摘要：金融改革是我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革的重要組成部分，也是社會(huì)各方面能否深入改革的關(guān)鍵所在。正是因?yàn)檫@樣，筆者從農(nóng)村信用社為切入點(diǎn)，探討與省聯(lián)社的關(guān)系，筆者認(rèn)為其深入發(fā)展，關(guān)鍵在于管轄與服務(wù)職能的進(jìn)一步強(qiáng)化、歷史遺留問題的解決和有效聯(lián)動(dòng)機(jī)制的建立。

關(guān)鍵詞：省聯(lián)社；農(nóng)村信用社

中圖分類號(hào)：F832.35 文獻(xiàn)識(shí)別碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2017）009-0-01

我國(guó)農(nóng)村信用社改革已經(jīng)進(jìn)入到了最緊急的階段。對(duì)農(nóng)村信用社改革而言，“改到深處是產(chǎn)權(quán)”，是一種產(chǎn)權(quán)的變更，也是一種利益的在調(diào)整和分配，本文主要對(duì)省聯(lián)社改革的未來發(fā)展模式進(jìn)行相應(yīng)的研究。

一、監(jiān)督與管轄服務(wù)職能的進(jìn)一步發(fā)展和強(qiáng)化

農(nóng)村信用社，之所以存在，主要是因?yàn)檗r(nóng)業(yè)而存在，也正是因?yàn)檗r(nóng)村才使得農(nóng)村信用社具有了核心競(jìng)爭(zhēng)力，這是因?yàn)檗r(nóng)村是其主要的服務(wù)對(duì)象。我國(guó)目前正處于社會(huì)轉(zhuǎn)型時(shí)期，雖然經(jīng)濟(jì)取得了極大地發(fā)展，但是農(nóng)村問題，依舊是制約著我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)鍵影響因素之一，正是因?yàn)檫@樣，在省聯(lián)社發(fā)展的過程中，尤其是在今后相當(dāng)長(zhǎng)的一段時(shí)間之內(nèi)，農(nóng)村信用社一直會(huì)成為支農(nóng)的主力軍，并且在今后相當(dāng)長(zhǎng)的一段時(shí)間之內(nèi)，其主力軍的地位依然不會(huì)動(dòng)搖，尤其是對(duì)農(nóng)村、農(nóng)業(yè)行業(yè)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等具有這不可替代的作用。雖然對(duì)農(nóng)村信用社來說，其商業(yè)化發(fā)展對(duì)我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)構(gòu)不成極大的影響，但是對(duì)我國(guó)農(nóng)業(yè)的發(fā)展，卻產(chǎn)生著深遠(yuǎn)地影響。對(duì)我國(guó)的農(nóng)村信用社來說，其所面對(duì)的主要業(yè)務(wù)，是農(nóng)村小法人，因而其監(jiān)管難度之大，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估之難，要對(duì)農(nóng)村進(jìn)行金融投資和管理，只有有著多年的金融經(jīng)驗(yàn)的農(nóng)村信用社才能完成，也只有農(nóng)村信用社資源的合理利用，才能避免相關(guān)的重復(fù)投資，因而從這個(gè)角度來說，其監(jiān)督和管轄服務(wù)職能的發(fā)展完善，以及進(jìn)一步強(qiáng)化是其最佳選擇。

二、歷史遺留問題的處理是其發(fā)展的重點(diǎn)

省聯(lián)社的進(jìn)一步發(fā)展，農(nóng)村信用社的管理權(quán)到了省政府，其關(guān)鍵有著三個(gè)歷史遺留問題，因而對(duì)此處理，才是其發(fā)展的重中之重。

首先，管理權(quán)能否進(jìn)一步下放，是即將面對(duì)的首要問題。目前農(nóng)村信用社的管轄權(quán)限已經(jīng)下放到了省政府，但是能否進(jìn)一步下放到市級(jí)行政單位或者是縣級(jí)，這是需要進(jìn)一步面臨的問題。因?yàn)閷?duì)于地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，尤其是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展來說，省級(jí)政府只能進(jìn)行宏觀的規(guī)劃與引導(dǎo)，而只有地方行政單位才能對(duì)此進(jìn)行踐行，因而對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展來說，地方行政單位的指導(dǎo)和管轄，將能更加發(fā)揮其基層作用。但是，對(duì)當(dāng)前的管轄權(quán)限來說，省級(jí)行政單位能夠下放管轄權(quán)限，但是市縣級(jí)行政單位卻會(huì)因?yàn)榉N種的歷史遺留問題，而導(dǎo)致其拒絕接受。

