朱小桃

金融海嘯反映除了國(guó)際中金融行業(yè)的不穩(wěn)定性質(zhì)，在金融行業(yè)中，最主要的就是風(fēng)險(xiǎn)的控制。現(xiàn)今為止，我國(guó)的商業(yè)銀行的網(wǎng)點(diǎn)較多，工作人員的從業(yè)經(jīng)歷以及學(xué)歷層次大不相同，現(xiàn)階段的商業(yè)銀行應(yīng)該將工作重心轉(zhuǎn)移到針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理。而風(fēng)險(xiǎn)控制的方法中，進(jìn)行制衡風(fēng)險(xiǎn)以及扶持業(yè)務(wù)平衡的有效方法就是資本約束機(jī)制。我國(guó)商業(yè)銀行需要盡快的將資本約束機(jī)制引用到風(fēng)險(xiǎn)管理以及日常的業(yè)務(wù)發(fā)展中來(lái)。

資本約束風(fēng)險(xiǎn)控制金融

一、商業(yè)銀行資本管理與風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)系

（一）商業(yè)銀行的資本管理

對(duì)于當(dāng)前商業(yè)銀行資本景觀管理和控制的過(guò)程中，對(duì)于整個(gè)銀行中所產(chǎn)生的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)要及時(shí)規(guī)避與最大化的減小風(fēng)險(xiǎn)，從而保障商業(yè)銀行的穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)。所以，在相關(guān)的監(jiān)管部門在進(jìn)行商業(yè)銀行監(jiān)管時(shí)的關(guān)鍵項(xiàng)目就是銀行的資本監(jiān)督管理。商業(yè)銀行日常運(yùn)營(yíng)的產(chǎn)品如銀行的高息貸款以及日常業(yè)務(wù)普及范圍和銀行的資本情況有著很大的關(guān)聯(lián)性。不過(guò)，目前傳統(tǒng)銀行的轉(zhuǎn)變才能形成當(dāng)前的商業(yè)銀行，因此對(duì)于銀行中所產(chǎn)生的資本約束的工作現(xiàn)在還沒(méi)有形成良好的秩序，并且在日常的業(yè)務(wù)操作中，更是沒(méi)有進(jìn)行有效的普及，也沒(méi)有對(duì)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面的考量。我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展至這一局面還有一個(gè)重要的原因，就是因?yàn)樵阢y行的日常業(yè)務(wù)以及利潤(rùn)較高的業(yè)務(wù)就是銀行貸款的業(yè)務(wù)，這就導(dǎo)致了我國(guó)大部分的商業(yè)銀行，將工作的精力放在貸款業(yè)務(wù)的市場(chǎng)拓展中，主要是存貸的業(yè)務(wù)較多，這也就直接的影響到了針對(duì)經(jīng)濟(jì)資本約束的開(kāi)拓精力。我們結(jié)合國(guó)際中較為發(fā)達(dá)國(guó)家的成功銀行運(yùn)營(yíng)管理中可以看出，在銀行進(jìn)行資本約束的過(guò)程中，是保證銀行可以進(jìn)行穩(wěn)健發(fā)展的重要因素。

（二）商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理

對(duì)于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理，其最核心的要素就是使得整個(gè)企業(yè)可以健康穩(wěn)定的發(fā)展。也就是說(shuō)在商業(yè)銀行資本對(duì)于當(dāng)前企業(yè)資本管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)，一般情況下是從銀行自身的量化角度進(jìn)行的，通過(guò)次來(lái)找出銀行資產(chǎn)所占有的比例值和質(zhì)量等方面來(lái)降低當(dāng)前銀行所在的風(fēng)險(xiǎn)。

