劉金華

摘要：隨著我國經(jīng)濟的發(fā)展和社會制度的完善，住房公積金逐漸的成為了我國住房制度的主要部分，面對新時期我國的住房制度，改革公積金制度才能適應人民群眾迫切需要改善住房條件的需求。我們要強化住房公積金相關(guān)部門職能，不斷完善公積金繳納制度，增強住房公積金的功用，加強公積金的監(jiān)管機制，提高使用效率。

關(guān)鍵詞：住房公積金 發(fā)展與改革

我國在20世紀末開始施行住房公積金制度，僅僅經(jīng)過十年的時間，我國的住房公積金所存金額就超過了萬億元，享用人數(shù)達到了近八千萬。住房公積金逐漸的成為了我國住房制度的主要部分，而在我國多個層面不斷變革、轉(zhuǎn)型的背景下，現(xiàn)有住房公積金制度已不能滿足人民群眾多樣化的需求。為確保住房公積金制度繼續(xù)發(fā)揮效用，為人民群眾提供便利，不斷完善我國住房制度，我國的住房公積金制度亟需改革，快速適應新形勢下我國人民群眾迫切需要改善住房條件的需求。

一、我國住房公積金制度存在的問題

為有效研究我國住房公積金制度的發(fā)展，應對目前住房公積金制度存在的一些問題進行全面而深入的分析和解決，才能開展針對性的，進而為我國住房公積金制度的改革提出可行的建議。具體的講，我國現(xiàn)有公積金制度存在的主要問題如下所示：

（一）住房公積金使用人群占比較低

雖然，在執(zhí)行住房公積金制度以來，我國的參與人數(shù)有著海量的增長，然而在我國的人口總數(shù)中其覆蓋的人群卻不夠全面。目前，仍有大部分的企業(yè)沒有為職工繳納住房公積金，特別是一些流動性較大的崗位，企業(yè)往往只愿意為長期的老員工繳納，這樣就使得大部分的員工沒有繳納住房公積金。在部分偏遠的省份，住房公積金更多的是公務(wù)員、大企業(yè)的代名詞，從另一個側(cè)面反映出了仍有很多中小企業(yè)沒有繳納住房公積金。部分的企業(yè)往往只為員工繳納養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險以及失業(yè)保險，唯獨缺少了住房公積金的繳納。覆蓋人群的不全面，不利于我國住房公積金的發(fā)展，影響了我國廣大人民群眾住房情況的改善。

（二）住房公積金繳納無序

在現(xiàn)行的住房公積金制度中，對住房公積金繳納金額的多少缺乏一個有效的機制，僅僅規(guī)定出了應繳納的最低值。這樣以來，就有部分企業(yè)在繳納住房公積金的過程中找漏洞。部分企業(yè)僅僅為員工繳納幾十元的住房公積金，使得這些員工的住房公積金有名無實，對其購房和住房幾乎沒有幫助，還有部分的企業(yè)則存在拖欠的情況。而另一部分的企業(yè)則是為了規(guī)避稅收而將一些工資以公積金的形式來進行發(fā)放，部分的企業(yè)則是將員工應繳納的部分也由公司繳納?？偟膩碚f，現(xiàn)行的公積金繳納金額中，缺乏規(guī)范的制度管理，繳納混亂，對我國住房公積金的發(fā)展形成了較大的阻礙。

（三）住房公積金的效用沒有得到發(fā)揮

目前，我國的大部分公積金都余留在賬戶中沒有使用，公積金的作用沒有得到全面的發(fā)揮。在繳納公積金的人群中，部分可能由于經(jīng)濟條件較低而支付不起購房的首付，部分則是已有一套或是多套住房，用不到住房公積金，使得大量的金額被余留在賬戶中。還有部分公積金用戶則受到區(qū)域差異的限制而影響了其使用。另一方面，我國住房公積金的額外收益主要被用到廉租房的建造中，使得繳納住房公積金的部分人享受不到這份福利。住房公積金的來源一部分是由國家和企業(yè)支付，一部分則是由個人來支付。因此，在其使用中應對個人部分有所體現(xiàn)，而不能全部淪為國家的財產(chǎn)。

二、解決住房公積金問題的建議

為有效推進我國住房公積金的發(fā)展，深化改革，為廣大的人群眾謀取福利，應積極解決目前住房公積金存在的問題，讓我國的住房公積金制度更加規(guī)范、有序，才能確保公積金制度能最大限度的發(fā)揮出應有的效用。

（一）強化住房公積金相關(guān)部門職能

針對公積金覆蓋人群不全的問題，應強化住房公積金管理部門的職能，不斷完善公積金政策。我國的住房公積金具有一定的強制性，也就是國家要求個人能夠為住房而長時間的進行存款。為此，相關(guān)部門應抓好公積金的歸集擴面，切實貫徹落實中央的政策。在公積金的繳納政策中，應依據(jù)目前的經(jīng)濟環(huán)境制定出新的繳納標準，與之匹配的公積金保證機制等都應做出明確而強有力的規(guī)范，并制定出相關(guān)的監(jiān)督機制來確保其平穩(wěn)落地。例如，加強對地方管理部門志愿的激烈和懲罰機制管理，促進涉及公積金管理的相關(guān)工作人員進行全面素質(zhì)的提升。對沒有繳納公積金的企業(yè)，相關(guān)部門應調(diào)查清楚原因，與其進行深度溝通，通過對客觀以及主觀兩方面的原因分析，逐漸的解決問題，讓越來越多的人進行公積金的繳納。

（二）不斷完善公積金繳納制度

在現(xiàn)有的公積金繳納現(xiàn)狀中，繳納的金額從過少到過多都是不正常的現(xiàn)象。為此，應不斷完善公積金繳納制度，讓公積金繳納有序進行。結(jié)合目前的經(jīng)濟背景，對現(xiàn)有的公積金用戶進行調(diào)查、分類，對不同層次的用戶進行分類，重點分析繳納較少以及過多的用戶。明確各個繳納公積金企業(yè)的種屬，確保且是按照繳納標準來進行繳納，杜絕出現(xiàn)少交和多交的現(xiàn)象。針對一些較為困難的企業(yè)，在通過審核落實后可以進行一定出程度的幫扶，并確保沒有房子的人民都在公積金用戶中。

（三）增強住房公積金的功用

住房公積金在一定程度上來講是屬于住房金融的一部分，其合理的運用能夠造福更多的群眾。因此，我國的公積金管理部門應制定出明確的目標綱要，對如何使用公積金做出明確而細致的條例。通過清晰的條例來表明公積金的資金用途，不斷完善其與金融機制的融合，獲取最大限度的收益。提高公積金的使用效率就應加強公積金的財政管理，明確管理人員的責任和義務(wù)，加強其思想道德的建設(shè)。建立健全公積金監(jiān)管機制，是公積金使用的有力保障。

三、結(jié)束語

綜上所述，公積金制度的實施，滿足了我國新時期的民眾居住條件改善的迫切要求，為人們購買住房和進行裝修提供了巨大的便利。隨著時間的推移，我國公積金管理體系應隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展的改變，通過深層次的研究，多方面的探討和論證，才能有效的保證公積金機制為廣大的人們?nèi)罕娭\福利。我國住房公積金應保持與時俱進，時刻關(guān)注公積金用戶的動態(tài)，不斷加強公積金的監(jiān)管機制，提高使用效率。

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