董 芳 中國鐵道科學(xué)研究院（南昌鐵路局客運處）

鐵路旅客列車盈虧分析應(yīng)用技術(shù)研究

董 芳 中國鐵道科學(xué)研究院（南昌鐵路局客運處）

以鐵路局多年的客運統(tǒng)計數(shù)據(jù)為依據(jù)，結(jié)合運輸、收入、財務(wù)等多個業(yè)務(wù)部門的客運編組、運輸收入、成本支出等數(shù)據(jù)，使用先進(jìn)的數(shù)據(jù)分析和數(shù)據(jù)挖掘工具，對目前南昌局擔(dān)當(dāng)?shù)能嚧蔚挠澢闆r作出分析，并對將要開行的擔(dān)當(dāng)車的盈虧作出科學(xué)預(yù)測，從而為指導(dǎo)旅客運輸和營銷，擴大路局客運收入，減少路局客運支出并進(jìn)一步提升客運服務(wù)質(zhì)量提供決策支持。

旅客列車；效益；成本；盈虧分析；工具

1 背景

當(dāng)前鐵路局開行客車的計劃和管理受制于鐵路客運運營收支兩條線，客運部門只掌握客流、客票進(jìn)款數(shù)據(jù)，不掌握趟車的成本數(shù)據(jù)，信息不對稱導(dǎo)致在開行方案規(guī)劃時大多以客流需求為主，基本是考慮社會效益或?qū)κ杖爰俺杀镜拇笾鹿浪銇頉Q定的，缺乏準(zhǔn)確數(shù)據(jù)支撐。隨著鐵路企業(yè)化經(jīng)營模式的轉(zhuǎn)換，以往以流定車的方法不足以應(yīng)對多變的市場。鐵路局只掌握客運整體盈虧情況，無法細(xì)化到各車次，更加難以知曉各擔(dān)當(dāng)車次的收入在客運營業(yè)總收入組成中占有的比重是多少，導(dǎo)致各擔(dān)當(dāng)車次的盈利或虧損因素有哪些、目前開行的各車次盈虧的具體是什么原因、如何預(yù)測和指導(dǎo)新開列車的策略（如是否應(yīng)該開行、起點站和終點站如何設(shè)置、停靠站如何選擇、徑路如何確定、客車編組怎么樣才是最合理的），這些問題需要通過科學(xué)的系統(tǒng)建模和大量的數(shù)據(jù)分析后，對趟車收益成本進(jìn)行科學(xué)計算，作為衡量客運產(chǎn)品質(zhì)量的考察指標(biāo)。

2 列車效益評價方法

旅客列車的趟車效益指的是可以量化的經(jīng)濟效益，衡量旅客列車效益應(yīng)從兩個方面著手，一是收入、二是成本，效益等于收入減去成本。

2.1 收入計算公式

列車的運輸收入包括客票收入、車補、行包等，其計算公式為：

客運收入=客票收入+車補收入+雜費+行包、郵運收入

2.2 成本支出構(gòu)成

（1）成本構(gòu)成

旅客列車成本從人財物消耗角度分為人工、能耗、運輸資源（線路使用、機車及車輛、車站、客運乘務(wù)備品）損耗三大塊。以單趟車次為研究對象的成本效益分析中趟車成本分為付費支出和其他各項支出兩大類，其中付費支出包括清算付費支出和自付自支出兩部分。趟車成本構(gòu)成如圖1所示。

圖1 成本結(jié)構(gòu)圖

付費支出的各項費用，在總公司下發(fā)的相關(guān)文件中有界定，清算系統(tǒng)中對于付費支出成本項進(jìn)行了科學(xué)計算。其他各項支出，由路局財務(wù)支出，包括了列車乘務(wù)相關(guān)和車輛相關(guān)各項費用。

