尚樂

摘要：隨著我國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，國(guó)家實(shí)力有了很大的提升，國(guó)民生活也發(fā)生了大轉(zhuǎn)變；但與此同時(shí)也帶來(lái)了很多的問題，本文研究的銀行不良貸款就是其中很重要的一個(gè)。筆者試圖對(duì)此展開分析研究，探討我國(guó)銀行不良貸款的成因，分析解決的思路。

關(guān)鍵詞：銀行不良貸款；實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展；商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理

中圖分類號(hào)：F832 文獻(xiàn)識(shí)別碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2017）015-0-01

一、引言

隨著近年來(lái)我國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，國(guó)力日益提升與進(jìn)步，群眾生活也都煥然一新；看到進(jìn)步的同時(shí)也要看到實(shí)際的問題，比如發(fā)展結(jié)構(gòu)存在弊端，銀行壞賬和不良貸款數(shù)量居高不下。筆者試圖對(duì)此展開相關(guān)研究，進(jìn)而得到問題解決的思路。

二、資產(chǎn)總量分析

1.宏觀形勢(shì)分析

2016年全年，我國(guó)受到實(shí)體經(jīng)濟(jì)去產(chǎn)能、房地產(chǎn)泡沫逐步清理因素的實(shí)際影響，各類隱性風(fēng)險(xiǎn)正在逐步的爆出出來(lái)。尤其是股市、匯市的異常波動(dòng)等使得資本穩(wěn)定性遭到了巨大的打擊，極大提升了金融體系安全流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。除此之外三四線城市和煤炭、鋼鐵之類的能源企業(yè)還在不斷的去產(chǎn)能、降庫(kù)存，土地出讓收入逐步的降低，地方政府的債務(wù)壓力非常大，這都使得企業(yè)虧損、地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展乏力，各類銀行的債務(wù)違約風(fēng)險(xiǎn)加劇。由此可見銀行不良貸款出現(xiàn)是多層次的，是必須防范的。

2.資產(chǎn)質(zhì)量整體分析

結(jié)合我國(guó)銀監(jiān)會(huì)的數(shù)據(jù)顯示，自2011年以來(lái)，我國(guó)各類銀行的不良貸款數(shù)量已經(jīng)連續(xù)20個(gè)月呈現(xiàn)攀升的態(tài)勢(shì)，截止2016年底已達(dá)到了近16000億元，增幅約為250%。整體來(lái)看每年度的凈息差維持在2.55-2.70的整體水平間，不良貸款問題非常凸顯。尤其是隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)在向著深度方向邁進(jìn)，各銀行都試圖提升中間業(yè)務(wù)在總體經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)收入比例，但取得效果卻是非常一般的。2016年末四大國(guó)有銀行的年報(bào)顯示，四大銀行的利息凈收入大部分都在七成以上，息差仍然是他們主要的收入來(lái)源。而政策性銀行基本是完全依賴于其息差的收入。我國(guó)銀行整體盈利手段過于單調(diào)，這就使得其不良貸款逐漸攀升，銀行受到的壓力非常大。

三、不良貸款主要成因及解決辦法

1.不良貸款主要成因

（1）宏觀層面原因。整體來(lái)看宏觀因素對(duì)于我國(guó)銀行不良貸款的實(shí)際形成有著比較大的影響。當(dāng)前我國(guó)銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)主要來(lái)自于我國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)型，及具體結(jié)構(gòu)性調(diào)整和產(chǎn)業(yè)的升級(jí)變動(dòng)。具體來(lái)說(shuō)包括三個(gè)方面的疊加，也就是經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度放緩、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)性調(diào)整和各類刺激政策的具體疊加。眾所周知銀行的實(shí)際貸款數(shù)量增加和經(jīng)濟(jì)發(fā)展密切相關(guān)，不良貸款在經(jīng)濟(jì)遭遇下行的區(qū)間時(shí)會(huì)迅速上升，而隨著經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇又會(huì)迅速下降，這是符合世界各國(guó)發(fā)展趨勢(shì)的，無(wú)論是美國(guó)、日本、歐盟這些發(fā)達(dá)的國(guó)家，還是像我國(guó)處在發(fā)展中階段的國(guó)家，都是如此的。