在監(jiān)管部門進(jìn)行監(jiān)管時(shí)，商業(yè)銀行最低的行業(yè)要求就是滿足最基本的監(jiān)管目標(biāo)。被國(guó)際金融形式的影響，國(guó)際中統(tǒng)一使用的都是巴塞爾協(xié)議中提到的資本充足率不低于8%的基本目標(biāo)。在商業(yè)銀行進(jìn)行實(shí)際的運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，有幾個(gè)重要的因素會(huì)影響到銀行的效益，這幾個(gè)因素就是在操作的隱含的風(fēng)險(xiǎn)以及信用和市場(chǎng)中可能會(huì)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。這也就標(biāo)明了我國(guó)商業(yè)銀行在進(jìn)行測(cè)度資本預(yù)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)彌補(bǔ)能力時(shí)，需要將這幾個(gè)因素納入到考量的范圍之中，以及在內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)量中找出相應(yīng)的測(cè)量工具。

（三）資本管理與風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)系

資本是企業(yè)中必不可少的經(jīng)濟(jì)資源，可以幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)資本效益的目標(biāo)。在企業(yè)中不能提高其資本發(fā)展速率的資本，在企業(yè)中就是沒(méi)有效益的限制資金。實(shí)現(xiàn)資本效益最大化就是商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)的目標(biāo)，也是商業(yè)三性經(jīng)營(yíng)中的盈利性質(zhì)，對(duì)于流動(dòng)性的實(shí)現(xiàn)以及安全性質(zhì)就是風(fēng)險(xiǎn)控制的主要目標(biāo)。目前對(duì)于銀行號(hào)的資本管理所表現(xiàn)的形式，主要從以下幾個(gè)方面進(jìn)行，首先是，整個(gè)商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中所產(chǎn)生的盈利能力。第二是目前商業(yè)銀行中對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)控制的抵御能力。最后是目前商業(yè)銀行的盈利能力，在這個(gè)過(guò)程中資本收益率代表了整個(gè)商業(yè)銀行的盈利風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行要想很好的控制銀行的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。就必須保證整個(gè)整個(gè)銀行的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)風(fēng)險(xiǎn)控制，只有建立起完整的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)，才能更好的來(lái)控制當(dāng)前銀行所攢在的風(fēng)險(xiǎn)，從而確定起資本計(jì)量中的有效值。

二、商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理分析

在商業(yè)銀行的日常運(yùn)營(yíng)中，從市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的控制角度來(lái)看，有充足的資本對(duì)運(yùn)營(yíng)的損失進(jìn)行彌補(bǔ)以及計(jì)提資產(chǎn)損失的階段，在市場(chǎng)中就可以判斷該家商業(yè)銀行的抵御風(fēng)險(xiǎn)能力比較強(qiáng)。在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，最主要的就是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)抵抗能力的關(guān)鍵資本是對(duì)計(jì)量數(shù)據(jù)進(jìn)行計(jì)算后的經(jīng)濟(jì)資本。

經(jīng)濟(jì)資本商業(yè)銀行對(duì)分支機(jī)構(gòu)資本充足率的掌控，就是商業(yè)銀行對(duì)經(jīng)濟(jì)資本管理的重要成果。在監(jiān)管單位對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管中，商業(yè)銀行為了達(dá)到其基本要求，就需要經(jīng)過(guò)有效的控制去進(jìn)行分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)，保障資本充足率維持穩(wěn)定，保持資本充足率穩(wěn)定發(fā)展。不過(guò)，在商業(yè)銀行的實(shí)際運(yùn)行中可以看出，總分式的經(jīng)營(yíng)方式是商業(yè)銀行大部分的經(jīng)營(yíng)模式。但經(jīng)濟(jì)資本可以在整個(gè)銀行風(fēng)險(xiǎn)中要充分的按照銀行所特有的機(jī)構(gòu)以及產(chǎn)品來(lái)進(jìn)行控制，這樣可以很好的為當(dāng)前企業(yè)所特有的資本結(jié)構(gòu)的使用狀來(lái)達(dá)到預(yù)期的控制效應(yīng)。