（2）成本計算方法

①加總法

總公司清算中心對一列列車實際發(fā)生的各項成本費用逐項計算數(shù)額，最后加總得到一列列車開行的總成本的方法，也成稱實算法，公式如下：

其中：

C總：總成本；

C稅：稅金；

Ck：第k項成本的成本數(shù)額，k從1到n；

加總法優(yōu)點：成本數(shù)值精確；缺點：需要提供的信息多，計算難度大。

②單位成本法

將成本體現(xiàn)為旅客人公里成本的方法，某一項支出一年總和除以一年內(nèi)完成的旅客人公里數(shù)（即旅客周轉(zhuǎn)量）。公式如下：

其中：

C換：每換算噸公里成本即某一項成本的成本單價；

C其他：一趟列車某項年客運成本；

W：一趟車一年的旅客實際周轉(zhuǎn)量總和；

單位成本法的優(yōu)點：數(shù)據(jù)來源方便，容易計算，實用性強；缺點：屬于估算值，準(zhǔn)確率低。對應(yīng)圖1中“其他各項支出”可以采用此方法計算。

③同類參照法

相同運行區(qū)間、同種車型、編組相同的列車，趟車的固定成本（線路使用費、機車牽引費、接觸網(wǎng)使用費、電費、上水費等）基本一致，計算趟車成本時可以參照已有的同類車的成本，稱為同類參照法。

同類參照法優(yōu)點：容易計算，可行性強；缺點：仍屬于估算值。采用同類參照法時，列車旅客服務(wù)費和售票服務(wù)費兩項成本采用單獨計算的方法獲得。

④單價系數(shù)法

針對某一項成本，通過成本單價和工作量的乘積獲得該成本項的數(shù)值。單價系數(shù)法可以看成是加總法的分解。

其中：

Cn：某一項成本的數(shù)值；

Pn：成本單價；

N：工作量；

單價系數(shù)法的優(yōu)點：公式簡單，容易計算，可行性強；缺點：仍屬于估算值；有確切的單價和工作量的成本可以用此方法計算。

2.3 盈虧平衡點測算

盈虧平衡分析又稱保本點分析，是根據(jù)產(chǎn)品的業(yè)務(wù)量（產(chǎn)量或銷量）、成本、利潤之間的相互制約關(guān)系的綜合分析，用來預(yù)測利潤，控制成本，判斷經(jīng)營狀況的一種數(shù)學(xué)分析方法。即利潤=收入-成本，旅客列車作為客運運輸產(chǎn)品，可以使用盈虧平衡分析的方法進(jìn)行分析、評價，得到：趟車?yán)麧?趟車收入-趟車成本

記利潤為Q，收入為R收，營業(yè)成本為C總，由此得到趟車?yán)麧櫽嬎愎剑?/p>

當(dāng)Q〉0時為盈利；Q〈0時為虧損；Q=0為持平狀態(tài)，即盈虧平衡狀態(tài)。趟車達(dá)到盈虧平衡狀態(tài)時的上座率/客座率也叫盈虧點，基于以上利潤公式和對趟車收入的約定，推導(dǎo)出基于客票系統(tǒng)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的趟車盈虧點計算公式：

其中：

α：趟車上座率/客座率；

C固定：固定成本：包括機車牽引費、接觸網(wǎng)使用費、電費、線路使用費、上水費等，在列車開行方案確定后即可確定的成本項；

t：稅率；

i：旅客服務(wù)費單價；C、D、G字頭的車旅客服務(wù)單價5元/人；其他車3元/人；

R滿：滿員收入；

F：列車定員

3 盈虧分析評估系統(tǒng)總體方案

旅客列車盈虧分析評估系統(tǒng)是以路局計統(tǒng)處的速報和精密報、客運處、車輛處、收入處、財務(wù)處等業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，通過系統(tǒng)互聯(lián)，數(shù)據(jù)整合，實現(xiàn)了對趟車的成本、收入、效益和盈虧點的計算。同時，對處于不同時間階段的客運產(chǎn)品進(jìn)行開車前效益預(yù)估、預(yù)售期中效益監(jiān)控、開車后效益事后分析，實現(xiàn)了對列車運營情況全面的統(tǒng)計。

