劉澤汀

（廣西現(xiàn)代職業(yè)技術學院，廣西 河池 547000）

“柳來河”區(qū)域金融物流業(yè)務操作流程探析

劉澤汀

（廣西現(xiàn)代職業(yè)技術學院，廣西 河池 547000）

“柳來河”區(qū)域是指廣西柳州市、來賓市、河地市區(qū)域，該區(qū)域流通產(chǎn)業(yè)發(fā)展尤其是金融物流業(yè)務發(fā)展遲緩，構建了該區(qū)域金融物流業(yè)務操作流程，探索將物流企業(yè)、銀行業(yè)等金融機構和大中型企業(yè)結合起來，將流通業(yè)延伸至企業(yè)的資金周轉、銷售計劃、庫存管理、訂貨計劃和生產(chǎn)計劃等經(jīng)營活動中，推動運輸、倉儲、配送以及貿易等物流服務水平提高，為企業(yè)提供“一攬子”便利服務，促進“柳來河”區(qū)域流通產(chǎn)業(yè)與當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展。

“柳來河”區(qū)域；金融物流；區(qū)域流通產(chǎn)業(yè)

1 引言

“柳來河”區(qū)域除了柳州屬于工業(yè)重鎮(zhèn)之外，其余兩個城市經(jīng)濟發(fā)展水平較為滯后，屬于貧困老區(qū)，是脫貧攻堅重點區(qū)域。葉萍（2016）總結了政府的目標是以柳州作為龍頭城市，依托主要交通干線，輻射和帶動來賓、河池兩市比翼齊飛，實現(xiàn)三市的一體化發(fā)展規(guī)劃。雖然該區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展較為滯后，但是金融物流的發(fā)展仍存在一定的有利條件，如在工業(yè)方面，柳州市正在大力推進柳東物流中心、糧油食糖批發(fā)倉儲物流貿易中心、醫(yī)藥現(xiàn)代物流、桂中海迅柳北物流基地等項目的建設步伐；在交通方面，高速公路網(wǎng)已貫穿“柳來河”區(qū)域，高速鐵路網(wǎng)也即將覆蓋“柳來河”區(qū)域。隨著“柳來河”區(qū)域出口逆勢上揚、消費平穩(wěn)增長，產(chǎn)業(yè)結構調整步伐加快，區(qū)域流通產(chǎn)業(yè)向深層次發(fā)展，金融物流帶動經(jīng)濟發(fā)展將把該區(qū)域打造成為我國西南地區(qū)最具活力和競爭力的區(qū)域經(jīng)濟中心之一。崔瑜（2015）得出了該區(qū)域金融生態(tài)環(huán)境正在深入推進的結論。采取怎樣的金融物流業(yè)務操作流程將決定金融物流對區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的作用效率，因此本文重點研究金融物流業(yè)務操作流程，并初步確定適合“柳來河”區(qū)域的金融物流業(yè)務模式及操作流程。

蘇日娜（2016）認為我國物流運輸水平的日益提高能夠促使國內流通產(chǎn)業(yè)蓬勃發(fā)展，有助于打破區(qū)域間相互隔離的現(xiàn)狀，區(qū)域經(jīng)濟一體化發(fā)展的趨勢將會日趨顯著。張一思（2016）也贊同把促進流通產(chǎn)業(yè)發(fā)展作為我國刺激消費的一項重要舉措，他將流通產(chǎn)業(yè)看作制造業(yè)、商業(yè)的基礎，是經(jīng)濟發(fā)展的關鍵基礎要素之一，對國家的經(jīng)濟發(fā)展起著推動作用。劉天祥（2012）對東、中西部地區(qū)地級市市轄區(qū)的經(jīng)濟數(shù)據(jù)進行詳盡分析后得出結論，即流通產(chǎn)業(yè)對經(jīng)濟增長起著至關重要的作用，二者呈正相關關系，尤其是對西部經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)而言，流通產(chǎn)業(yè)發(fā)展水平每增長百分之一，就可帶動相應城市GDP、消費和就業(yè)增長多個百分點。由此可見，流通產(chǎn)業(yè)對區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展有重要影響。

