摘要：國(guó)務(wù)院于2015年3月31日推出了《存款保險(xiǎn)條例》（以下簡(jiǎn)稱《條例》），并于2015年5月1日正式開(kāi)始實(shí)施，這標(biāo)志著我國(guó)存款保險(xiǎn)制度正式“起航”。目前，我國(guó)正處于金融改革的重要階段，存款保險(xiǎn)制度在我國(guó)金融改革中起著十分重要的意義。本文通過(guò)回顧我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的發(fā)展，然后在分析我國(guó)存款保險(xiǎn)制度要素的基礎(chǔ)上，對(duì)我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度提出了若干建議。

關(guān)鍵詞：存款保險(xiǎn)制度；條例；保險(xiǎn)費(fèi)率

存款保險(xiǎn)制度是指一個(gè)國(guó)家為保護(hù)存款人利益和維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定，將符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來(lái)建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)作為投保機(jī)構(gòu)，由存款機(jī)構(gòu)按一定的存款比例繳納保險(xiǎn)費(fèi)，建立起存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，在存款機(jī)構(gòu)因意外事故破產(chǎn)時(shí)可以對(duì)債務(wù)清償進(jìn)行金融保障的一種制度。它不僅能更好地保護(hù)存款人權(quán)益，完善我國(guó)金融安全網(wǎng)，而且可以促進(jìn)我國(guó)銀行業(yè)健康發(fā)展，提升金融服務(wù)的實(shí)體經(jīng)濟(jì)能力。

一、我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的發(fā)展

在利率市場(chǎng)化的現(xiàn)實(shí)背景下，構(gòu)建我國(guó)存款保險(xiǎn)制度已勢(shì)在必行，我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的出臺(tái)和建立經(jīng)歷了一個(gè)不斷摸索發(fā)展的過(guò)程。

2007年初，全國(guó)金融工作會(huì)議明確要求加快建立存款保險(xiǎn)制度。 2012年9月，《金融業(yè)發(fā)展和改革“十二五”規(guī)劃》中明確指出建立健全存款保險(xiǎn)制度，加快存款保險(xiǎn)立法進(jìn)程，擇機(jī)出臺(tái)《存款保險(xiǎn)條例》，明確存款保險(xiǎn)制度的基本功能和組織模式。 2013年6月，《存款保險(xiǎn)條例》被列為預(yù)備項(xiàng)目。 2014年11月30日，央行、國(guó)務(wù)院法制辦就《存款保險(xiǎn)條例（草案）》公開(kāi)向社會(huì)征求意見(jiàn)。2015年3月31日，國(guó)務(wù)院公布《存款保險(xiǎn)條例》，并于5月1日起正式實(shí)施。我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的發(fā)展歷程也充分表明了黨中央對(duì)建立存款保險(xiǎn)制度的決心，存款保險(xiǎn)制度的實(shí)施有著十分重要的意義。

二、我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的必要性

保險(xiǎn)制度的建立，是對(duì)我國(guó)金融安全網(wǎng)的補(bǔ)充和完善，有著其必要性。

首先，存款保險(xiǎn)制度的建立能夠在很大程度上堅(jiān)定我國(guó)儲(chǔ)戶對(duì)銀行的信心，維護(hù)金融體系的穩(wěn)定。目前，我國(guó)正處于全面深化改革的關(guān)鍵時(shí)期，面臨的挑戰(zhàn)和風(fēng)險(xiǎn)明顯增多，《條例》從投保機(jī)構(gòu)、覆蓋存款范圍、償付限額等多個(gè)方面為儲(chǔ)戶的存款安全提供了制度化保障， 有利于最大限度地保證存款人的利益；

其次， 存款保險(xiǎn)制度的建立是創(chuàng)造金融機(jī)構(gòu)公平競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境的基礎(chǔ)。存款保險(xiǎn)制度建立后， 能夠改善目前國(guó)內(nèi)各類銀行不公平競(jìng)爭(zhēng)的現(xiàn)狀，一些中小型銀行和保險(xiǎn)公司能夠快速地開(kāi)拓市場(chǎng)，大大地增強(qiáng)了我國(guó)金融體系對(duì)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力；

再次，存款保險(xiǎn)制度的建立有利于強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理控制?！稐l例》規(guī)定了存款保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的權(quán)力和職責(zé)，形成了一套防范風(fēng)險(xiǎn)與處置風(fēng)險(xiǎn)的比較系統(tǒng)的機(jī)制，能夠及時(shí)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)我國(guó)銀行業(yè)的長(zhǎng)期健康發(fā)展。

三、我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的模式

我國(guó)在立足于我國(guó)現(xiàn)實(shí)國(guó)情的基礎(chǔ)上，又吸取了國(guó)際金融危機(jī)以來(lái)正反兩方面的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，制定了符合國(guó)際存款保險(xiǎn)的存款保險(xiǎn)制度，核心要素包括六個(gè)方面：

