王文勤

【摘 要】 黨中央提出要堅(jiān)持政企分開(kāi)、政資分開(kāi)，國(guó)有資產(chǎn)管理實(shí)現(xiàn)從“管資產(chǎn)”向“管資本”的轉(zhuǎn)變。筆者從創(chuàng)新管理結(jié)構(gòu)、鼓勵(lì)股權(quán)投資、規(guī)范董事會(huì)運(yùn)作、合理授權(quán)放權(quán)、強(qiáng)化考核問(wèn)責(zé)等五個(gè)方面，思考推進(jìn)國(guó)資監(jiān)管從“管資產(chǎn)”向“管資本”的轉(zhuǎn)變。

【關(guān)鍵詞】 國(guó)資監(jiān)管 管資產(chǎn) 管資本 董事會(huì)

一、國(guó)有企業(yè)改革和發(fā)展進(jìn)入新階段

改革開(kāi)放30多年來(lái)，國(guó)有企業(yè)改革發(fā)展不斷取得重大進(jìn)展，基本上已經(jīng)同市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相融合，運(yùn)行質(zhì)量和效益明顯提升，具有核心競(jìng)爭(zhēng)力的骨干企業(yè)不斷涌現(xiàn)，有力促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、民生保障和改善，開(kāi)拓了國(guó)際市場(chǎng)，增強(qiáng)了國(guó)家綜合實(shí)力。2013年中央《關(guān)于全面深化改革重大問(wèn)題的決定》中，對(duì)國(guó)有企業(yè)改革和發(fā)展的方向和目標(biāo)進(jìn)行了全面闡述，提出要積極發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)，堅(jiān)持政企分開(kāi)、政資分開(kāi)，國(guó)有資產(chǎn)管理實(shí)現(xiàn)從“管資產(chǎn)”向“管資本”的轉(zhuǎn)變，國(guó)有資本要更多的服務(wù)于國(guó)家戰(zhàn)略目標(biāo)，更多投向關(guān)系到國(guó)家安全、國(guó)民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域。

二、國(guó)資管理和國(guó)有企業(yè)仍然存在一些亟待解決的問(wèn)題

國(guó)資管理和國(guó)有企業(yè)在管理體制、運(yùn)行機(jī)制和布局結(jié)構(gòu)等方面還有許多不完善的地方，仍然存在一些亟待解決的突出矛盾和問(wèn)題。一是產(chǎn)權(quán)制度改革滯后，沒(méi)有發(fā)揮國(guó)有資本放大功能。二是法人治理結(jié)構(gòu)不完善，現(xiàn)代企業(yè)制度有待加強(qiáng)。企業(yè)普遍建立了 “三會(huì)四權(quán)”的企業(yè)治理制度，但由于產(chǎn)權(quán)單一或一股獨(dú)大，現(xiàn)代企業(yè)制度發(fā)揮不了應(yīng)有的作用。三是經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制僵化，企業(yè)內(nèi)部活力不足。突出表現(xiàn)在勞動(dòng)、人事、分配三項(xiàng)制度改革不深入，缺乏中長(zhǎng)期激勵(lì)機(jī)制。四是國(guó)資監(jiān)管體制不完善，監(jiān)管效能有待提高。國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)既是出資人身份又是政府特設(shè)機(jī)構(gòu)，對(duì)企業(yè)管得過(guò)多、過(guò)細(xì)、過(guò)死。

三、從“管資產(chǎn)”向“管資本”轉(zhuǎn)變，切實(shí)加強(qiáng)國(guó)資監(jiān)管

針對(duì)當(dāng)前國(guó)資管理和國(guó)企本身存在的問(wèn)題，應(yīng)該適當(dāng)發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)，以管資本為主加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管，這是十八屆三中全會(huì)提出的新要求，是完善國(guó)有資產(chǎn)管理體制的方向和重點(diǎn)。實(shí)現(xiàn)從“管資產(chǎn)”向“管資本”轉(zhuǎn)變，本人認(rèn)為要做好以下幾項(xiàng)具體工作：

（1）要?jiǎng)?chuàng)新管理結(jié)構(gòu)，改組若干國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)公司和國(guó)有資本投資公司。國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)和投資公司的建立將促使國(guó)有資產(chǎn)管理體制由原來(lái)的國(guó)資委管人、管事、管企業(yè)轉(zhuǎn)為以管資本為主，原來(lái)的“國(guó)資委一國(guó)有企業(yè)”的兩層管理結(jié)構(gòu)也將轉(zhuǎn)為“國(guó)資委一國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)和投資公司一混合所有制企業(yè)三層管理結(jié)構(gòu)。國(guó)資委是國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)和投資公司是國(guó)有股權(quán)的持股人，混合所有制企業(yè)則從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

（2）要鼓勵(lì)股權(quán)投資，發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)。鼓勵(lì)國(guó)有資本以多種方式入股非國(guó)有企業(yè)，通過(guò)市場(chǎng)方式，以公共服務(wù)、高新技術(shù)、生態(tài)環(huán)保、戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)為重點(diǎn)領(lǐng)域，對(duì)有發(fā)展?jié)摿Α⒊砷L(zhǎng)性較好的非國(guó)有企業(yè)進(jìn)行股權(quán)投資。鼓勵(lì)國(guó)有企業(yè)通過(guò)投資入股、聯(lián)合投資、重組等多種方式，與非國(guó)有企業(yè)進(jìn)行股權(quán)融合、戰(zhàn)略合作、資源整合，以促進(jìn)國(guó)有企業(yè)轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制，放大國(guó)有資本功能，提高國(guó)有資本配置和運(yùn)行效率，實(shí)現(xiàn)各種所有制資本取長(zhǎng)補(bǔ)短、相互促進(jìn)、共同發(fā)展。

