鄒孟霖

【摘 要】 隨著金融市場的不斷發(fā)展，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務被大力壓縮。銀行傳統(tǒng)的利潤來源存貸利差又極易受到外部市場的影響。商業(yè)銀行急需開拓新的業(yè)務渠道，謀求自身發(fā)展。本文結合當前背景，分析了商業(yè)銀行非信貸資產業(yè)務的發(fā)展現(xiàn)狀和存在的問題，提出了相應的解決對策。

【關鍵詞】 商業(yè)銀行 非信貸資產

一、非信貸資產業(yè)務發(fā)展背景

（一）金融市場發(fā)展下業(yè)務轉型的需要

金融市場以及非銀行金融機構的高速發(fā)展使得銀行間接融資在社會融資結構中占比下滑了35%左右，銀行的信貸業(yè)務被大力壓縮。當前，商業(yè)銀行主要是以存貸利差盈利，由于利率波動以及外部環(huán)境的影響，使得銀行利潤具有很大的不確定性，利潤增長呈周期波動狀態(tài)。另外，銀行資本補充渠道被壓縮，融資成本加大，而非信貸業(yè)務的發(fā)展空間較大，相對而言其資本被占用的較少。

（二）利率市場化不斷推進

我國利率市場化不斷推進，銀行間的競爭使凈利差變小，貸款資產收益率水平下降，信貸業(yè)務的盈利空間變小。傳統(tǒng)的資產信貸業(yè)務不滿足可持續(xù)發(fā)展的特性，銀行的盈利額不穩(wěn)定，發(fā)展受限，需要開拓其他的業(yè)務。另信用風險的增加及信貸需求的下降使得信貸投放的空間變小。

（三）信貸監(jiān)管的強化

銀行的信貸投放受到了多重限制，比如信貸規(guī)模、存貸比、特定客戶類型等。這讓銀行的信貸投放規(guī)模受到了極大的限制，只能通過轉換資產形式來規(guī)避監(jiān)管。

二、非信貸資產業(yè)務概況

非信貸資產業(yè)務有狹義廣義之分，狹義的非信貸資產業(yè)務主要是銀行資產負債表中除信貸資產之外的資產。主要包括：交易性金融資產、可供出售金融資產、持有至到期投資、買入返售金融資產、拆出資金等等。廣義的非信貸資產業(yè)務則將表外業(yè)務包含在類。

（一）表內非信貸資產業(yè)務

從表內非信貸資產的總量來看，大型商業(yè)銀行表內非信貸資產占比最小，占比約為30%左右。股份銀行高于大型商業(yè)銀行，占比在40%左右。而城市商業(yè)銀行則達到了50%左右。由此可見，規(guī)模較小的銀行由于信貸投放規(guī)模受限，亟須資金，其非信貸資產業(yè)務發(fā)展更為迅速。各類投資性資產是表內非信貸資產的主體，各項投資在非信貸資產中所占的比例由大到小的排列依次是大型商業(yè)銀行、股份銀行、城市商業(yè)銀行。

（二）表外非信貸資產業(yè)務

銀行表外業(yè)務主要是非保本類型的產品，表外業(yè)務在理財產品中所占的比重逐年攀升。截止2016年6月，非保本類產品占整個理財產品市場的比例約為77%，從理財產品的資產配置來看，理財產品主要配置的前三類資產為債券、存款、非標準化債券類資產。其中債券占比最高。

三、商業(yè)銀行非信貸資產業(yè)務發(fā)展過程中面臨的問題

（一）經(jīng)營管理者對非信貸資產業(yè)務的忽視

一直以來，銀行各級管理者都將業(yè)務發(fā)展重點放在信貸資產業(yè)務上，而隨著金融市場的發(fā)展，銀行放貸空間被壓縮，利潤受損。盡管如此，銀行經(jīng)營管理者仍更為重視信貸資產業(yè)務，對非信貸資產業(yè)務認識不夠深刻，財力、人力投資不足，缺乏創(chuàng)新。

