孫美林

摘要：實(shí)踐中，對(duì)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的內(nèi)部因素梳理及控制，有利于提高商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平，提高商業(yè)銀行自身的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，促進(jìn)商業(yè)銀行更好更快的發(fā)展。本文就商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的內(nèi)部因素進(jìn)行了探討。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行的關(guān)鍵，在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下行時(shí)期，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)案件不斷發(fā)生。通過(guò)對(duì)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的內(nèi)部因素梳理及控制，有利于提高商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的內(nèi)部因素主要包括：

1信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)不到位。

信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化作為銀行文化組成的一部分，是被全體信貸員工接受的制度、觀念、行為等。部分銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)不成功，致使信貸員工無(wú)法形成統(tǒng)一的信貸文化，無(wú)法做到既關(guān)注業(yè)績(jī)又關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)控制，發(fā)展理念與信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念沖突，發(fā)展目標(biāo)定位擴(kuò)大規(guī)模，忽略了信貸風(fēng)險(xiǎn)給銀行帶來(lái)的損失。二者不能同步兼顧，使得商業(yè)銀行今后的發(fā)展動(dòng)力不足。

2信貸風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)不合理。

部分商業(yè)銀行目前的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)存在審貸不分離，致使分行信貸風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生率提升，考核獎(jiǎng)懲目標(biāo)設(shè)置不合理，以業(yè)績(jī)考核為主，各支行在經(jīng)營(yíng)中、業(yè)務(wù)員在辦理業(yè)務(wù)時(shí)只注重業(yè)績(jī)而不顧信貸資產(chǎn)的質(zhì)量。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理各部門職責(zé)不明，且部門間銜接機(jī)制不完善。雖然各部門的授權(quán)和責(zé)任劃分明確，但是在具體實(shí)施中部門職能重疊和交叉，部門銜接中負(fù)責(zé)人員常常更換。

3信貸風(fēng)險(xiǎn)管理流程不健全。

部分商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理流程不健全，表現(xiàn)前期注重規(guī)模發(fā)展而有意忽略信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，事后的監(jiān)控不到位，風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)沒(méi)有預(yù)設(shè)應(yīng)急處理方案，依舊以傳統(tǒng)理念進(jìn)行處理；信貸業(yè)務(wù)流程中，前一項(xiàng)審核通過(guò)后，方可進(jìn)入下一個(gè)環(huán)節(jié)，層層上報(bào)，集審貸權(quán)于上層，業(yè)務(wù)辦理效率低下，且信貸風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后，反映遲緩。對(duì)客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)定以客戶提供的財(cái)務(wù)報(bào)表為準(zhǔn)，且在專業(yè)性評(píng)定人員未參與的情況下，對(duì)客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析和評(píng)定，使得風(fēng)險(xiǎn)把控不準(zhǔn)。

4信貸風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)運(yùn)用不善。

部分商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)運(yùn)用中，風(fēng)險(xiǎn)度量技術(shù)落后，不能構(gòu)建符合客戶的模型專門分析信貸風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部對(duì)客戶的信用等級(jí)評(píng)估時(shí)，信息收集不全造成的信息不對(duì)稱，使得風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定有誤差；風(fēng)險(xiǎn)度量技術(shù)的使用中人為主觀因素權(quán)重大，不能做到客觀評(píng)定。信貸組合管理手段的運(yùn)用受外界干擾太多，無(wú)法做到信貸資產(chǎn)最優(yōu)組合，不能降低商業(yè)銀行信貸損失。