3.1 總體架構(gòu)

盈虧分析評估系統(tǒng)用到多個系統(tǒng)的數(shù)據(jù)，主要包括南昌局擔(dān)當(dāng)?shù)牧熊嚪周嚧芜M(jìn)行收入、支出數(shù)據(jù)、本局應(yīng)付實際款額清算系統(tǒng)的列車成本數(shù)據(jù)，客票系統(tǒng)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和售票的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，要實現(xiàn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)整合、自動將可利用數(shù)據(jù)信息整理到系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫，對全路客報8C、速報數(shù)據(jù)、機報6反饋2cc表、機報6反饋1表、補票收入表、擔(dān)當(dāng)收入等數(shù)據(jù)進(jìn)行邏輯性檢查，數(shù)據(jù)分析得出擔(dān)當(dāng)列車盈虧結(jié)果并指向原因。系統(tǒng)采用B/S的結(jié)構(gòu)，數(shù)據(jù)集中式存放管理的方式，見圖2。

圖2 列車盈虧分析系統(tǒng)架構(gòu)圖

3.2 用戶管理

系統(tǒng)用戶主要是路局管理部門人員，根據(jù)人員的業(yè)務(wù)管理級別對用戶進(jìn)行分級管理，分為管理員、個人、查詢?nèi)売脩?。用戶分級是界定?shù)據(jù)范圍的依據(jù)，這種按照業(yè)務(wù)管理級別的分級便于對外部接入數(shù)據(jù)（客運運營、成本、支出等數(shù)據(jù)）進(jìn)行統(tǒng)一管理，確保了數(shù)據(jù)的完整性、一致性。

3.3 系統(tǒng)功能模塊

旅客列車盈虧分析系統(tǒng)功能規(guī)劃包括七部分，字典管理、數(shù)據(jù)管理、用戶管理、系統(tǒng)管理、報表管理、自動化管理和列車盈虧分析預(yù)測，功能結(jié)構(gòu)見圖3。

圖3 系統(tǒng)功能結(jié)構(gòu)圖

（1）字典管理

字典上傳功能包括定期字典的上傳和不定期字典的上傳，其中字典上傳單位包括客貨運輸統(tǒng)計所、收入處、車輛段及動車段等。

①定期字典上傳：可上傳的文件類型包括車輛狀態(tài)、動車開行情況、客運精密統(tǒng)計系統(tǒng)字典、支配客車、車次定員票價表。

②不定期字典上傳：可上傳的文件類型只有收入處字典一種。收入處字典又包含車次擔(dān)當(dāng)字典發(fā)布、高速動車組列車編組字典、機車長交路旅客列車車次字典、客運線路區(qū)段字典、客運長交路區(qū)段字典、上水站字典發(fā)布、特價字典發(fā)布、小編組旅客列車車次字典、一站直達(dá)旅客列車車次字典等。

③其他字典填報：包括車次使用車底表、財務(wù)利率、車次經(jīng)由區(qū)間、車次等級、車次方向、車次線路、線路區(qū)段等字典維護

④字典加載：即系統(tǒng)將已上傳的字典文件和已填報的字典信息錄入數(shù)據(jù)庫的過程。

（2）數(shù)據(jù)管理

①數(shù)據(jù)上傳：可上傳的文件類型包括GB6-1、精報數(shù)據(jù)、速報數(shù)據(jù)、GB6-2cc、全路客報8C數(shù)據(jù)、補票收入、旅游專列收入。還包括運輸支出（各項費用）填報。

②數(shù)據(jù)加載：由上傳的精報數(shù)據(jù)文件內(nèi)信息，整合生成補票收入表、使用費表、機務(wù)報表、客報、客票收入速報表。

③數(shù)據(jù)加工：數(shù)據(jù)加工分為速報擔(dān)當(dāng)收入、速報應(yīng)付數(shù)據(jù)加工，財務(wù)數(shù)據(jù)分?jǐn)?、合并加工，財?wù)數(shù)據(jù)表加工、修正費用加工等。