（二）金融市場環(huán)境缺乏彈性

成熟的金融市場是資金交易、證券投資、理財業(yè)務、金融市場等非信貸資產業(yè)務發(fā)展的前提。而我國的金融市場發(fā)展程度較低，開展非信貸資產業(yè)務缺乏科學健康良好的環(huán)境，另外，我國對利率、匯率及金融衍生品的管制較嚴，這使得商業(yè)銀行發(fā)展風險交易、股票基金買賣等交易行為受到了很大限制，非信貸資產業(yè)務的發(fā)展也受到了很大的限制。

（三）業(yè)務機制不健全

商業(yè)銀行的非信貸資產業(yè)務發(fā)展機制不健全：業(yè)務流程長、決策效率慢、業(yè)務管理散。通常一個業(yè)務的辦理需要層層上報審批；業(yè)務要求較高，缺乏靈活性，不能及時與市場相配合；各部門又缺乏配合，自行自事，客戶信息沒有完全流通；

整個非信貸資產業(yè)務缺乏明確的完整的科學的發(fā)展機制和考核機制，沒有構建起一個完整的運作系統(tǒng)。

四、商業(yè)銀行發(fā)展非信貸資產業(yè)務的相關建議

（一）建立健全非信貸資產業(yè)務的發(fā)展環(huán)境

非信貸資產業(yè)務的發(fā)展環(huán)境包括法律環(huán)境、監(jiān)管環(huán)境。法律環(huán)境和監(jiān)管制度環(huán)境的完善有利于銀行非信貸資產業(yè)務：理財、租賃等表外業(yè)務的發(fā)展。商業(yè)銀行應與監(jiān)管部門積極配合，從法律關系入手，完善法律架構，弄清產品界定。從而開拓業(yè)務的交易渠道、投資來源；開放市場信息。為信貸資產業(yè)務的發(fā)展提供健全的法律和監(jiān)管環(huán)境。

（二）打破現(xiàn)有組織架構

各級經(jīng)營管理者要開闊眼界，提高對非信貸資產業(yè)務的重視程度。打破原有的各部門自行其是、分頭管理、互不溝通的局面。通過條塊式的管理來建立合適的組織架構，主要是由非信貸資產業(yè)務管理委員會帶頭，金融市場部門、信貸管理部門分別負責非信貸資產業(yè)務，全行表外業(yè)務的研究和推動。財務部門負責全行非生息資產業(yè)務的管理配置。業(yè)務管理部門將任務下放給下級，并定期上繳委員會驗收，資產負債管理部門起到了協(xié)調溝通的作用，負責整個銀行業(yè)務發(fā)展的目標制定，發(fā)展研究及考核驗收。同時下級也要將客戶信息及市場需求及時反饋給上級，最終實現(xiàn)業(yè)務辦理流程與現(xiàn)有業(yè)務發(fā)展架構的完美配合。

（三）多方面創(chuàng)新滿足客戶的需求

當前，我國商業(yè)銀行客戶需求呈現(xiàn)多樣性的特點。一方面客戶的融資需求增加，另一方面，客戶對其自身存款的增值以及理財服務需求變高。商業(yè)銀行要提高自身的創(chuàng)造力和靈活性。根據(jù)不同的客戶需求，創(chuàng)新產品類型，運作方式、服務種類，謀求長期可持續(xù)發(fā)展。

1、表內表外業(yè)務交替運作

商業(yè)銀行的非信貸資產業(yè)務包括表內業(yè)務和表外投資、理財。由于銀行的信貸業(yè)務受到了多方面的限制，為了滿足客戶的需求，銀行應交替運作表內表外業(yè)務。符合表外業(yè)務條件的就選擇表外業(yè)務的運作方式，這樣不僅可以滿足客戶的個人需求，同時也能為表內信貸騰出相應的空間，促進表內資產收益率的提高，最終實現(xiàn)表內表外共同發(fā)展。

