文 梅 杰（華東政法大學政治學與公共管理學院，上海 201620）

非營利組織治理研究
——基于CSSCI數(shù)據(jù)庫的分析

文 梅 杰（華東政法大學政治學與公共管理學院，上海 201620）

非營利組織由于自身具有的非營利性、非政府性等特征，在社會發(fā)展和經(jīng)濟運行中扮演著重要角色，對于非營利組織的治理也成為學術界研究的熱點議題。通過對自2003年以來CSSCI數(shù)據(jù)庫收錄的28篇關于"非營利組織治理"的文獻進行歸納總結和量化分析，作者了解了當前關于非營利組織治理的現(xiàn)狀。研究表明，要想實現(xiàn)非營利組織治理現(xiàn)代化，就要以法律建設保障組織發(fā)展、以信息公開改善組織形象、以自身建設謀求長遠發(fā)展。

非營利組織治理 CSSCI

非營利組織的存在給個人和社會帶來了深刻變化。［1］隨著經(jīng)濟的發(fā)展和社會的進步，社會公共事務日益增多，人民群眾對公共物品的需求呈現(xiàn)出日益多元化和個性化的特征，政府在處理基層公共事務時愈發(fā)顯得“力不從心”。非營利組織作為除第一部門——政府組織和第二部門——企業(yè)組織之外的第三部門，提供特有服務，滿足個性化需求，不僅在經(jīng)濟運行和社會發(fā)展中扮演著越來越重要的角色，而且也越來越引起學術界的關注。黨的十八屆三中全會提出，全面深化改革的總目標之一是推進國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化。［2］推進國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化，自然離不開促進非營利組織的治理現(xiàn)代化，因此，本文借助中文社會科學引文索引（CSSCI）數(shù)據(jù)庫，利用文獻分析法，進行具體量化分析，剖析當前非營利組織治理研究的現(xiàn)狀，以期完善非營利組織研究架構，健全共通性學術話語體系。

一、樣本來源和研究設計

數(shù)據(jù)來源直接影響到分析結果的精確性和代表性。［3］非營利組織的概念進入我國已有數(shù)十年歷史，根據(jù)中國知網(wǎng)（CNKI）數(shù)據(jù)庫的資料顯示，我國最早關于非營利組織的文獻發(fā)表于上世紀六十年代，內(nèi)容是關于美國基金會的介紹 （當時仍未形成令人信服的規(guī)范的概念體系和理論框架），至今，相關主題的論文已經(jīng)有十二萬余篇，相關文獻資料可謂汗牛充棟、成果頗豐?？紤]到研究結果的代表性，樣本應該具有較高的研究價值，囿于筆者研究能力有限，樣本規(guī)模不宜過大。CSSCI數(shù)據(jù)庫作為國內(nèi)最權威的人文社會科學數(shù)據(jù)庫，收錄文獻質(zhì)量較高，選取其作為研究的樣本來源可以保證該研究具有較高的信度和效度。筆者以“非營利組織治理”為檢索詞，“全文”為搜索范圍，截止到2016年8月31日，獲取到7159篇論文，樣本仍然過大，繼續(xù)以“非營利組織治理”為檢索詞，搜索范圍改為“篇名”，獲取到28篇有效文獻，樣本規(guī)模適中，符合研究開展的基本條件。這些文獻的分布情況為：2003年 1篇，2004年 4篇，2005年 5篇，2006年7篇，2007年1篇，2008年1篇，2009年1篇，2010年1篇，2011年0篇，2012年3篇，2013年2篇，2014年2篇，2015年0篇，2016年0篇。如圖1所示，關于“非營利組織治理”的研究，自2003年陳曉春、趙晉湘發(fā)表于《財經(jīng)理論與實踐》的《非營利組織失靈與治理之探討》一文始，2004～2006迎來了相關研究的“小高潮”，這一時期的文獻數(shù)量占到文獻總數(shù)的57.14%，進入到2007年，相關研究 “遇冷”，一直到2012年，才略有“回暖”的趨勢。

