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摘 要：金庫業(yè)務(wù)管理工作是銀行管理工作中十分重要的一項(xiàng)內(nèi)容，然而由于各方面因素的影響，使得銀行金庫業(yè)務(wù)管理工作存在較多的風(fēng)險(xiǎn)，如何有效應(yīng)對這些風(fēng)險(xiǎn)，成為相關(guān)銀行管理人員所面臨的首要難題。本文就有效應(yīng)對金庫業(yè)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入研究和分析，以供參考和借鑒。

關(guān)鍵詞：銀行；金庫業(yè)務(wù)管理；風(fēng)險(xiǎn)；策略

近年來，銀行系統(tǒng)陸續(xù)發(fā)生了一系列現(xiàn)金尾箱乃至金庫錢款被盜案件，在社會上造成惡劣影響，也給整個(gè)銀行業(yè)帶來了嚴(yán)重的負(fù)面影響，教訓(xùn)極其深刻。文章深入分析銀行金庫業(yè)務(wù)管理的風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對策略，旨在為業(yè)內(nèi)人士提供一些建議和幫助。

一、金庫業(yè)務(wù)管理概況

金庫是現(xiàn)代銀行資金運(yùn)作的中樞、營運(yùn)管理的重要部位，但在其管理過程中存在著多重風(fēng)險(xiǎn)，因此有效應(yīng)對金庫業(yè)務(wù)管理的風(fēng)險(xiǎn)是加強(qiáng)銀行內(nèi)控建設(shè)的重要舉措。近年來，金庫集中管理模式在商業(yè)銀行進(jìn)一步的推廣和實(shí)施，總體上取得了很大成效，有效地保障了前臺經(jīng)營和銀行資金的正常流轉(zhuǎn)，但在近期內(nèi)外部檢查及審計(jì)中發(fā)現(xiàn)，金庫管理仍存在不容忽視的薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)隱患。

二、金庫業(yè)務(wù)管理存在的風(fēng)險(xiǎn)

（一）人員及崗位設(shè)置存在風(fēng)險(xiǎn)。金庫作為銀行的重要部位，管理人員和作業(yè)人員能否勝任工作，崗位設(shè)置是否合理直接關(guān)系到金庫能否安全營運(yùn)。但目前仍存在管理和作業(yè)人員綜合素質(zhì)不高，內(nèi)控意識和責(zé)任心不強(qiáng)，對內(nèi)控制度、新業(yè)務(wù)知識認(rèn)識和掌握不夠，違規(guī)操作時(shí)有發(fā)生。另外，還存在金庫調(diào)撥崗兼任管庫崗、解款崗兼任清分整點(diǎn)崗等混崗操作的問題。近年來銀行系統(tǒng)陸續(xù)發(fā)生的一系列現(xiàn)金尾箱乃至金庫錢款被盜案件告誡我們，金庫人員及崗位設(shè)置的不合規(guī)，存在著道德和操作風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（二）金庫業(yè)務(wù)種類繁多。金庫業(yè)務(wù)已從過去單一領(lǐng)繳款現(xiàn)金業(yè)務(wù)擴(kuò)大到現(xiàn)金、貴金屬、重要憑證保管和配送、代保管業(yè)務(wù)、自助設(shè)備集中加鈔、上門服務(wù)、現(xiàn)金清分、機(jī)具維護(hù)和管理等多種類型。隨著金庫業(yè)務(wù)的集中化，其服務(wù)的營業(yè)機(jī)構(gòu)日益增多，服務(wù)的半徑不斷擴(kuò)大，金庫管理能力難以適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。越來越龐大的業(yè)務(wù)范圍，給經(jīng)營和管理帶來新的難度，稍有不慎將會帶來不可估量的操作風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

（三）金庫業(yè)務(wù)存在潛在風(fēng)險(xiǎn)。近年來，雖然從庫房到技防設(shè)施有了很大的改觀，但在新的形勢下，內(nèi)控外防壓力依然存在。一是外部搶劫。不法分子利用高科技手段，變換手法，時(shí)刻在窺視銀行金庫及其延伸的相關(guān)業(yè)務(wù)，隨時(shí)都有可能發(fā)生不可預(yù)見的風(fēng)險(xiǎn)事件；二是流動風(fēng)險(xiǎn)。由于押運(yùn)外包，銀行方對于押運(yùn)人員素質(zhì)、車輛性能等很少過問，途中風(fēng)險(xiǎn)加大；三是內(nèi)外勾結(jié)聯(lián)手作案的風(fēng)險(xiǎn)，其危害性較大；四是平時(shí)操作風(fēng)險(xiǎn)。特別是同崗、雙人、平行操作存在盲區(qū)，如管庫員、提解員、押運(yùn)員、自助設(shè)備加取鈔員、上門收款員等，同進(jìn)同出、相互制約不能完全到位，加之部分金庫對操作過程控制重視不夠，員工應(yīng)有的崗位制約失控，信任代替制度，往往是道德風(fēng)險(xiǎn)掩蓋制度風(fēng)險(xiǎn)，各環(huán)節(jié)之間存在相互依賴現(xiàn)象，審核、監(jiān)管不到位，過程控制嚴(yán)密性下降，為不法分子提供了空隙。

