摘 要：隨著我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速，人們物質(zhì)生活條件也在逐漸增高，人們已經(jīng)不僅僅滿足于目前的物質(zhì)狀態(tài)，對于社會提供的社會保障制度也有了更高的要求。而我國也在不斷完善和健全社會福利制度，現(xiàn)階段我國強(qiáng)制性要求社會保險的建設(shè)，包含有失業(yè)險、醫(yī)療保險、生育險、養(yǎng)老保險以及工傷險。其中養(yǎng)老保險是人們最為關(guān)注的險種之一。商業(yè)銀行也開始涉及到養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)范圍中，在我國現(xiàn)階段中商業(yè)銀行發(fā)展養(yǎng)老金融具有一定的現(xiàn)實(shí)意義，有其必要性的存在，但是在發(fā)展過程中也會遇到一些問題，如何解決這些存在的問題實(shí)現(xiàn)路徑的探索是本文需要闡述的重點(diǎn)。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 養(yǎng)老業(yè)務(wù) 實(shí)踐路徑

現(xiàn)階段我國的養(yǎng)老保險制度體系中主要分為基本養(yǎng)老保險、補(bǔ)充養(yǎng)老保險和個人儲蓄性養(yǎng)老保險三個部分，而商業(yè)銀行開展養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)也主要是針對三部分中補(bǔ)充養(yǎng)老保險部分。商業(yè)銀行開展養(yǎng)老金融服務(wù)內(nèi)容流程是通過客戶委托，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)或者是合同約定的內(nèi)容作為各種保障基金、福利基金以及其它類似于基金提供受托管理、賬戶管理、托管或投機(jī)管理以及監(jiān)督管理等服務(wù)。在我國養(yǎng)老金的范圍十分廣泛，包括有職業(yè)年金、企業(yè)年金、類年金和員工福利計劃等，但是商業(yè)銀行中的養(yǎng)老服務(wù)主要針對的是企業(yè)年金和職業(yè)年金而言，而商業(yè)銀行中的養(yǎng)老金融服務(wù)也是商業(yè)銀行實(shí)施轉(zhuǎn)型發(fā)展的戰(zhàn)略性業(yè)務(wù)。

一、商業(yè)銀行發(fā)展養(yǎng)老金融的現(xiàn)實(shí)意義

養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行中的開展為商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)收入提供一條新的途徑，同時在開展業(yè)務(wù)過程中也可以深化與客戶之間的關(guān)系，對商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)發(fā)展具有重要意義，在商業(yè)銀行內(nèi)開展養(yǎng)老金融服務(wù)是商業(yè)銀行實(shí)施戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型業(yè)務(wù)的必經(jīng)之路。因此在商業(yè)銀行中開展養(yǎng)老業(yè)務(wù)具有其必要性。

1.跑馬圈地、搶占市場的需要。隨著我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀以及國民人口年齡結(jié)構(gòu)的變化，養(yǎng)老保障制度在我國越來越受到重視，人口老齡化的增加使得養(yǎng)老保險涉及到的群體也越來越大，人們養(yǎng)老意識的加強(qiáng)，作為基本養(yǎng)老保險的重要補(bǔ)充，補(bǔ)充養(yǎng)老保險的財產(chǎn)份額也越來越大，由于養(yǎng)老保險的客戶群體存在不可再生性的特征，因此作為客戶資源是失而難得的，在這種社會現(xiàn)實(shí)環(huán)境中，各個商業(yè)銀行應(yīng)該抓住市場契機(jī)，及時拓展養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)范圍。

2.穩(wěn)定客戶、密切銀企關(guān)系的需要。銀行開展養(yǎng)老金融服務(wù)項目在一定程度上加深了與客戶之間的關(guān)系，通過開展服務(wù)的契機(jī)還能更進(jìn)一步的推廣自身的一些業(yè)務(wù)項目。開展養(yǎng)老業(yè)務(wù)能夠在一定程度上留住一些優(yōu)質(zhì)客戶，穩(wěn)定已經(jīng)擁有的客戶資源，并且通過養(yǎng)老業(yè)務(wù)的平臺還能為客戶提供一些綜合金融服務(wù)項目，推動銀行卡辦理、電子銀行、理財產(chǎn)品等業(yè)務(wù)項目的持續(xù)發(fā)展。銀行在向客戶推動產(chǎn)品的過程中還能加深與客戶的關(guān)系，加強(qiáng)客戶對銀行的依存感，密切銀企關(guān)系。