目前在我國(guó)的商業(yè)銀行中，對(duì)于整個(gè)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效以及其經(jīng)營(yíng)成本是銀行非常重視的一個(gè)方法。運(yùn)用這種方法可以很好的得到資本的回報(bào)，以此達(dá)到企業(yè)運(yùn)營(yíng)資本效應(yīng)。對(duì)于商業(yè)銀行中進(jìn)行業(yè)務(wù)優(yōu)化的過(guò)程中，要通過(guò)整個(gè)資本的回報(bào)效率來(lái)進(jìn)行政策的制定，只有這樣才能從基礎(chǔ)進(jìn)行，以此來(lái)實(shí)現(xiàn)整個(gè)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，從而保證商業(yè)銀行在進(jìn)行資本配置效率的最大化，從而保證商業(yè)銀行可以穩(wěn)健的安全的進(jìn)行發(fā)展，但是對(duì)于部分分支結(jié)構(gòu)的構(gòu)建則要通過(guò)銀行強(qiáng)制性的定向考核來(lái)進(jìn)行。對(duì)于目前整個(gè)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)體系來(lái)分析，其整個(gè)資源配置就是讓整個(gè)銀行中的業(yè)務(wù)導(dǎo)向資源進(jìn)行發(fā)展，從而確保其核心理念的資源配置，這也是我國(guó)目前商業(yè)銀行發(fā)展過(guò)程中所特有的特色。商業(yè)銀行總行是要對(duì)于整個(gè)分支中支線，以及銀行分支結(jié)構(gòu)所特有的資源本色來(lái)進(jìn)行計(jì)劃的制定的，只有這樣才能更好的從銀行的指標(biāo)以及其經(jīng)濟(jì)資本和計(jì)劃中進(jìn)行，以此來(lái)保證整個(gè)商業(yè)銀行中的資本約束機(jī)制所處于的核心地位，在對(duì)信用業(yè)務(wù)考核的過(guò)程中，還可以簡(jiǎn)介的幫助企業(yè)將旗下分支的業(yè)務(wù)發(fā)展以及管理和風(fēng)險(xiǎn)操控方面的能力進(jìn)行提升，也就是說(shuō)根據(jù)經(jīng)濟(jì)基本的管理模式進(jìn)行資源的重新配置，這樣可以保障商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展更加的平穩(wěn)，也能全面的發(fā)展銀行中的管理能力，進(jìn)而提升銀行的競(jìng)爭(zhēng)力，不斷發(fā)揮自身的優(yōu)勢(shì)。

三、商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理的基本作用分析

從風(fēng)險(xiǎn)的角度考量的角度中對(duì)資本進(jìn)行定義就是經(jīng)濟(jì)資本，以此，對(duì)于當(dāng)前商業(yè)銀行的資本管理最為重要的就是風(fēng)險(xiǎn)控制問(wèn)題。經(jīng)濟(jì)資本的合理以及適度增長(zhǎng)幫助其監(jiān)管和資本相互協(xié)調(diào)是經(jīng)濟(jì)資本管理的主要目標(biāo)，不過(guò)還需要注意經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率水平的提高。其次，對(duì)經(jīng)濟(jì)資本的增長(zhǎng)速率進(jìn)行控制，幫助經(jīng)濟(jì)效益提升是現(xiàn)階段中我國(guó)銀行進(jìn)行資本管理的主要目標(biāo)。

我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)在主要的管理方式就是經(jīng)濟(jì)資本管理，這也是國(guó)際中較有科學(xué)依據(jù)對(duì)企業(yè)面臨風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制以及資本管理的方式。這種方式在商業(yè)銀行中的運(yùn)用給銀行帶來(lái)了以下幾個(gè)方面的作用。

1.可以幫助商業(yè)銀行中的資本充足率優(yōu)化。我國(guó)的銀監(jiān)會(huì)對(duì)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的資本充足率監(jiān)管進(jìn)行了加強(qiáng)，創(chuàng)建了運(yùn)營(yíng)經(jīng)濟(jì)資本管理在商業(yè)銀行中構(gòu)建的“資本約束”機(jī)制，目的就是為了可以幫助商業(yè)銀行中的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)增長(zhǎng)管控并及時(shí)的進(jìn)行疏導(dǎo)，減小資產(chǎn)增長(zhǎng)較快會(huì)帶來(lái)的負(fù)面影響，保障風(fēng)險(xiǎn)和資本在增長(zhǎng)的階段中相互協(xié)調(diào)化發(fā)展。

