劉明軒?龍奇

摘要：本文在委托-代理理論的基本模型的基礎(chǔ)上，分析了環(huán)境保護(hù)管理中企業(yè)和政府之間的利益關(guān)系。研究表明，政府可以通過對(duì)激勵(lì)策略的改變，在使企業(yè)的環(huán)保努力水平變化的同時(shí)，使政府和企業(yè)之間的信息不對(duì)稱格局發(fā)生改變，實(shí)現(xiàn)節(jié)能調(diào)控的帕累托最優(yōu)。而當(dāng)企業(yè)之間存在利益相關(guān)的時(shí)候，企業(yè)所需要為自身環(huán)保行為所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)減小。

關(guān)鍵詞：環(huán)境保護(hù)；委托-代理；外部性；帕累托最優(yōu)

一、委代理模型基礎(chǔ)假設(shè)

委托-代理模型是建立在信息不對(duì)稱情況下的博弈論模型。因此，委托人面臨的問題是根據(jù)自己所能觀察到的代理人的信息，做出相應(yīng)的激勵(lì)和懲罰機(jī)制，從而使代理人做出對(duì)自己最有利的選擇。

然而委托人在做出激勵(lì)和懲罰機(jī)制的時(shí)候不是毫無約束的，他要考慮代理人的兩個(gè)約束：

參與約束（IR）：委托人要保證代理人做出自己想要的選擇時(shí)的情況至少要和代理人不采取這種行動(dòng)時(shí)的情況一樣好。

激勵(lì)相容約束（IC）：當(dāng)委托人不能觀測(cè)到代理人的行為和狀態(tài)時(shí)，無論激勵(lì)合同所要求的內(nèi)容是什么，代理人都將采取使自身效用最大化的行動(dòng)。為了方便接下來的研究，更好的刻畫現(xiàn)實(shí)情況，本文做出了如下符合現(xiàn)實(shí)的假設(shè)。

政府作為一個(gè)服務(wù)性的組織，其主要目的是給社會(huì)大眾一個(gè)更好的生活環(huán)境和社會(huì)環(huán)境。所以我們假設(shè)政府是風(fēng)險(xiǎn)中性的，其效用函數(shù)形式是線性的。與此相反，企業(yè)是一個(gè)盈利性的組織，其主要目的是靠自己的行為獲得收益，所以我們假設(shè)企業(yè)是風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的，其效用函數(shù)形式為U（W）=-e-ρW，其中W是企業(yè)的收益，ρ是企業(yè)的絕對(duì)風(fēng)險(xiǎn)厭惡系數(shù)。

企業(yè)的環(huán)保成果有兩部分構(gòu)成，一是企業(yè)的污染物排放量，二是企業(yè)生產(chǎn)設(shè)備的環(huán)保水平。而企業(yè)的環(huán)保成果除了受企業(yè)的努力程度影響之外，還受到一些不確定因素如自然災(zāi)害、設(shè)備故障等的影響。但整體來說隨著企業(yè)的努力程度的增加，企業(yè)的期望環(huán)保成果也會(huì)增加。由此，政府是根據(jù)企業(yè)的環(huán)保成果作為標(biāo)準(zhǔn)來對(duì)企業(yè)進(jìn)行補(bǔ)貼，其中污染物排放量所占考核比例為ε，生產(chǎn)設(shè)備的環(huán)保水平所占考核比例為1-ε。

二、兩種基本情況下的委托代理模型及環(huán)保激勵(lì)機(jī)制

（一）政府不監(jiān)督企業(yè)環(huán)保時(shí)的委托-代理模型及環(huán)保激勵(lì)機(jī)制

此時(shí)的委托-代理模型可以描述為如下形式：

其中是企業(yè)不參與環(huán)保時(shí)的保留價(jià)格，是企業(yè)的激勵(lì)相容約束，是企業(yè)的參與約束。

（二）對(duì)結(jié)果的解釋

1.命題一。在政府不對(duì)企業(yè)的環(huán)保行為進(jìn)行監(jiān)督時(shí)，企業(yè)環(huán)保行為的結(jié)果具有一定的風(fēng)險(xiǎn)性，而此風(fēng)險(xiǎn)需要企業(yè)和政府共同承擔(dān)。