3.增加中間業(yè)務(wù)收入的需要。養(yǎng)老業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行中的辦理和開展本來就是增加商業(yè)銀行收入的新途徑，加之在拓展養(yǎng)老業(yè)務(wù)的同時還可以間接捆綁一些產(chǎn)品銷售收入和中間收入，為商業(yè)一行企業(yè)帶來更多的利潤空間。隨著與養(yǎng)老項目有關(guān)的一些產(chǎn)品的中間業(yè)務(wù)和理財業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行中的開展和增加，對商業(yè)銀行進(jìn)行轉(zhuǎn)型，逐步改變目前主要依靠存貸利差的盈利模式具有重大的意義和作用。

二、商業(yè)銀行養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)開展的實(shí)踐路徑分析

養(yǎng)老金融項目在商業(yè)銀行中的開展必然會遇到各種各樣的問題，如何針對這些出現(xiàn)的問題進(jìn)行有效的解決，實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行中的開展路徑分析，加強(qiáng)鞏固養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行中的開展活動。

1.建立健全養(yǎng)老金制度的企業(yè)客戶。目前我國事業(yè)單位中對于養(yǎng)老保障制度的職業(yè)年金還沒有具體的實(shí)施政策，很多企業(yè)對于年金的概念還停留在一個認(rèn)知的狀態(tài)，雖然我國針對這種情況對事業(yè)單位下發(fā)了有關(guān)職業(yè)年金的處理辦法，由于事業(yè)單位在養(yǎng)老保險工作中的工作軌道還未完全成形，導(dǎo)致一些必要的工作在短期內(nèi)無法具體實(shí)施。為了改善這種狀況就需要完善養(yǎng)老金的制度，通過加強(qiáng)銀企的溝通以及一些營銷活動的進(jìn)行，從國家政策、稅收優(yōu)惠等各個方面去加強(qiáng)宣傳，引導(dǎo)客戶重視養(yǎng)老金制度的建設(shè)。建立完善的制度有利于保障在事業(yè)單位中順利開展職業(yè)年金等工作。

2.落實(shí)國家政策，保證實(shí)際工作與政策實(shí)施的統(tǒng)一性。企業(yè)年金稅收優(yōu)惠與有關(guān)事業(yè)單位政策存在不一致的現(xiàn)象，導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部在建立年金工作方面的積極性不高，影響企業(yè)年金工作的開展。例如在現(xiàn)階段我國有關(guān)事業(yè)單位的職業(yè)年金辦理規(guī)定表明，單位繳納職業(yè)年金費(fèi)用的比例是本單位工資總額的百分之八，但是企業(yè)年金的有關(guān)規(guī)定是企業(yè)年金繳費(fèi)不超過職工工資總額的百分之五以內(nèi)，由于國家優(yōu)惠政策在企業(yè)年金和事業(yè)單位的職業(yè)年金中實(shí)施的不一致使得企業(yè)對企業(yè)年金的開展沒有積極性，影響工作的落實(shí)。而我國總理李克強(qiáng)在14年8月份就提出了要“加大政策支持，完善企業(yè)為職工支付補(bǔ)充醫(yī)療保險費(fèi)的企業(yè)所得稅政策”的同時還對一些有能力和條件建立企業(yè)年金的客戶，及時梳理并鎖定目標(biāo)，加強(qiáng)聯(lián)動營銷。在具體工作實(shí)施過程中加強(qiáng)企業(yè)客戶的呼吁效應(yīng)并積極落實(shí)總理提出的有關(guān)政策有助于養(yǎng)老業(yè)務(wù)的有效實(shí)現(xiàn)和突破。