2.可以幫助我國(guó)的商業(yè)銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)板塊優(yōu)化。在現(xiàn)階段所實(shí)行的區(qū)域結(jié)構(gòu)以及顧客與產(chǎn)品、收入結(jié)構(gòu)等方面進(jìn)行相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)資本結(jié)構(gòu)的優(yōu)化管理，提高優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的力度。

3.可以及時(shí)的幫助運(yùn)營(yíng)的業(yè)務(wù)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。在銀行的信貸業(yè)務(wù)不斷發(fā)展中，信貸資產(chǎn)是該業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。在進(jìn)行業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管控中，比信貸計(jì)劃管理更加具有科技含量的就是經(jīng)濟(jì)資本管理，這項(xiàng)管理在操作中更加的直觀方便。結(jié)合積極資本的內(nèi)容，可以看到經(jīng)濟(jì)資本的風(fēng)險(xiǎn)所映射出的經(jīng)濟(jì)資本管理本質(zhì)就是風(fēng)險(xiǎn)管理。構(gòu)建經(jīng)濟(jì)資本分配制度也就是構(gòu)建了一個(gè)了風(fēng)險(xiǎn)（增量）分配制度。

4.將風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制進(jìn)行提升優(yōu)化。在風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別系統(tǒng)以及監(jiān)督的程序進(jìn)一步的提升控制后，這些內(nèi)容的不斷優(yōu)化，逐步加強(qiáng)了企業(yè)中的風(fēng)險(xiǎn)管理的體系，幫助企業(yè)提升了自身的經(jīng)濟(jì)資本管理內(nèi)容。經(jīng)濟(jì)資本管理構(gòu)成了風(fēng)險(xiǎn)管理體系，是其中的一份子，促進(jìn)了我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理的進(jìn)程，加快我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展的腳步。

5.幫助企業(yè)轉(zhuǎn)變現(xiàn)階段的規(guī)模性擴(kuò)張模式，這一模式的更改可以幫助企業(yè)的發(fā)展增加穩(wěn)定性。企業(yè)需要建立管理經(jīng)濟(jì)的完善制度，包括對(duì)一些國(guó)際中先進(jìn)的經(jīng)濟(jì)資本管理制度的引入，幫助銀行在運(yùn)營(yíng)的過(guò)程中最大化的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。及時(shí)的進(jìn)行績(jī)效考核，促使行業(yè)中構(gòu)建優(yōu)秀的科學(xué)發(fā)展觀，減小信貸業(yè)務(wù)只向量多發(fā)展的現(xiàn)轉(zhuǎn)，著重與維持風(fēng)險(xiǎn)與收益平衡的增長(zhǎng)方式。

6.可以很好的降低風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)績(jī)效，對(duì)于當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)資本管理能力是確定其考核績(jī)效的的一種重要的管理制度，通過(guò)起內(nèi)部管理制度可以很好的進(jìn)行資本回報(bào)率以及增強(qiáng)器經(jīng)濟(jì)能力。經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)是為了更好的將受益以及風(fēng)險(xiǎn)等各方面的指標(biāo)進(jìn)行整合，從而減少其風(fēng)險(xiǎn)與資本二者之間經(jīng)濟(jì)價(jià)值體系。通過(guò)以上兩種指標(biāo)的考核，可以很好的將起資本結(jié)構(gòu)優(yōu)化區(qū)域進(jìn)行整合，從而將產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)、客戶自身的收入等方面來(lái)進(jìn)行調(diào)整，從而將其共享價(jià)值比例得以提升，這樣可以很好的整合銀行自身存在的風(fēng)險(xiǎn)，從而提升銀行績(jī)效。

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