（3）列車支出費用及成本測算

提供多種計算趟車成本的計算方法：

①采用加總法將基礎(chǔ)字典中列車的各分項成本進(jìn)行加總，得到列車總成本。

②同類列車成本參照法：同運行區(qū)間、同車型、同編組的列車，趟車的固定成本基本一致，計算趟車成本時可以參考已有的同類車固定成本，而變動成本部分通過計算獲得。

③根據(jù)成本單價字典，結(jié)合業(yè)務(wù)生產(chǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行成本計算，即單價系數(shù)法。

④成本單價法：計算趟車平均單位成本（平均到每個席位的單位成本），作為趟車的成本單價，為以后新車成本估算使用。

（4）報表管理

可依據(jù)財務(wù)、收入、機車、客車、精密統(tǒng)計、技術(shù)字典等數(shù)據(jù)資源按照起始時間、鐵路局（企業(yè)）利用復(fù)雜的算法分析得出反應(yīng)各車次使用情況的數(shù)據(jù)指標(biāo)，包括車次利用率表、車次擔(dān)當(dāng)收入表（速報）、收入上座率（速報）、車次工作量（速報）、車次盈虧測算（精報）、應(yīng)付費用對比分析表、車次盈虧趨勢表等報表，報表支持導(dǎo)出、打印功能，其中導(dǎo)出格式包括CSV、PDF、HTML、Excel、WORD等。

（5）列車盈虧分析及預(yù)測

要針對路局將要開行的新車次，用戶只需添加將要開行列車的各項交路信息、開行天數(shù)、編組輛數(shù)等基礎(chǔ)信息及預(yù)計上座率，系統(tǒng)即可通過已有的各項歷史相關(guān)數(shù)據(jù)利用數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)預(yù)測分析得出將要開行列車的盈虧情況及各項數(shù)據(jù)指標(biāo)的報表，包括車次盈虧預(yù)測表、交路盈虧預(yù)測表等報表。

①新開車效益預(yù)估

用戶對列車基本信息、編組情況和?？空窘?jīng)由信息進(jìn)行調(diào)整維護后，采用單價系數(shù)法對列車的成本進(jìn)行估算；再結(jié)合客流預(yù)測系統(tǒng)提供的客流情況進(jìn)行收入估算，進(jìn)行實現(xiàn)對列車開車前效益預(yù)估，計算列車?yán)碚撚濣c，生成新開車效益評估報告。

②實時趟車效益監(jiān)控

事中監(jiān)控，利用同類參考發(fā)獲取列車成本，計算列車盈虧點，根據(jù)已結(jié)算業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)實時計算列車收益。

③趟車效益測算

屬于事后分析，采用加總法計算列車成本，結(jié)合客票收入，計算列車盈虧和列車?yán)碚撚濣c。

4 結(jié)束語

對鐵路旅客列車的效益的計算、評價，順應(yīng)了鐵路體制改革的趨勢要求，也是進(jìn)行客運產(chǎn)品收益管理工作的一部分。列車盈虧分析系統(tǒng)是一個與業(yè)務(wù)系統(tǒng)緊密結(jié)合的信息系統(tǒng)，實現(xiàn)了效益分析理論和業(yè)務(wù)生產(chǎn)數(shù)據(jù)的結(jié)合，為相關(guān)業(yè)務(wù)人員全面掌握列車成本信息、了解擔(dān)當(dāng)列車運營情況提供了實用工具方面的研究方向。今后，隨著先進(jìn)的數(shù)據(jù)分析和數(shù)據(jù)挖掘工具進(jìn)一步完善、豐富，科學(xué)預(yù)測的精度會逐步提高，為旅客列車開行方案的制定和評價提供更加有效的輔助數(shù)據(jù)。

責(zé)任編輯：許耀元

來稿日期：2017-01-12