三、有效應(yīng)對金庫業(yè)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)的策略探究

（一）牢固確立風(fēng)險(xiǎn)管理理念。金庫發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)不僅僅帶來銀行資金損失，更重要的是帶來了重大的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，對業(yè)務(wù)經(jīng)營造成巨大影響。因此，防控案件的關(guān)鍵是要做到持之以恒、警鐘長鳴，做到以下幾點(diǎn)：第一，加強(qiáng)合規(guī)教育。要教育金庫從業(yè)人員樹立強(qiáng)烈的合規(guī)意識，要嚴(yán)守規(guī)則，讓遵守規(guī)則成為人的內(nèi)在需要，對法律、制度都要心存敬畏，著力維護(hù)規(guī)章制度的剛性原則，任何人都應(yīng)該主動接受制度的規(guī)范和約束，如果違反了制度，就必須嚴(yán)格按照規(guī)定，接受懲戒；第二，時(shí)刻繃緊安全運(yùn)營“生命線”。安全是農(nóng)業(yè)銀行效益的本源。安全創(chuàng)造效益，安全就是效益。資產(chǎn)質(zhì)量要安全，經(jīng)營管理行為要安全，各個(gè)領(lǐng)域、各個(gè)層面、各個(gè)環(huán)節(jié)都要安全，金庫更不應(yīng)該例外；第三，警鐘長鳴，營造氛圍。用歷史的教訓(xùn)，時(shí)刻警醒每個(gè)員工，不斷排找工作中存在的差距和問題，提高規(guī)章制度執(zhí)行力。要持之以恒、從嚴(yán)考核，不能等真正出了大的問題甚至事故、案件時(shí)，再去追究責(zé)任，重申規(guī)章。要從人員配備、績效掛鉤、會議交流、剖析檢查、現(xiàn)場觀摩等方面，大力弘揚(yáng)“三鐵”金庫創(chuàng)建示范單位，營造一個(gè)和諧、統(tǒng)一、信念堅(jiān)定的操作風(fēng)險(xiǎn)防控氛圍。

（二）加強(qiáng)對金庫檢查和監(jiān)督。金庫管理的實(shí)踐證明，檢查和監(jiān)督是減少或避免金庫管理風(fēng)險(xiǎn)的重要手段，通過實(shí)施檢查和監(jiān)督，會不斷揭露金庫作業(yè)中的不足以及管理制度上的缺陷，從而完善金庫內(nèi)部控制制度，達(dá)到降低操作風(fēng)險(xiǎn)的目的。首先進(jìn)一步加強(qiáng)金庫現(xiàn)場和非現(xiàn)場檢查、定期和不定期檢查的質(zhì)量管理，通過檢查和監(jiān)督工作的進(jìn)一步開展，盡早地發(fā)現(xiàn)問題、解決問題，從而促進(jìn)金庫營運(yùn)業(yè)務(wù)流程更加優(yōu)化，各項(xiàng)內(nèi)控機(jī)制更加科學(xué)、合理，真正把防范和化解金庫管理風(fēng)險(xiǎn)工作落到實(shí)處；其次對檢查和監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理，及時(shí)認(rèn)定有關(guān)人員的責(zé)任，并視問題輕重對責(zé)任人給予批評、經(jīng)濟(jì)處罰、行政處分，加大處罰力度，決不姑息。

（三）重視風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)。目前金庫管理制度比較完善，之所以還存在風(fēng)險(xiǎn)隱患，甚至發(fā)生案件，關(guān)鍵是制度執(zhí)行不力，簡單化、折扣化、表面化、選擇化執(zhí)行制度在某些員工身上時(shí)有發(fā)生。因此，各級機(jī)構(gòu)要加大培訓(xùn)、考核、獎懲力度，對制度執(zhí)行不力的人和事按照有關(guān)規(guī)定給予嚴(yán)肅處理。

（四）適度擴(kuò)大金庫服務(wù)范圍。金庫服務(wù)規(guī)模擴(kuò)大和業(yè)務(wù)品種增多，給金庫管理帶來了管理壓力。業(yè)務(wù)集中運(yùn)營帶來了操作風(fēng)險(xiǎn)的聚集，加大了防控難度，要保證金庫安全高效運(yùn)營，必須始終堅(jiān)持內(nèi)控優(yōu)先的基本原則，要與內(nèi)控管理水平相適應(yīng)。一是在提供上門服務(wù)、增設(shè)離行式自助設(shè)備時(shí)，要全面權(quán)衡業(yè)務(wù)發(fā)展、收益和安全管理之間的關(guān)系；二是要減少不合理占款，根據(jù)網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)量和距離的遠(yuǎn)近等情況，多方面考慮影響庫款量的因素，減少不合理占款，降低庫款管理隱患；三是要根據(jù)管理能力適度開辦代理他行寄庫、保管箱等業(yè)務(wù)。

參考文獻(xiàn)：

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