除此之外銀行實(shí)際的貸款增加還與經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)有很大關(guān)系。尤其是前期我國(guó)處于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)和需求型改革的發(fā)展道路，這就使得很多行業(yè)發(fā)展經(jīng)過多年的積累出現(xiàn)了很多的問題，比如我國(guó)的鋼鐵行業(yè)和煤炭行業(yè)，產(chǎn)能過剩的情況尤為突出，這對(duì)于其不良信貸的發(fā)展而言也是有很大促進(jìn)作用的，是需要做出轉(zhuǎn)變和實(shí)際調(diào)整的，否則將會(huì)帶來(lái)非常嚴(yán)重的金融問題和經(jīng)濟(jì)危機(jī)。

（2）微觀層面原因。微觀層面的原因和人的因素關(guān)系緊密，這里既包括中央政府、地方官員，也包括企業(yè)持有者和實(shí)際的管理者。首先我國(guó)很多企業(yè)的績(jī)效考核不符合實(shí)際的情況，存在非常多的弄虛作假的現(xiàn)象。很多各地區(qū)銀行在利益的驅(qū)動(dòng)下，不去考慮未來(lái)企業(yè)發(fā)展，就結(jié)合這些虛假的財(cái)報(bào)給了企業(yè)很多的貸款，而企業(yè)實(shí)際發(fā)展隨著國(guó)家經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型，遇到了很多發(fā)展問題，這就使得企業(yè)難以償還貸款，最終導(dǎo)致了不良貸款的出現(xiàn)和積累，嚴(yán)重的影響了企業(yè)發(fā)展和銀行的正常業(yè)務(wù)推進(jìn)。部門銀行上級(jí)要求中間業(yè)務(wù)部門必須在實(shí)際業(yè)務(wù)的指標(biāo)上超越對(duì)手，這就帶來(lái)了很多的問題，導(dǎo)致該現(xiàn)象的發(fā)生。

除此之外對(duì)于各類信貸投放的認(rèn)識(shí)，還存在著非常多的誤區(qū)，這也在很大程度上提升了各類貸款歸還的實(shí)際壓力。任何貸款違約以及潛在的風(fēng)險(xiǎn)都是因?yàn)槠髽I(yè)資金出現(xiàn)了問題或者企業(yè)發(fā)展遇到了困境，這需要各類銀行提起足夠的重視；對(duì)于貸款的第一實(shí)際還款來(lái)源必須做好全面統(tǒng)計(jì)和具體了解的工作，但由于認(rèn)識(shí)不足、人力配置不夠等問題，我國(guó)銀行沒有做好這些任務(wù)，導(dǎo)致問題的出現(xiàn)。

2.不良貸款解決策略

（1）努力剝離存量。首先，銀行應(yīng)當(dāng)努力的剝離存量。對(duì)于資產(chǎn)證券化缺乏流動(dòng)性的，要及時(shí)的出售，輔助提升資產(chǎn)流動(dòng)性；結(jié)合債轉(zhuǎn)股的方式，來(lái)做好其實(shí)際的資產(chǎn)優(yōu)化工作。但在實(shí)際的工作中，由于不良資產(chǎn)的未來(lái)現(xiàn)金流非常難于計(jì)算，所以其具體的定價(jià)需要仔細(xì)的思考以及斟酌。

（2）自我消化隱性信貸。其次，銀行要努力的自我消化隱形信貸，尤其是那些不良信貸。銀行管理者必須努力的掌握銀行所有的隱性信貸數(shù)量，做到集中處理控制；其次要結(jié)合不同的對(duì)象采取不同的行動(dòng)，分類別處理，對(duì)于那些不配合的企業(yè)要采取合理的法律行動(dòng)。再次，對(duì)于那些企業(yè)確實(shí)無(wú)法及時(shí)償還的，要給予適度的幫扶措施，爭(zhēng)取協(xié)助其渡過難關(guān)，進(jìn)而獲得好的實(shí)際發(fā)展，在未來(lái)做好信貸償還的工作。

四、結(jié)語(yǔ)

我國(guó)銀行不良信貸的數(shù)量的確是與日俱增的，這需要實(shí)際的從業(yè)者加大整治力度，做好處理和集中整治工作，促進(jìn)我國(guó)金融業(yè)發(fā)展保持在合理穩(wěn)定的區(qū)間內(nèi)。

參考文獻(xiàn)：

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