為了便于統(tǒng)計，本次研究選取了以下7個變量來進行分析：1.文獻來源期刊。根據(jù)CNKI數(shù)據(jù)庫的分類，文獻類型包括：基礎科學、工程科技Ⅰ輯、工程科技Ⅱ輯、農(nóng)業(yè)科技、醫(yī)藥衛(wèi)生科技、哲學與人文科學、社會科學Ⅰ輯、社會科學Ⅱ輯、信息科技、經(jīng)濟與管理科學共計10個大類。通過分析文獻來源期刊，可以反映哪些期刊對“非營利組織治理”這一主題具有更強的偏好性。2.第一作者身份。為了便于研究，如果一篇論文的作者不止一位，僅選取第一作者進行分析。在這里，身份主要包括：教授、副教授、講師、博士研究生、碩士研究生和其他。如果有作者同時涉及到多個身份，則采用就高不就低原則，不重復計數(shù)。這樣可以體現(xiàn)出本主題研究群體的身份結構特征。3.第一作者單位。這里將作者單位劃分為高等院校、黨政機關和其他三個類別。同上，如果一篇論文的作者不止一位，僅選取第一作者所在單位進行分析研究。4.論文研究階段。關于研究階段的劃分，帕里（James L.Perry）和克里默（Kenneth L. Kraemer）將其概括為問題描述、變量識別、確定變量之間的關系、建立變量間的因果關系、為政策的形成而控制變量、評估替代性政策或者項目等6個階段。［4］結合“非營利組織治理”的實際，筆者將研究階段簡化為：描述問題、分析問題和解決對策三個階段。本次研究選取這種劃分方式進行分析，使用學術共通性話語體系，不僅便于其他研究者理解，而且使得研究更加規(guī)范。5.論文研究方法。這里將研究方法劃分為實證研究法、定量研究法、定性研究法、案例分析法和其他方法。6.論文研究內(nèi)容。通過分析“非營利組織治理”的研究熱點及選取樣本文獻的實際，將研究內(nèi)容歸于以下6類：非營利組織治理研究述評、特定非營利組織治理、非營利組織與政府關系、非營利組織治理結構、問題—對策研究以及其他內(nèi)容。7.論文被引次數(shù)。衡量某一論文的水平高低，可以從論文在數(shù)據(jù)庫中的下載次數(shù)和被引用次數(shù)來綜合考量，相比于下載次數(shù)容易被標題名稱影響以及下載門檻較低，引用次數(shù)更能反映論文對于研究主題所起到的影響和推動作用，因此，這里選取被引用次數(shù)進行考量。

二、數(shù)據(jù)處理與結果分析

（一）非營利組織治理文獻來源期刊

來源CSSCI數(shù)據(jù)庫的28篇論文分別刊登于《中國行政管理》、《經(jīng)濟縱橫》、《管理世界》、《西安交通大學學報（社會科學版）》等26本期刊雜志，分布較廣，十分分散，其中，僅有《中國行政管理》刊登了3篇論文，其余各期刊只分別刊登了1篇論文，難以觀測出具體期刊“對非營利組織治理”這一主題的偏好。因此，通過分析期刊所屬分類，將分散的數(shù)據(jù)集中化，才能反映哪一種類期刊對這一主題具有更強的偏好性。經(jīng)統(tǒng)計得出：28篇論文分布在基礎科學、社會科學Ⅰ輯、社會科學Ⅱ輯、經(jīng)濟與管理科學4個類別中，其中基礎科學類 1篇，占總論文數(shù)的3.57%；社會科學Ⅰ輯類 4篇，占總論文數(shù)的14.29%；社會科學Ⅱ輯類11篇，占總論文數(shù)的39.29%；經(jīng)濟與管理科學類12篇，占總論文數(shù)的42.86%.顯而易見，經(jīng)濟與管理科學和社會科學Ⅱ輯類文獻占據(jù)了“非營利組織治理”研究的絕大部分。

（二）非營利組織治理研究階段分析

研究階段可以反映出當前關于“非營利組織治理”的研究進展，通過關聯(lián)“研究階段”與“第一作者身份”（見表1），可以發(fā)現(xiàn)，該領域的研究主要集中在“解決對策”階段，處于這一階段的論文數(shù)量為15篇，占到總論文數(shù)量的53.57%，而“描述問題”和“分析問題”階段的論文篇數(shù)分布為7篇和6篇，分別占到總論文數(shù)量的25%和21.43%，這就說明絕大多數(shù)研究者都可以從非營利組織治理的具體實際出發(fā)，結合存在的問題，有針對性的提出解決方案，體現(xiàn)了研究者較強的問題意識和解決問題的能力，具有較為扎實的學術功底。從第一作者的身份來看，研究者學歷層次較高，職稱等級較高，具有高級職稱或博士學位的研究者達到 23位，占到總人數(shù)的82.14%，（本次研究中，如無法從論文或其他渠道獲知第一作者的學歷層次或職稱等級，將其歸于其他類。如考慮到高校教師學歷層次普遍較高的現(xiàn)實，擁有博士學位或高級職稱的比例可能會更高。）其中，尤以擁有副高級職稱的學者更為突出，占到總人數(shù)的39.29%。筆者認為，一方面，擁有副高級職稱的學者多為中青年教師，接受過完整規(guī)范的學術訓練，具有較豐富的知識儲備和較高的論文寫作能力，具備了發(fā)表較高質(zhì)量論文的基礎條件。另一方面，出于現(xiàn)階段我國高校普遍實行的評定職稱與發(fā)表論文數(shù)量掛鉤制度的現(xiàn)實，中青年學者迫于職稱晉升和經(jīng)濟壓力，具有較強的發(fā)表高層次論文的現(xiàn)實需求。這一點在擁有正高級職稱的教授身上，體現(xiàn)得就不明顯。