（3）要規(guī)范董事會(huì)運(yùn)作，把國(guó)有企業(yè)真正推向市場(chǎng)，實(shí)行徹底的政資分開(kāi)、政企分開(kāi)。董事會(huì)能否發(fā)揮作用決定著公司治理的有效性，決定著現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)的成敗。要按照“健全協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)、有效制衡的公司法人治理結(jié)構(gòu)”的要求，逐步建立外部董事過(guò)半、制度科學(xué)、運(yùn)作規(guī)范、充分代表出資人利益的董事會(huì)，要通過(guò)規(guī)范董事會(huì)建設(shè)，將出資人權(quán)限授予董事會(huì)，提高董事會(huì)決策的效率和質(zhì)量，真正實(shí)現(xiàn)徹底的政資分開(kāi)、政企分開(kāi)。同時(shí)，把國(guó)有企業(yè)真正推向市場(chǎng)。管資本涉及的是資本運(yùn)作、資本布局、資本增值、資本安全等，不涉及管理具體的企業(yè)的人、財(cái)、物，哪個(gè)企業(yè)賺錢(qián)投資哪個(gè)企業(yè)，因此實(shí)現(xiàn)管資本的前提是把企業(yè)推向市場(chǎng)，所投資企業(yè)的人、財(cái)、物、資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)管理都要按市場(chǎng)規(guī)律辦事，實(shí)行市場(chǎng)化運(yùn)作。

（4）要合理授權(quán)放權(quán)，把投資決策權(quán)、選人用人權(quán)、薪酬考核分配權(quán)等權(quán)利充分授予改組規(guī)范的董事會(huì)。一是授予董事會(huì)投資經(jīng)營(yíng)自主權(quán)。在中長(zhǎng)期規(guī)劃和全面預(yù)算計(jì)劃范圍內(nèi)，授權(quán)改組規(guī)范的董事會(huì)享有充分的投資經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，包括主業(yè)定位、發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、改制重組、股權(quán)投資、資金融通、資本運(yùn)作、市值管理等方面授予產(chǎn)權(quán)管理權(quán)。二是授予董事會(huì)經(jīng)營(yíng)班子選聘權(quán)。授予董事會(huì)對(duì)經(jīng)營(yíng)班子聘任、解聘職權(quán)，結(jié)果報(bào)國(guó)資委備案。授予董事會(huì)市場(chǎng)化選聘職業(yè)經(jīng)理人、市場(chǎng)化協(xié)商職業(yè)經(jīng)理人薪酬的權(quán)利。三是授予董事會(huì)考核分配權(quán)。授予董事會(huì)自主管理和審定集團(tuán)總部和屬下企業(yè)的工資總額，自主制定與經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)相掛鉤的薪酬管理及中長(zhǎng)期激勵(lì)制度。

（5）要強(qiáng)化考核問(wèn)責(zé)，依法履行出資人職責(zé)。一是強(qiáng)化出資人地位和權(quán)利。國(guó)資委依法對(duì)國(guó)有資本投資公司履行出資人職責(zé)：有權(quán)向國(guó)有資本投資公司委派任免董事；對(duì)國(guó)有資本投資公司的經(jīng)營(yíng)班子任免進(jìn)行備案；對(duì)國(guó)有資本投資公司實(shí)施外派監(jiān)事會(huì)制度，負(fù)責(zé)監(jiān)督公司董事和高級(jí)管理人員的經(jīng)營(yíng)行為和職業(yè)操守；對(duì)國(guó)有資本投資公司實(shí)施外部審計(jì)監(jiān)督；對(duì)國(guó)有資本投資公司黨組織實(shí)施有效的領(lǐng)導(dǎo)和指導(dǎo)；享有國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益分配權(quán)；審定批準(zhǔn)國(guó)有資本投資公司章程。二是實(shí)施定期報(bào)告機(jī)制。實(shí)行國(guó)有產(chǎn)權(quán)首席代表報(bào)告制度，以事前報(bào)告、事后監(jiān)督和年度評(píng)價(jià)為主，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)董事長(zhǎng)履職行為的規(guī)范和制衡；實(shí)行企業(yè)重大突發(fā)事件及時(shí)報(bào)告制度，包括重大資產(chǎn)損失、重大維穩(wěn)事件、重大投資損失等事件。三是建立重大問(wèn)題監(jiān)管約談及窗口指導(dǎo)機(jī)制，建立和完善問(wèn)責(zé)機(jī)制。責(zé)任追究作為一種事后監(jiān)督或懲處的手段，是國(guó)資監(jiān)管體系的一部分，要達(dá)到既對(duì)資產(chǎn)損失責(zé)任人進(jìn)行追究和懲罰，又對(duì)其他經(jīng)營(yíng)管理人員進(jìn)行教育和警示的效果。

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