尹鋒林+張秋實

2015年3月，中共中央、國務院下發(fā)了《關于深化體制機制改革加快實施創(chuàng)新驅動發(fā)展戰(zhàn)略的若干意見》（以下簡稱《意見》）。《意見》第（二十）項規(guī)定：“逐步實現(xiàn)高等學校和科研院所與下屬公司剝離，原則上高等學校、科研院所不再新辦企業(yè)，強化科技成果以許可方式對外擴散?！焙芏嗫蒲袡C構和高校據此認為：國家已經原則上禁止科研事業(yè)單位以知識產權作價出資入股，科研事業(yè)單位的科技成果只能以許可或轉讓的方式向外轉移轉化。筆者認為：上述理解是對該《意見》精神的錯誤解讀，同時，隨著《促進科技成果轉化法》的修改，科研機構不僅可以以知識產權作價出資入股，而且還擁有了相應的自主權。其理由如下：

第一，《意見》所稱“新辦企業(yè)”主要是指以貨幣或實物出資方式新辦企業(yè)。 “新辦企業(yè)”的出資方式主要有：貨幣、實物資產和知識產權。由于科研機構的貨幣主要是為了保障該科研機構的運轉，其實物資產通常為國家配置，因此，科研機構以其貨幣或實物新辦企業(yè)，顯然與科研事業(yè)單位的事業(yè)目標不符，所以被《意見》原則禁止。但是，對科研機構以知識產權作價投資入股，該《意見》的態(tài)度則完全不同。該《意見》第（十五）項為了促進科技成果轉化，加大科研人員股權激勵力度，明確規(guī)定：“對高等學校和科研院所等事業(yè)單位以科技成果作價入股的企業(yè)，放寬股權獎勵、股權出售對企業(yè)設立年限和盈利水平的限制?！比绻摗兑庖姟返冢ǘ╉椧庠诮箍蒲袡C構以知識產權作價出資入股，那么何來“事業(yè)單位以科技成果作價入股的企業(yè)”，更談不上放寬股權獎勵、股權出售等方面的限制。因此，從該《意見》的相關條文的邏輯關系來看，我們可以認為《意見》第（二十）項僅是原則上禁止科研機構以貨幣或實物出資方式“新辦企業(yè)”，而非禁止科研機構以知識產權作價出資“新辦企業(yè)”。

第二，修改后的《促進科技成果轉化法》明確賦予了科研機構以知識產權作價出資的自主權和收益權。在我國，政策是黨和國家為實現(xiàn)一定政治目標、完成一定任務而作出的政治決策?！蛾P于深化體制機制改革加快實施創(chuàng)新驅動發(fā)展戰(zhàn)略的若干意見》本質上屬于黨和國家實施創(chuàng)新驅動發(fā)展戰(zhàn)略的主要政策，上述政策要獲得貫徹落實，還需要制定相應的法律、法規(guī)。2015年8月29日全國人大常委會對《促進科技成果轉化法》的修改，就是對上述政策進行落實的一個重要體現(xiàn)。修改后的《促進科技成果轉化法》第十八條規(guī)定：“國家設立的研究開發(fā)機構、高等院校對其持有的科技成果，可以自主決定轉讓、許可或者作價投資”;第四十三條規(guī)定：“國家設立的研究開發(fā)機構、高等院校轉化科技成果所獲得的收入全部留歸本單位”。根據上述兩個法律條文可以進一步得出結論：上述《意見》并非禁止科研機構以知識產權作價出資入股;科研機構擁有以知識產權作價出資的自主權和收益權。當然，從盡可能擴大科技成果使用者范圍的角度，在轉讓、許可和作價出資三種轉化科技成果的方式中，國家政策是鼓勵科研機構以許可的方式轉化科技成果;但是，考慮到科技成果轉化的多樣性，國家政策亦不禁止以轉讓或作價出資的方式轉化科技成果。至于科研機構具體使用何種方式轉化科技成果，則應由科研機構根據具體情況而自主決定。