表1 “研究階段”與“第一作者身份”交叉列聯(lián)表

（三）非營利組織治理研究內(nèi)容分析

研究階段反映的是該領域研究進展，而研究內(nèi)容體現(xiàn)的是對該領域的具體問題的關切。筆者將“論文研究內(nèi)容”和“第一作者單位”進行關聯(lián)，得出表2，可以看出：第一作者單位來源較為單一，僅有高等院校和黨政機關，其中高等院校與黨政機關的對比達到了6∶1，來自高等院校的研究者占到總數(shù)的85.71%，占據(jù)了絕對優(yōu)勢，即便是來自于黨政機關的研究者，也存在部分在論文寫作時仍在高等院校在職攻讀學位的情況。這既是當前學術研究的現(xiàn)狀的必然，也是非營利組織治理研究的應然，高等院校匯聚知識精英，不僅有學富五車的大學教師，還有年富力強的博碩士研究生，他們接受過專業(yè)規(guī)范的學術研究訓練，擁有豐富的紙質(zhì)和電子圖書期刊資料，這無疑對開展學術研究提供了得天獨厚的優(yōu)渥條件，尤其是對于基礎性的“非營利組織治理”的理論研究，高等院校的研究者更具有優(yōu)勢。對于“非營利組織治理”這一研究主題，當前學術界重點關心的熱點問題和議題很多，多元化趨勢十分明顯，各個領域的研究問題均有涉及，筆者通過對樣本文獻的分析和歸納發(fā)現(xiàn)，主要的研究內(nèi)容集中在：非營利組織研究述評、特定非營利組織治理、非營利組織與政府關系、非營利組織治理結構、問題—對策研究和其他議題。其中，“問題—對策研究”更是研究的重點，這部分研究內(nèi)容占據(jù)了樣本總量的32.14%，“非營利組織研究述評”、“特定非營利組織治理”、“非營利組織與政府關系”以及“非營利組織治理結構”研究內(nèi)容顯得更為平均， 占比分別為：10.71%、14.29%、14.29%和14.29%。正如前文所述，該領域的研究主要集中在“解決對策”階段，處于這一階段的論文數(shù)量為15 篇， 占到總論文數(shù)量的53.57%，“問題—對策研究”自然是重點研究內(nèi)容，反映了當前學術界對于非營利組織治理過程中存在的問題已經(jīng)有了足夠的重視，并且嘗試根據(jù)具體實際，提出有針對性、可操作性強的解決方案，以期促進我國非營利組織能夠健康發(fā)展。

表2 “論文研究內(nèi)容”與“第一作者單位”交叉列聯(lián)表

（四）非營利組織治理研究方法分析

可能是受限于“非營利組織治理”的研究主題限制， 本次研究選取的28 篇樣本文獻其中有27 篇均采取了定性研究的范式，這也是當前人文社會類學科研究的最常見方式，不同于國外研究者善于運用定量分析方法，由于學科劃分方式的變化，這一領域的專家學者多出身于政治學、法學等學科，善于從定義出發(fā)，逐步構建“非營利組織治理”的知識架構和邏輯體系，最終嘗試解答這一領域的某一特定話題，這是國內(nèi)多數(shù)研究者最為擅長的方式之一。其中，僅有徐家良教授和張玲發(fā)表在《北京行政學院學報》2005 年第4 期的《治理結構、運行機制、與政府關系：非營利組織有效性分析——浙江省義烏市玩具行業(yè)協(xié)會個案》一文采取了案例分析的方法。據(jù)文章可知，義烏市范圍內(nèi)從事生產(chǎn)、經(jīng)營玩具的企業(yè)及有關單位、個人自愿組成了浙江省義烏市玩具行業(yè)協(xié)會這一非營利性社會團體。兩位學者以義烏市玩具行業(yè)協(xié)會為例，介紹了協(xié)會的治理結構、運行機制、協(xié)會與政府關系，借此探討非營利組織的有效性問題。［5］該論文雖然發(fā)表于十余年前，但是對于今天的學者來說，其體現(xiàn)的規(guī)范研究方法值得學習，對于做非營利組織治理研究的歷時性分析也有借鑒意義。