1.實(shí)行強(qiáng)制保險(xiǎn)。即為了保證存款保險(xiǎn)制度的公平性和合理性，存款保險(xiǎn)范圍包括在我國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的所有存款類金融機(jī)構(gòu)。

2.實(shí)行限額償付。我國(guó)規(guī)定的最高償付限額為50萬(wàn)元，2015中國(guó)人均GDP為5.2萬(wàn)元（按13億人口計(jì)），大約為我國(guó)人均GDP的9.6倍，而國(guó)際上一般是在3-5倍，遠(yuǎn)大于國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)。我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度能夠?yàn)?9.63%的存款人提供全額保護(hù)。

3.實(shí)行基準(zhǔn)費(fèi)率和風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率相結(jié)合。我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度初期以基準(zhǔn)費(fèi)率起步，然后逐步會(huì)過(guò)渡到差別費(fèi)率，費(fèi)率水平遠(yuǎn)低于絕大多數(shù)國(guó)家。

4.我國(guó)的存款保險(xiǎn)基金“取之于市場(chǎng)，用之于市場(chǎng)”?；鹬饕ù婵铑惤鹑跈C(jī)構(gòu)交納的保費(fèi)，而存款人不需要交納。

5.充分發(fā)揮存款保險(xiǎn)及時(shí)防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的作用。賦予存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)信息收集和核查、早期糾正及風(fēng)險(xiǎn)處置等必要的職責(zé)。

6.以基金方式起步，以減少行政成本，提高效率。這一方式有利于增強(qiáng)公眾對(duì)我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的信心，確保制度平穩(wěn)推出和運(yùn)行。

四、我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的改進(jìn)意見(jiàn)

與國(guó)外實(shí)踐相比，我國(guó)的存款制度可以從以下幾點(diǎn)加以改進(jìn)：

1. 平衡多方的力量，改善我國(guó)的組織模式

長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行一直靠國(guó)家信用作支撐，而從美國(guó)的成功經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，美聯(lián)儲(chǔ)、貨幣監(jiān)理署和聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司是三個(gè)并列的獨(dú)立機(jī)構(gòu)，三者各司其職，共同管理美國(guó)的金融業(yè)。所以，我國(guó)的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)也應(yīng)該采用獨(dú)立的組織模式，如我國(guó)可以成立不以盈利為目的的存款保險(xiǎn)總公司，作為國(guó)務(wù)院的直屬事業(yè)單位，積極發(fā)揮其各項(xiàng)職能，保護(hù)存款人利益，從而維護(hù)整個(gè)金融體系安全與穩(wěn)定。

2.構(gòu)建存款保險(xiǎn)制度應(yīng)充分考慮隱性擔(dān)保與顯性擔(dān)保

我國(guó)一直存在對(duì)金融機(jī)構(gòu)的隱性擔(dān)保，建立存款保險(xiǎn)制度，意味著將我國(guó)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的隱性擔(dān)保顯性化。但是，與隱性擔(dān)保相比，存款保險(xiǎn)制度的顯性擔(dān)保范圍有限、保險(xiǎn)存在限額、投保機(jī)構(gòu)需承擔(dān)成本。這無(wú)疑增大了存款人和存款機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)暴露點(diǎn)，可能導(dǎo)致整個(gè)體系的不穩(wěn)定。因此，我國(guó)存款保險(xiǎn)制度應(yīng)著力于實(shí)現(xiàn)隱性與顯性擔(dān)保的轉(zhuǎn)換，再調(diào)整顯性擔(dān)保各要素，每個(gè)階段轉(zhuǎn)化都應(yīng)考慮留給存款保險(xiǎn)制度涉及的各方足夠的調(diào)整過(guò)渡期。

3.在不同時(shí)期的進(jìn)行不同的要素選擇

我國(guó)存款保險(xiǎn)制度構(gòu)建時(shí)，應(yīng)該結(jié)合國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，不同時(shí)期應(yīng)充分考慮不同的要素，包括角色定位，參與模式，全部保障或者部分保障等。同時(shí)，應(yīng)該加快構(gòu)建我國(guó)金融體系風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體制，設(shè)立專業(yè)的評(píng)估機(jī)構(gòu)，對(duì)投保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)采用統(tǒng)一的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測(cè)評(píng)，然后再以此作為費(fèi)率確定依據(jù)，保證風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量的有效性。

總之，構(gòu)建存款保險(xiǎn)制度有著重要的影響和意義，是我國(guó)利率市場(chǎng)化進(jìn)一步深化的重要保障。在構(gòu)建存款保險(xiǎn)制度的同時(shí)，應(yīng)該平衡多方的力量、充分考慮隱性擔(dān)保與顯性擔(dān)保、考慮我國(guó)存款保險(xiǎn)制度在不同時(shí)期的要素選擇，進(jìn)而建立一個(gè)真正具有中國(guó)特色的存款保險(xiǎn)制度。

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作者簡(jiǎn)介：張燕（1992-），女，漢，山西財(cái)經(jīng)大學(xué)碩士研究生；研究方向：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理