2.命題二。在政府不對(duì)企業(yè)的行為進(jìn)行監(jiān)督時(shí)，企業(yè)所需要對(duì)其環(huán)保行為所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)大小與企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)厭惡程度有關(guān)，當(dāng)企業(yè)越厭惡風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，企業(yè)所愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)越小。

3.命題三。企業(yè)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)和環(huán)保行為的成果系數(shù)成正相關(guān)關(guān)系。

4.命題四。企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)具有一定的敏感性，當(dāng)環(huán)保結(jié)果的不確定性比較大時(shí)，此時(shí)企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)也比較大，那么企業(yè)所愿意分擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)比例會(huì)比較小。

（三）政府監(jiān)督企業(yè)環(huán)保時(shí)的委托-代理模型及環(huán)保激勵(lì)機(jī)制

此時(shí)的委托-代理模型可以描述為以下形勢(shì)：

其中是企業(yè)不參與環(huán)保時(shí)的保留收入。同政府不監(jiān)管時(shí)一樣，在最優(yōu)均衡時(shí)政府完全沒有必要對(duì)企業(yè)進(jìn)行過多的補(bǔ)貼，因此激勵(lì)相容約束在最優(yōu)均衡時(shí)是緊的。

（四）對(duì)結(jié)果的解釋

由以上分析可以知道，當(dāng)政府對(duì)企業(yè)行為進(jìn)行監(jiān)督時(shí)，企業(yè)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)β#=0，即企業(yè)不承擔(dān)任何風(fēng)險(xiǎn)，此時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)全部由政府來承擔(dān)。

此外，因?yàn)檎梢酝耆^測(cè)到企業(yè)的行為，所以當(dāng)企業(yè)的選擇和最優(yōu)情況不一樣時(shí)，政府可以選擇減少對(duì)企業(yè)的補(bǔ)貼，使得企業(yè)自主選擇到最優(yōu)解使效用最大化。

三、結(jié)論與建議

本文通過運(yùn)用委托-代理的理論模型，對(duì)政府和企業(yè)之間的環(huán)保激勵(lì)的決策行為進(jìn)行分析和研究。即政府可以通過設(shè)置相應(yīng)的激勵(lì)機(jī)制來引導(dǎo)企業(yè)進(jìn)行環(huán)保，而企業(yè)在這個(gè)過程中，也會(huì)進(jìn)行自主的選擇，來使自身的利益最大化。在一定條件下，政府可以通過對(duì)企業(yè)的行為進(jìn)行監(jiān)督，從而有效地消除政府和企業(yè)之間的信息不對(duì)稱性，進(jìn)而減少政府在環(huán)保管理中的負(fù)面影響，最終達(dá)到帕累托最優(yōu)的均衡結(jié)果。

具體對(duì)于政府來說可以采取如下措施來確保環(huán)保機(jī)制的有效性：第一，政府可以加大對(duì)消費(fèi)者的引導(dǎo)，從而使企業(yè)在環(huán)保中可以獲得更大的收益，進(jìn)而采取更大的環(huán)保努力；第二，政府可以加大社會(huì)環(huán)保基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)，從而減少企業(yè)在環(huán)保中的成本投入，使得企業(yè)采取更大的環(huán)保努力；第三，政府可以加大對(duì)市場(chǎng)信息的收集和整理，并藉此做出更好更適合的政府轉(zhuǎn)移支付結(jié)構(gòu)，更適合推動(dòng)企業(yè)大力進(jìn)行環(huán)保；第四，政府可以引導(dǎo)環(huán)保市場(chǎng)體系的建設(shè)，從而使企業(yè)之間形成相應(yīng)的企業(yè)鏈條，分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，將環(huán)境污染的外部性轉(zhuǎn)化為內(nèi)部性，最終達(dá)到帕累托最優(yōu)。

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