（五）非營利組織治理論文質(zhì)量分析

樣本文獻的質(zhì)量高低直接影響本研究最終結果的信度和效度，因此，衡量樣本文獻的水平顯得尤為重要。對論文質(zhì)量高低進行評定時，主觀因素往往占據(jù)了很大部分，為了降低主觀因素對結果的影響， 這里采取論文在CNKI 數(shù)據(jù)庫中被引用次數(shù)作為參考（截止到2016 年8 月31 日），構建論文質(zhì)量評價指標。28 篇樣本文獻分別依次編號：論文1～論文28，各樣本文獻被引用次數(shù)如表3 所示。由表3可知，28 篇論文均被不止一次被其他文獻引用過，體現(xiàn)了較高的學術價值，其中，被引用次數(shù)最多的是編號為“論文9”的陳曉春、趙晉湘發(fā)表在《財經(jīng)理論與實踐》2003 年第2 期的《非營利組織失靈與治理之探討》， 作者從非營利組織和非營利組織失靈的涵義入手，剖析了非營利組織失靈的原因，并提出從立法、信息管理、道德機制等方面進行治理。［6］文章旁征博引，并較早提出非營利組織失靈及治理問題，因此得到了學界較為廣泛的認可，進而獲得了數(shù)倍于其他文獻被引次數(shù)的數(shù)據(jù)。為了消除極端值對整體結果的影響，增強研究的科學性，這里去除被引用次數(shù)最多和最少兩個極端值，得出“非營利組織治理”主題文獻平均被引用次數(shù)為21.77次，一方面，說明CSSCI數(shù)據(jù)庫作為國內(nèi)最權威的人文社會科學數(shù)據(jù)庫，收錄文獻資料質(zhì)量較高；另一方面，本次研究選取的文獻具有相當?shù)膶W術價值，得到了學術界的部分認可（如果將引用文獻視為認同作者觀點的話），進一步提高了本次研究的信度和效度，得出的調(diào)查結果真實可信，可以為其他學者的進一步研究提供參考。

表3 “非營利組織治理”論文被引用次數(shù)表

三、非營利組織治理之道

（一）以法律建設保障組織發(fā)展

我國現(xiàn)行的關于非營利組織的法規(guī)體系，可以概括為：三個條例、一個規(guī)定以及一個專門法。即1998年公布的《社會團體登記管理條例》（該條例于2016年8月公布了修訂草案征求意見稿）和《民辦非企業(yè)單位登記管理暫行條例》、1988年頒布的《基金會管理條例》、1989年公布的《外國商會管理暫行規(guī)定》以及1999年8月頒布的《公益事業(yè)捐贈法》。根據(jù)現(xiàn)行的法律法規(guī)體系，我國關于非營利組織登記設立的門檻過高，相當多的“草根”非營利組織無法登記注冊，取得合法地位，其組織發(fā)展受到很大程度上的限制。相比于西方發(fā)達國家，無論是英美法系國家還是大陸法系國家，大都用立法形式對非營利組織的法人地位予以確認和保障。例如：英美法系國家里，非營利組織主要的法律形式包括非營利公司、協(xié)會和信托，許多基金會都采取公益信托的形式。有了明晰的立法規(guī)定，使非營利組織的治理有章可循，并明確規(guī)定了委托人、受托人和受益人的權利與義務。［7］西方發(fā)達國家非營利組織的發(fā)展已有很長歷史，形成了一整套發(fā)展經(jīng)驗，對于我國非營利組織發(fā)展具有很強的借鑒意義。我國現(xiàn)行的 《基金會管理條例》等法律法規(guī)立法層次較低，法律體系并不完善，難以對非營利組織的發(fā)展提供全方位的支持和保護，相關部門應該在廣泛調(diào)研非營利組織發(fā)展現(xiàn)狀的基礎上，宏觀把握非營利組織發(fā)展的瓶頸和現(xiàn)實需求，有針對性的展開立法工作，建立健全相關法律體系，以完備的法律體系保障和促進我國非營利組織的健康成長，使之成為助推國家治理能力現(xiàn)代化的重要引擎。

