陳崢（溫嶺市水務(wù)集團有限公司，浙江 溫嶺 317500）

城鎮(zhèn)污水處理廠PPP模式下的應(yīng)用研究

陳崢（溫嶺市水務(wù)集團有限公司，浙江 溫嶺 317500）

污水處理項目一直面臨著運行效率較低及財政資金不足的問題,影響著城鎮(zhèn)污水處理量，影響著政策目標(biāo)的實現(xiàn)?；诖?本文通過實地案例,分析溫嶺市污水處理二期及中東部污水處理工程PPP項目實例,進一步論證關(guān)鍵成功因素并給出相關(guān)建議。

城鎮(zhèn)污水；PPP模式；成功因素

近年來，缺水危機越來越嚴重，如何提高城市污水處理能力成為促進中國水污染防治工作的當(dāng)務(wù)之急。在此背景下，為了減少政府財政壓力，提高污水處理水平，響應(yīng)國家及省廳政策，溫嶺市有關(guān)部門確定本項目采用PPP模式進行。

1 PPP模式應(yīng)用于溫嶺市污水處理項目的運作分析

1.1 運用PPP模式的必要性

PPP模式具有更低的建設(shè)和運營成本、更規(guī)范的操作流程、更高的項目實施效率、更佳的公共服務(wù)質(zhì)量、更規(guī)范的公共服務(wù)規(guī)劃和合同化監(jiān)管，能克服預(yù)算體制缺陷、緩解財政壓力、優(yōu)化風(fēng)險分配、激勵提升管理和績效水平、有效提高公共管理能力。

溫嶺市污水處理二期及中東部污水處理工程PPP項目投入資金較大、技術(shù)要求較高，工程量較重，考慮PPP模式下帶來的高效率高質(zhì)量服務(wù)，為更好地推進項目及運營服務(wù)水平，分析認為本項目采取PPP模式是必要的。

1.2 風(fēng)險分析

1.2.1 項目合規(guī)性風(fēng)險、政府審批決策風(fēng)險

項目合規(guī)性風(fēng)險、政府審批決策風(fēng)險是指本項目自身存在，不因采取PPP模式而產(chǎn)生的風(fēng)險，是整個項目后期能否繼續(xù)推進的關(guān)鍵風(fēng)險。

1.2.2 項目規(guī)劃階段

（1）項目定位風(fēng)險

社會資本方是否選擇項目進行投資運營，必定要考慮其與自身的發(fā)展規(guī)劃。本項目定位主要體現(xiàn)在：

①作為污水處理類PPP項目，在全國范圍內(nèi)可供參考的項目經(jīng)驗較多；

②本項目的建設(shè)、運營水平較高，需具備高水平的人才隊伍。

（2）社會資本方的財務(wù)測算誤差

PPP項目經(jīng)營年限一般較長，在實際的項目前期分析過程中，對收入和成本的測算無疑是非常重要的內(nèi)容，但是準(zhǔn)確地預(yù)測未來幾年甚至幾十年的污水處理產(chǎn)生的收益或經(jīng)營的成本是一項非常困難的工作。

（3）社會資本方技術(shù)能力

本項目主要對象為區(qū)域性污水處理設(shè)施建設(shè)，覆蓋范圍廣，涉及到的技術(shù)較先進，社會資本方對于待投資項目的開發(fā)技術(shù)實力是否有足夠把握，在項目成交并運營后，能否滿足當(dāng)?shù)卣畬椖康倪\營服務(wù)質(zhì)量要求均具有一定的風(fēng)險。

1.2.3 建設(shè)階段

（1）融資風(fēng)險

項目公司在建設(shè)期內(nèi)，可能存在融資資金成本過高、融資資金不能及時到位，從而造成影響的風(fēng)險。

（2）設(shè)計風(fēng)險

項目公司可能在設(shè)計過程中由于種種原因，導(dǎo)致設(shè)計不到位，導(dǎo)致后續(xù)建設(shè)困難或者出水不達標(biāo)等問題。

（3）完工延誤險

項目公司開工建設(shè)后，政府方必定要求項目在一定時期內(nèi)按時按質(zhì)交付工程，中途可能出現(xiàn)資金鏈中斷、不可抗力等原因造成項目延誤。