自從金融物流思想提出后，金融物流逐漸成為我國銀行業(yè)的創(chuàng)新熱點。黃沛光（2012）認為經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)的經(jīng)濟一體化發(fā)展路徑，必須充分考慮地理版圖、地域文化、產(chǎn)業(yè)銜接等因素，恰當?shù)靥幚聿煌貐^(qū)金融業(yè)、物流業(yè)等產(chǎn)業(yè)發(fā)展不平衡導致的區(qū)域經(jīng)濟一體化發(fā)展問題。徐慶（2013）運用委托代理理論開展企業(yè)金融物流模式研究，結果表明只要銀行采取恰當?shù)募畲胧﹣砉膭钗锪髌髽I(yè)，那么金融物流模式就能夠為關聯(lián)企業(yè)創(chuàng)造出較大的價值，從而促進區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展。張云華（2010）較早闡述了具體的金融物流業(yè)務流程，即結合汽車行業(yè)自身特點歸納出了銀行開辦見證回購擔保融資業(yè)務的操作流程，并特別論述了該項業(yè)務在具體實踐中的操作要點，證明了該項金融物流業(yè)務給汽車行業(yè)的相關利益方帶來了巨大經(jīng)濟效益。陳治國（2015）運用向量自回歸模型研究了中國近24年以來的農村金融變遷與農產(chǎn)品物流發(fā)展關系，倡議培育面向農產(chǎn)品物流的多元化私人融資擔保主體，大力發(fā)展農產(chǎn)品金融物流、創(chuàng)新農產(chǎn)品金融物流產(chǎn)品。可以看出，金融物流模式已經(jīng)得到一定規(guī)模的運用且?guī)砹溯^大的經(jīng)濟效益，金融物流的具體業(yè)務操作流程還有很大的開發(fā)潛力。

2 金融物流現(xiàn)有模式概述

金融物流是指第三方物流公司在常規(guī)的物流服務基礎上為企業(yè)提供運營資本融資的附加金融服務。第三方物流公司充當金融機構和企業(yè)間的橋梁，是服務提供商。一方面，金融物流能夠幫助金融機構擴大貸款規(guī)模，降低信貸風險，甚至可以協(xié)助金融機構處置部分不良資產(chǎn)。同時，能夠提高物流企業(yè)的一體化服務水平，提高企業(yè)的競爭能力、業(yè)務規(guī)模，增加高附加值的服務功能，擴大企業(yè)的經(jīng)營利潤；另一方面，還能夠拓寬供應鏈相關企業(yè)的融資渠道、降低融資成本，以此擴大供應鏈相關企業(yè)的生產(chǎn)及銷售規(guī)模，同時降低原材料、半成品和產(chǎn)成品的資本占用率，提高供應鏈企業(yè)資本利用率和銷售利潤，最終實現(xiàn)資本的優(yōu)化配置。因此，金融物流是多贏的最佳選擇。

金融物流業(yè)務模式大致可歸納為三類：存貨類（動產(chǎn)抵、質押等）、預付類（“商商銀”、“廠商銀”、替代采購等）、應收類（應收帳款保理等）。具體業(yè)務類型主要有：現(xiàn)貨抵（質）押、先票/款后貨、全程監(jiān)管、進口信用證項下未來貨權、商商銀、廠商銀等。

2.1 現(xiàn)貨抵（質）押融資

即借款企業(yè)以銀行認可的貨物為抵（質）押申請融資，在不轉移所有權的前提下將自有存貨付給物流公司進行監(jiān)管，銀行據(jù)此給予一定比例的融資。該模式的適用于正常經(jīng)營情況下保有一定存貨量的企業(yè)，利于幫助企業(yè)解決庫存資金占用無法擴大生產(chǎn)規(guī)模的問題，適用于貿易型企業(yè)和生產(chǎn)型企業(yè)，這些有融資需求的企業(yè)在沒有其他抵質押品或第三人擔保的情況下即可獲取銀行融資，從而可以擴大生產(chǎn)、銷售，將原本占壓在存貨上的資金加以盤活，加速資金周轉。

2.2 先票/款后貨融資

先票/款后貨融資模式是指借款企業(yè)利用與供應鏈中合作伙伴的采購合同或貿易合同項下貨物的未來貨權向銀行申請質押貸款，評審通過后，由銀行先行開出銀行承兌匯票或流動資金貸款用于支付貨款的業(yè)務模式，第三方物流公司受銀行委托對該貨物進行監(jiān)管。該模式適用于庫存較少、周轉較快，貨物流轉頻繁的企業(yè)尤其是需要向上游企業(yè)大額采購的貿易型和生產(chǎn)型企業(yè)，可使企業(yè)通過貿易合同項下的未來貨權融資提高資金周轉率，解決企業(yè)預付款和在途貨物的資金壓力支持多種融資方式，包括貸款、開立銀行承兌匯票、信用證等。

2.3 進口信用證項下未來貨權

該模式是銀行根據(jù)借款企業(yè)的申請，在借款企業(yè)根據(jù)授信審批規(guī)定交納一定比例的保證金后，對減免保證金部分以信用證項下未來貨權作為質押而開立信用證。銀行通過控制信用證項下的貨物，監(jiān)控借款企業(yè)的買賣行為，并采取必要風險控制手段而開展的一種封閉式的短期融資授信業(yè)務。適用于有融資需求的、以信用證方式結算的進口企業(yè)，這類企業(yè)能夠在沒有其他抵質押物品或擔保的情況下，從銀行獲得授信；利用少量保證金擴大采購規(guī)模，獲得杠桿收益；有可能因為信用證方式一次性大量采購從商品賣方處獲得較高折扣；有可能提前鎖定價格，防止?jié)q價風險。