（二）以信息公開改善組織形象

非營利組織因其公益性的特點，享有免稅等特權，目的就是鼓勵非營利組織發(fā)展，為非營利組織自身業(yè)務的開展減輕財政負擔。此外，部分全國性或知名度較高的非營利組織，因其特殊地位掌握了大量經(jīng)濟財富和社會資源。正是因為這樣優(yōu)渥的發(fā)展條件和充沛的資源優(yōu)勢，滋生了部分非營利組織成員的貪污腐敗的行為，近年來頻繁發(fā)生的非營利組織成員將善款或捐贈物資挪為他用等行為不僅對于非營利組織自身形象造成了巨大破壞，也傷害了捐贈人的感情，降低了非營利組織在社會上的認同度，阻礙了非營利組織的健康發(fā)展。因此，建立和完善信息公開制度對于非營利組織治理來說迫在眉睫。第一，非營利組織應該健全財務報告公布制度。享受免稅特權的非營利組織應該同上市企業(yè)一樣，接受來自社會各界的廣泛監(jiān)督，定期公布財務報告。非營利組織應當將接受的每一筆捐贈、一定時期內(nèi)開展的各項活動以及每項活動經(jīng)費支出、項目開展情況以及日常運作支出等主動做出詳細的財務報告，當捐贈人或媒體等提出質(zhì)疑時，非營利組織有義務做出解答并直至滿意為止。第二，非營利組織應該完善個人和媒體監(jiān)督制度。當今社會，信息科技高度發(fā)達，每一個人都可以利用移動客戶端成為“自媒體”，成為新聞訊息的發(fā)布者，但是這并不意味著針對非營利組織治理沒有死角，部分非營利組織治理過程中仍然存在著“暗箱操作”，完善個人和媒體監(jiān)督制度，既是對公眾知情權的保障，也是促進非營利組織治理現(xiàn)代化的進程，改善組織形象，更好地為服務對象提供優(yōu)質(zhì)服務。

（三）以自身建設謀求長遠發(fā)展

俗話說：“打鐵還需自身硬?！狈审w系可以保障組織發(fā)展，信息公開可以改善組織形象，但是在殘酷的市場競爭中，非營利組織要想存活并獲得長足發(fā)展，就離不開自身建設，用專業(yè)的服務幫助需要幫助的人，用良好的財政環(huán)境助力各項活動的順利開展。通過對28篇文獻的梳理，筆者發(fā)現(xiàn)，多數(shù)文獻都談到我國非營利組織存在獨立性不強、服務水平不高、公信力較差的問題。非營利組織成立的初衷就是要幫助改善服務對象的現(xiàn)狀，無論是環(huán)保類組織，亦或是衛(wèi)生類組織，都是如此。隨著社會的進步，原有的技術含量不高，從業(yè)人員能力要求較低的非營利組織的發(fā)展已經(jīng)步履維艱。如何吸納擁有專業(yè)技能的人士加入到非營利組織中來以及加強對自身從業(yè)人員的專業(yè)技能培訓，正在成為助推非營利組織新發(fā)展的重要點。此外，管理作為一門專業(yè)技能，并不為所有非營利組織負責人所掌握。隨著非營利組織的發(fā)展，規(guī)模的擴大，很多非營利組織都面臨著缺乏專業(yè)管理人才和戰(zhàn)略規(guī)劃設計的問題，在組織發(fā)展資金充裕的情況下，可以考慮采用職業(yè)經(jīng)理人制度，聘請專業(yè)管理人才對非營利組織進行管理，促進組織革新，謀求更高水平的發(fā)展。

［1］彼得·德魯克.非營利組織的管理［M］.吳振陽等譯.北京：機械工業(yè)出版社，2007：3.

［2］江必新.推進國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化［N］.光明日報，2013-11-15（1）.

［3］盛明科.中國政府績效評估研究的現(xiàn)狀與學術影響力評估——基于CSSCI期刊論文數(shù)據(jù)［J］.甘肅社會科學，2013（02）.

［4］James L.Perry，Kenneth L.Kraemer.Research methodology in the “public administration review，”1975-1984［J］.Public Administration Review，1986 （46）：215-226.

［5］徐家良，張玲.治理結構、運行機制、與政府關系：非營利組織有效性分析——浙江省義烏市玩具行業(yè)協(xié)會個案［J］.北京行政學院學報，2005（04）.

［6］陳曉春，趙晉湘.非營利組織失靈與治理之探討［J］.財經(jīng)理論與實踐，2003（02）.

［7］周美芳.論非營利組織治理理論與我國非營利組織治理的方向［J］.經(jīng)濟縱橫，2005（08）.

責任編輯：曹麗娟

D523.5 文獻標志碼：A

1008-6323（2017）04-0027-05

梅杰，華東政法大學政治學與公共管理學院碩士研究生。

2017-06-26