2、創(chuàng)新資產管理方式

當前銀行資產管理的形勢十分嚴峻，面對此種情形，銀行不能保守，而應主動出擊了解客戶的需求，順勢而為。將投資項目與客戶的理財需求對接起來，將任務分配到各個部門，各個部門互相聯(lián)動，各兼其職。最終解決非信貸資產業(yè)務的供需矛盾和結構問題。同時，創(chuàng)新出不同的理財產品，達到客戶財富與銀行自身資產效益的同步增長。

3、發(fā)揮金融市場業(yè)務和交易型產品的作用

隨著當前金融市場的發(fā)展，客戶理財需求的增加。各類業(yè)務和產品的規(guī)模還有很大的增長空間。一是融資業(yè)務，融資業(yè)務具有風險低，效率快的特點，各個行可把融資類業(yè)務捆綁銷售，建立激勵制度，推動融資業(yè)務的發(fā)展。二是證券投資類業(yè)務，我國商業(yè)銀行證券投資占總投資的比例較小，有較大的增長空間。而且隨著金融市場、證券市場的發(fā)展，企業(yè)直接融資渠道擴張。商業(yè)銀行可營銷信用類債券投資業(yè)務，擴大證券投資業(yè)務的規(guī)模。三是貴金屬，從市場來看，當前金融市場可交易金屬種類增多；從需求來看，客戶對貴金屬投資需求增加；從貴金屬自身來看，其投資風險較低。因此，貴金屬建議也可作為銀行重點發(fā)展的業(yè)務。

4、發(fā)展托管結算業(yè)務，滿足客戶安全結算的需求

銀行資產托管和結算量隨著各類機構的資產管理規(guī)模的擴大而擴大。商業(yè)銀行應提高對服務的重視度，在信息管理系統(tǒng)的基礎上，改善管理方式，提高操作效率，發(fā)揮銀行的傳統(tǒng)優(yōu)勢，多方位滿足客戶的資金需求。除此之外，銀行還應該加強對托管結算渠道的研究開發(fā)，以滿足客戶日益增長的需要。

（四）建立鼓勵創(chuàng)新的考核評價機制

對非信貸業(yè)務實施情況的考核應緊密結合當?shù)氐膮^(qū)域條件、客戶情況、業(yè)務發(fā)展情況等實情考慮。首先，針對非信貸資產業(yè)務制定相應的總體目標及細化目標，然后根據(jù)目標，從資產質量、業(yè)務收益、業(yè)務發(fā)展三方面來進行考核。設定具體的考核指標。考核過程中還是要以激勵為主，對創(chuàng)新行為給予鼓勵。提高從業(yè)人員的工作熱情。遵守“結合實情、敢為人先”的理念。另外，對非生息資產中，非合理占用的部分，應給予其內部高息計價，壓縮不合理占用資產所占比例。管理部門應該積極督促業(yè)務發(fā)展、定期通報業(yè)務完成情況，發(fā)現(xiàn)問題討論對策。將部門績效與業(yè)務完成情況掛鉤，設定科學合理的指標來評判，帶以相應的鼓勵機制。在全行形成積極創(chuàng)新的良好氛圍。

（五）完善風險評估體系，控制非信貸資產業(yè)務的風險

隨著非信貸資產業(yè)務的逐步發(fā)展，銀行面臨的不僅僅是傳統(tǒng)的信貸風險，市場風險和流動性風險也越發(fā)顯著，銀行的業(yè)務類型以及風險結構日趨復雜，從商業(yè)銀行角度來講，銀行應加強對非信貸資產業(yè)務的風險管理；整合全行資源，建立集中的協(xié)調管理機制；制定統(tǒng)一的標準，強化非信貸業(yè)務的管理。從監(jiān)管的角度來講，應盡快明確商業(yè)銀行非信貸資產業(yè)務的監(jiān)管范圍、細化風險標準、規(guī)范業(yè)務流程。改變監(jiān)管缺失、監(jiān)管要求不嚴的局面。同時應協(xié)調各部門的監(jiān)管政策，強化跨部門監(jiān)管協(xié)調機制。

【參考文獻】

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