3.加大養(yǎng)老金產(chǎn)品的創(chuàng)新力度。我國在建設(shè)社會保障制度好處于一個探索的階段，對于養(yǎng)老保險項目上與一些比較發(fā)達(dá)的資本主義國家相比呈現(xiàn)出投資渠道少、收益低的特點(diǎn)，因此很難吸引到更多的客戶辦理養(yǎng)老金的積極性。而我國商業(yè)銀行開展養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)也停留在銀行現(xiàn)有的投行業(yè)務(wù)上，因此養(yǎng)老保險項目普遍呈現(xiàn)出收益低的特征，投資效益的低下不利于客戶源的擴(kuò)大。針對這種情況，商業(yè)銀行要想拓展養(yǎng)老業(yè)務(wù)就要針對目前國內(nèi)養(yǎng)老金市場以及客戶需求進(jìn)行分析，加強(qiáng)對養(yǎng)老金相關(guān)產(chǎn)品的創(chuàng)新力度，推出不同的創(chuàng)新性產(chǎn)品去滿足各種客戶的需求。有針對性的解決客戶在進(jìn)行投資過程中的問題才能不斷增加客戶源，使得養(yǎng)老業(yè)務(wù)順利拓展。

4.制定科學(xué)合理的績效考核制度。銀行內(nèi)部員工在對待養(yǎng)老業(yè)務(wù)上沒有引起足夠的重視程度，沒有認(rèn)識到養(yǎng)老金業(yè)務(wù)作為銀行戰(zhàn)略方向的轉(zhuǎn)型所具有的重要意義，因此在主動拓展業(yè)務(wù)上的主動性和積極性不高。在商業(yè)銀行內(nèi)部建立完善的績效考核制度，針對養(yǎng)老金業(yè)務(wù)的拓展進(jìn)行，明確當(dāng)前和長遠(yuǎn)的利益關(guān)系，有助于員工重視養(yǎng)老金業(yè)務(wù)在銀行中的實(shí)施意義，加強(qiáng)其拓展業(yè)務(wù)的積極性。

5.優(yōu)化人力資源配置，提高員工職業(yè)素養(yǎng)。在激烈的競爭市場中，很多企業(yè)和銀行開始重視養(yǎng)老金業(yè)務(wù)對其業(yè)務(wù)收入的重要作用，因此會出現(xiàn)相互競爭，爭奪客戶的現(xiàn)象。為了搶占市場先機(jī)，把握客戶資源商業(yè)銀行要重視對內(nèi)部員工業(yè)務(wù)能力和職業(yè)素養(yǎng)的培訓(xùn)，合理配置人員，加強(qiáng)專業(yè)人才的培養(yǎng)，組建一支優(yōu)質(zhì)的團(tuán)隊有利于把握市場機(jī)遇，穩(wěn)定客戶資源，同時還能為客戶在養(yǎng)老金業(yè)務(wù)開設(shè)過程中規(guī)避一些不必要的風(fēng)險。

三、結(jié)語

在目前的市場經(jīng)濟(jì)制度中商業(yè)銀行大力開展養(yǎng)老金融項目是實(shí)施發(fā)展戰(zhàn)略方向轉(zhuǎn)型的必然趨勢，有其實(shí)施的必要性。但是在實(shí)施過程中由于一些制度和相關(guān)的政策沒有完善，呈現(xiàn)出各種問題，加強(qiáng)這些問題政策的落實(shí)，完善有關(guān)的制度規(guī)定是商業(yè)銀行在開展養(yǎng)老業(yè)務(wù)中的路徑探索。

參考文獻(xiàn)：

[1]涂曉兵. 金融脫媒下我國商業(yè)銀行的路徑選擇[J]. 經(jīng)濟(jì)管理. 2011（06）.

[2]湯長保，陳森發(fā). 商業(yè)銀行對公業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展：現(xiàn)狀分析與路徑選擇——以金融脫媒為背景[J]. 金融縱橫. 2009（01）.

[3]陳曦. 金融脫媒下我國商業(yè)銀行的經(jīng)營策略選擇[J]. 福建金融. 2008（09）.

[4]朱剛. 金融脫媒現(xiàn)象對我國貨幣政策的影響分析——基于貨幣政策中介目標(biāo)角度[J]. 經(jīng)濟(jì)研究導(dǎo)刊. 2008（11）.

作者簡介：趙鑫（1987—），女，山東青島市人，大學(xué) 學(xué)士，研究方向：金融與財務(wù)管理。