2.4 采購執(zhí)行業(yè)務模式

借款企業(yè)從銀行取得授信，銀行向第三方物流企業(yè)支付貨款；第三方物流企業(yè)代借款企業(yè)向上游賣方采購貨物，并對貨物進行實際控制，即借款企業(yè)向銀行還款，第三方物流企業(yè)按銀行要求或提貨指令向借款企業(yè)釋放貨物。主要模式有：商商銀、廠商銀、保兌倉、擔保提貨、動產(chǎn)融資差額回購、動產(chǎn)融資保證發(fā)貨/階段性擔保、“金融物流”三方合作協(xié)議等。該模式適用于需要向上游企業(yè)采購商品的貿易型和生產(chǎn)型企業(yè)，融資方式可為貸款、開立銀行承兌匯票、信用證、保證貼現(xiàn)商業(yè)承兌匯票等。既滿足了企業(yè)在供應鏈上游的融資需求，且通過物流企業(yè)的控貨降低了銀行融資過程中的風險，同時物流企業(yè)在此項業(yè)務中代替銀行成為風險主體的承擔者。這種新的業(yè)務模式的出現(xiàn)讓物流企業(yè)在金融活動中具有更多的主動性，它的服務方式也比傳統(tǒng)的保兌倉業(yè)務更有靈活性，從而擴大了業(yè)務的范圍。

3“柳來河”區(qū)域產(chǎn)業(yè)及金融物流特點

“柳來河”區(qū)域的核心柳州市是廣西工業(yè)中心，也是西南地區(qū)重要的工業(yè)城市。柳州市規(guī)模以上生產(chǎn)型企業(yè)200余家，規(guī)模以上服務類企業(yè)超過400家，不僅有傳統(tǒng)的冶金、化學、機械、汽車等生產(chǎn)型企業(yè)，近年來還涌現(xiàn)出大量新生服務型企業(yè)，各類金融機構近千家，物流企業(yè)上百家，網(wǎng)點遍布全國。來賓市作為承接柳州市產(chǎn)業(yè)轉移的新興城市，基礎設施和各類金融、物流配套設施都已完備。河池市雖是“柳來河”區(qū)域中較為偏遠的城市，屬于革命老區(qū)，經(jīng)濟發(fā)展較為滯后，但是，作為桂西資源富集區(qū)和旅游開發(fā)新興地區(qū)，有諸多獨特優(yōu)勢，如豐富的有色金屬等礦產(chǎn)資源儲備及規(guī)模龐大的有色金屬初加工企業(yè)群，能夠為柳州市、來賓市提供充足的工業(yè)原料來源；眾多尚待開發(fā)的自然人文旅游資源，能夠吸引投資，帶動該市及“柳來河”區(qū)域相關產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

目前，“柳來河”區(qū)域金融物流發(fā)展主要存在以下問題：

3.1 金融創(chuàng)新不足

各商業(yè)銀行金融產(chǎn)品同質化嚴重，面向基于物流行業(yè)開發(fā)的金融創(chuàng)新產(chǎn)品幾乎為零。這一現(xiàn)象造成“柳來河”區(qū)域金融物流發(fā)展相對發(fā)達地區(qū)而言較為滯后。

3.2 企業(yè)融資渠道單一

企業(yè)融資渠道主要是傳統(tǒng)方式，即想辦法取得銀行信貸或從民間借貸。這兩種傳統(tǒng)融資方式顯然已無法滿足企業(yè)日益增長的資金需求，采用金融物流融資模式的企業(yè)并不多見，原因是缺乏渠道。

3.3 缺乏行業(yè)間互信

金融行業(yè)與物流行業(yè)之間尚未建立可靠的互信機制，物流企業(yè)能否可以有效管控企業(yè)貨物、企業(yè)貨物會否貶值，都是銀行需要慎重考慮的風險因素，也是銀行能否與物流企業(yè)建立互信的基礎要素。

4 構建“柳來河”區(qū)域金融物流業(yè)務的主要操作流程

4.1 基于現(xiàn)貨質押（先貨后票）類大宗物資操作流程

首先，借款企業(yè)向銀行繳納保證金，同時向第三方物流企業(yè)交付質物，第三方物流企業(yè)向銀行出具質物清單及完成借款流程。一定時期后，借款企業(yè)向銀行補繳保證金或者還款贖貨，銀行向第三方物流企業(yè)發(fā)出放貨指令后，第三方物流向借款企業(yè)釋放質物，即完成整個金融物流業(yè)務流程。具體操作流程如下（其中二級公司指的是第三方物流公司）：