其次，存款保險(xiǎn)與信用社行業(yè)救助機(jī)制的完善以承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任。對(duì)我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度建立而言，雖然已經(jīng)有著10年的討論，但是至今仍然沒有出臺(tái)的關(guān)鍵，就在于收入水平較低、投資渠道不足從而不能能承擔(dān)起風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任。而農(nóng)村信用社如果強(qiáng)制實(shí)施其存款保險(xiǎn)，則又會(huì)加重其經(jīng)營(yíng)負(fù)擔(dān)，因而我國(guó)應(yīng)該建立起與西方發(fā)達(dá)國(guó)家的成熟的農(nóng)村合作金融行業(yè)救助機(jī)制，因而所要進(jìn)行的不過是省政府的前期扶持基金而已，而其關(guān)鍵在于同行業(yè)的救助機(jī)制，而農(nóng)村信用社的金融業(yè)務(wù)成熟，其關(guān)鍵在于相互聯(lián)保制的建立，即系統(tǒng)內(nèi)其他機(jī)構(gòu)的債務(wù)承擔(dān)有限責(zé)任。有鑒于此，我國(guó)省聯(lián)社的進(jìn)一步發(fā)展，則需要省政府以國(guó)家信用來推行存款保險(xiǎn)制度，使得顯性的存款保險(xiǎn)制度盡快的建立。

再次，錢從哪里來是農(nóng)村信用社存量包袱問題解決的關(guān)鍵。目前關(guān)于這個(gè)問題的解決，主要有中央政府、省級(jí)政府、地方各級(jí)政府、農(nóng)村信用社股東、農(nóng)村信用社自身、透支國(guó)家稅費(fèi)和農(nóng)村信用社機(jī)構(gòu)之間的整合，對(duì)以上的所有問題解決，其關(guān)鍵在于農(nóng)村信用社自身，而不是通過其他的途徑，正是因?yàn)檫@樣，筆者認(rèn)為，其關(guān)鍵在于農(nóng)村信用社自身的整合，只有這樣才能在不進(jìn)行大量外資整合的情況下，使得資源得以整合，從而使得問題得以解決，并且將成本降到最低。

事實(shí)上，在目前的進(jìn)一步深化改革的過程中，因?yàn)槠浜喜?dòng)力不足，從而使得政府行政權(quán)力的加入，如果進(jìn)行各方通過資產(chǎn)進(jìn)行重組，將會(huì)導(dǎo)致信用社的向心力喪失，從而造成國(guó)企改革一樣的弊端，因而其發(fā)展，最為關(guān)鍵的是，在國(guó)家政策的引導(dǎo)下，諸如相應(yīng)的資金，然后在農(nóng)村信用社內(nèi)部來進(jìn)行整合，使得各種職能得以完善。

三、構(gòu)建行業(yè)管理和金融服務(wù)有機(jī)結(jié)合的創(chuàng)新發(fā)展模式

基于我國(guó)現(xiàn)在的整體金融環(huán)境，省聯(lián)社應(yīng)以整合省內(nèi)合作金融為改革方向，并通過行業(yè)管理與金融服務(wù)進(jìn)行有機(jī)結(jié)合的途徑來實(shí)現(xiàn)。進(jìn)而實(shí)現(xiàn)省聯(lián)社向著為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供有力支撐的農(nóng)村合作銀行體系轉(zhuǎn)型，最終成為非營(yíng)利性的合作銀行機(jī)構(gòu)。這種非營(yíng)利性的銀行機(jī)構(gòu)具有兩個(gè)基本屬性：首先，在業(yè)務(wù)上對(duì)下層入股金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行行業(yè)規(guī)范與管理，并為其提供金融服務(wù)。這種經(jīng)營(yíng)模式為保證其業(yè)務(wù)范圍的有效針對(duì)性，在業(yè)務(wù)上不進(jìn)行對(duì)外的金融服務(wù)。其次，構(gòu)建自上而下持股的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)。股東資格界定其所在轄內(nèi)的信用合作組織之中。這兩種重要的屬性，即是省聯(lián)社成功轉(zhuǎn)型的標(biāo)志，同時(shí)也是省聯(lián)社實(shí)現(xiàn)模式創(chuàng)新的必備條件。

自上而下的持股方式，不僅可以使轄內(nèi)各級(jí)農(nóng)村信用社保持其自身的獨(dú)立性，同時(shí)能夠有效地開展自上而下的金融服務(wù)。進(jìn)而在行使行業(yè)管理職能的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)各級(jí)農(nóng)村信用社之間具有協(xié)調(diào)性和整體性的業(yè)務(wù)聯(lián)動(dòng)。省聯(lián)社的這種發(fā)展模式，在我國(guó)未來的金融環(huán)境中具有一定的優(yōu)越性，當(dāng)國(guó)內(nèi)金融環(huán)境的客觀條件發(fā)展成熟時(shí)，省聯(lián)社可以發(fā)展形成跨省合作、區(qū)域性聯(lián)合等高階合作金融體系。現(xiàn)行的地方農(nóng)村金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)、行業(yè)金融服務(wù)公司、農(nóng)村商業(yè)銀行等發(fā)展模式雖然各具有一定優(yōu)勢(shì)，但是也存在明顯的發(fā)展局限性。省聯(lián)社只有將這些形式進(jìn)行取長(zhǎng)補(bǔ)短，并著眼我國(guó)金融環(huán)境的長(zhǎng)遠(yuǎn)，向行業(yè)管理和金融服務(wù)兼具的模式發(fā)展，才能實(shí)現(xiàn)省聯(lián)社在社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的自身價(jià)值。

參考文獻(xiàn)：

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作者簡(jiǎn)介：趙軒軒（1983-），女，甘肅武威人，碩士研究生，中級(jí)經(jīng)濟(jì)師，主要從事金融研究。