（4）工程質(zhì)量風(fēng)險

項目公司必須保證建設(shè)完成的工程符合產(chǎn)出說明。

1.2.4 運營階段

（1）運營成本過高

項目運營成本過高可能是由項目公司自身運營效率低下引起，也可能是社會經(jīng)濟效益低迷、通貨膨脹等外部因素引起。

（2）運營質(zhì)量風(fēng)險

本項目為經(jīng)營性項目，由政府負責(zé)支付相關(guān)費用，政府在運營期按照一定的績效標(biāo)準(zhǔn)支付服務(wù)費，若項目公司運營質(zhì)量不符合要求，必然對政府方的付費產(chǎn)生影響。此外，運營階段還存在設(shè)備維護狀況不良、項目公司主體股權(quán)結(jié)構(gòu)變動等風(fēng)險。

（3）政府最低需求保證風(fēng)險

實際處理量與保底水量偏離較大，可能由于前期分析不準(zhǔn)確引起的。

（4）政策法律變更

排放標(biāo)準(zhǔn)以及稅收等發(fā)生變動時，可能引起項目運營成本增加，可通過協(xié)商來確定后續(xù)運營。

（5）營運監(jiān)管風(fēng)險

由于本項目政府方占股比例小，在運營過程中，政府方很難監(jiān)管到位，尤其對國家政策性調(diào)整指令，可能存在執(zhí)行不力風(fēng)險。

2 PPP模式應(yīng)用關(guān)鍵成功因素分析和建議

2.1 合作環(huán)境

（1）政策支持

我國PPP項目處于起步階段，PPP項目相關(guān)法律法規(guī)較多，變更的情況也較多，政策不支持成為項目失敗的一個重要原因。

（2）新型城鎮(zhèn)化對污水處理率的要求

在新型城鎮(zhèn)化政策對污水處理率要求的大背景下，國家大力推行PPP融資模式，使得污水處理PPP項目應(yīng)運而生。

（3）污水處理項目對自然環(huán)境的影響

污水處理項目對自然環(huán)境的影響，將關(guān)系到公眾對該項目的支持程度。

（4）公眾支持

公眾支持指的是公眾對PPP項目的支持程度。在PP P項目實施中，各種原因均會導(dǎo)致公眾利益得不到保護，引發(fā)公眾的反對，甚至引起政治反對。

2.2 合作主體

（1）政府PPP相關(guān)經(jīng)驗

政府是PPP項目的發(fā)起人，對PPP項目的成功實施起著至關(guān)重要的作用，在財政承受能力論證、物有所值評價、項目招標(biāo)、項目談判、項目運行監(jiān)管等方面都起著決定性作用。

（2）第三方監(jiān)管

各國PPP經(jīng)驗均證實確定獨立、權(quán)威的第三方監(jiān)管機構(gòu)相當(dāng)重要。

（3）政府支付保證

政府支付保證包括政府財政撥款、保底水量的支付保證等。

（4）私營部門建設(shè)運營管理能力

私營部門較高的建設(shè)、運營、管理能力是政府引入PPP模式、提高管理效率的初衷。

2.3 合作關(guān)系

（1）合同價款協(xié)商機制

PPP項目特許經(jīng)營期較長，其中會出現(xiàn)投資方無法控制且無法完全承擔(dān)的風(fēng)險，設(shè)置合理的價款協(xié)商機制，可以將送些風(fēng)險轉(zhuǎn)移給政府承擔(dān)或?qū)崿F(xiàn)共擔(dān)

（2）公私雙方的權(quán)利與義務(wù)

公私雙方的權(quán)利與義務(wù)，通過簽署PPP項目合同來明確，確保合作的順利完成。明確公私雙方權(quán)利與義務(wù)，可以減少紛爭，有利于項目順利運行。相反，則不利于項目進行。

3 結(jié)語

本文將PPP模式引入溫嶺市污水處理項目中進行分析，在理論分析的基礎(chǔ)上，通過多種方法，分析城鎮(zhèn)污水處理廠PPP模式的具體的關(guān)鍵成功因素分析和對城鎮(zhèn)污水處理PPP項目的成功運行提出的建議。

[1]國外PPP案例選編[M].中國商務(wù)出版社,財政部政府和社會資本合作中心,2014.

[2]工程項目管理[M].中國建筑工業(yè)出版社,成虎,2009.