（1）金融物流項目開發(fā)操作流程如圖1所示。

（2）入庫管理操作流程如圖2所示。

（3）在庫管理操作流程如圖3所示。

（4）出庫管理操作流程如圖4所示。

（5）價格管理操作流程如圖5所示。

（6）監(jiān)管終止操作流程如圖6所示。

4.2 先票后貨類業(yè)務操作流程

該流程與現(xiàn)貨質押監(jiān)管流程相似，包括項目開發(fā)、入庫管理、在庫管理、出庫管理、價格管理、監(jiān)管終止六個作業(yè)環(huán)節(jié)，但在出入庫管理環(huán)節(jié)當中有所差別，如圖7所示。

4.3 “商商銀”業(yè)務操作流程-以預付類業(yè)務操作流程為例

如圖8所示，首先，公司、銀行、客戶簽訂三方合作協(xié)議，第三方物流公司物流業(yè)務主管部門與客戶簽訂銷售合同，然后與上游資源廠簽訂采購合同。隨后，第三方物流公司物流業(yè)務主管部門與倉庫簽訂倉儲保管協(xié)議，在客戶向銀行繳納30%保證金后，銀行向客戶發(fā)放剩余70%貸款，銀行將100%的采購全款轉移至第三方物流公司的賬戶中，第三方物流公司貿易主管部門通知

圖1 金融物流項目開發(fā)操作流程

圖2 入庫管理操作流程

圖3 在庫管理操作流程

圖4 出庫管理操作流程

圖5 價格管理操作流程

圖6 監(jiān)管終止操作流程

圖7 先票后貨類業(yè)務操作流程

圖8 “商商銀”業(yè)務操作流程

財務部向上游支付預付款，上游資源廠將貨物發(fā)運到指定的倉庫中。驗收貨物后，第三方物流公司業(yè)務員將入庫通知書簽字蓋章后傳真至貿易主管部門。客戶向銀行支付提貨款(歸還貸款)，先款后貨。銀行向第三方物流公司貿易主管部門下發(fā)提貨通知單，第三方物流公司貿易主管部門按公司規(guī)定給業(yè)務員下發(fā)出庫通知書，業(yè)務員按貿易主管部門的出庫通知書數(shù)量發(fā)貨，發(fā)貨后，第三方物流公司業(yè)務員和倉庫按實際發(fā)貨情況在出庫通知書上簽字并蓋章傳真至第三方物流公司貿易主管部門。

現(xiàn)貨類采購執(zhí)行業(yè)務流程與上述流程大體相似。

5 結論

綜上所述，本文結合“柳來河”區(qū)域產(chǎn)業(yè)和金融物流特點,探析了該區(qū)域金融物流業(yè)務操作具體流程。雖然這些業(yè)務操作流程目前尚未廣泛運用于該區(qū)域的金融物流業(yè)。但是可以預見，在不久的未來，隨著區(qū)域經(jīng)濟一體化發(fā)展的加速進行，文中提出的金融物流業(yè)務操作流程必定能在相關行業(yè)發(fā)揮作用，促進“柳來河”區(qū)域的一體化發(fā)展，使當?shù)亓魍óa(chǎn)業(yè)的發(fā)展達到新的高度。

[1]張一思.新常態(tài)下流通產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新能力評價及提升路徑[J].商業(yè)經(jīng)濟研究,2016,(6).

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[7]陳治國,李紅.中國農村金融變遷與農產(chǎn)品物流發(fā)展動態(tài)關系的實證研究[J].北京交通大學學報,2015,(1).

[8]葉萍,楊茜.廣西“柳來河”區(qū)域一體化發(fā)展的財政政策研究[J].當代經(jīng)濟,2016,(13).

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Discussion on Operational Process of Financing Logistics Business Liu-Lai-He Region

Liu Zeting
(Guangxi Modern Polytechnic College,Hechi 547000,China)

In this paper,we established the operational process of the financing logistics business for the Liu-Lai-He region,explored the possibility to integrate the financial institutions with the large-and-medium-sized enterprises to extend the financial logistics chain into the funds turnover,sales plan,inventory management,ordering plan and production plan,etc.,of the enterprises so as to improve their logistics service level.

Liu-Lai-He region;financing logistics;regional circulation industry

F259.27;F273.7

A

1005-152X(2017)01-0038-07

10.3969/j.issn.1005-152X.2017.01.007

2016-12-08

2016年度廣西壯族自治區(qū)中青年教師基礎能力提升項目“‘柳來河’區(qū)域金融物流產(chǎn)業(yè)化發(fā)展研究”（KY2016YB747），主持人：劉澤汀

劉澤汀（1987-），男，廣西河池人，講師，碩士，研究方向：企業(yè)管理、區(qū)域經(jīng)濟。