處企業(yè)國有產(chǎn)權場外交易、暗箱操作、失職瀆職、破壞正常交易秩序等行為，追究直接責任人員和主管責任人員的責任。對情節(jié)嚴重的要給予黨紀政紀處分，對觸犯刑律的要交送司法機關依法處理。