摘 要：人口老齡化使現(xiàn)有的養(yǎng)老保障制度面臨嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。本文在對我國現(xiàn)存的養(yǎng)老保障制度進(jìn)行分析和比較的同時，提出了“消費養(yǎng)老”的概念，闡述了消費養(yǎng)老保障模式的內(nèi)涵、意義和特點，探討了它的可行性，提出了消費養(yǎng)老發(fā)展過程中應(yīng)注意的問題，最后總括消費養(yǎng)老這一養(yǎng)老保障的補(bǔ)充制度，為政府推廣消費養(yǎng)老計劃提出了可靠依據(jù)。

關(guān)鍵詞：消費養(yǎng)老；消費資本論；存在問題

一、我國養(yǎng)老保障制度的現(xiàn)狀

當(dāng)前我國基本養(yǎng)老保險基金運行比較困難，主要面臨著城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險覆蓋面有待拓寬、基金的保值增值形式嚴(yán)峻、補(bǔ)充性養(yǎng)老保險發(fā)展緩慢等幾個問題。目前，我國養(yǎng)老保險受到城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險轉(zhuǎn)型，繳費和覆蓋范圍不對等及全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)的影響，我國城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險覆蓋面的擴(kuò)面工作面臨著艱巨的挑戰(zhàn)。因我國資本市場并不發(fā)達(dá)，目前養(yǎng)老金的增值面臨巨大挑戰(zhàn)。我國目前企業(yè)年金的覆蓋非常有限，增長速度十分緩慢，且與目前中國經(jīng)濟(jì)總量及未來的發(fā)展趨勢還有一定的差距。

二、消費養(yǎng)老的內(nèi)涵和意義

（一）消費養(yǎng)老的內(nèi)涵

消費養(yǎng)老的核心觀念為“消費即是投資”，是有別于社會保障體系下政府基本保障金、企業(yè)年金和商業(yè)保險的第四種養(yǎng)老金獲取方式。消費者在消費后，由商家以現(xiàn)金、實物或積分的形式對消費者進(jìn)行返利，返利可以按照消費養(yǎng)老計劃轉(zhuǎn)換為消費者個人積存的養(yǎng)老金，消費者最終實現(xiàn)零成本積累養(yǎng)老金。消費者所參與的消費養(yǎng)老計劃期滿時，消費者可選擇將全部養(yǎng)老金取出，也可以選擇申領(lǐng)養(yǎng)老金（前提是必須達(dá)到國家法定退休年齡），即每年提取消費返利的一定百分比作為“養(yǎng)老金”，直到身故。

（二）消費養(yǎng)老的意義

目前，我們面臨著消費與養(yǎng)老的矛盾：許多產(chǎn)品不僅生產(chǎn)過剩，而且是消費不足，而消費不足的根本原因是消費心理存在隱患，消費者不能最大即期消費與效用，因此國家拉動市場需求增長會受到很大阻礙。在這種背景下，消費養(yǎng)老可謂是一箭雙雕，既能刺激居民的即期消費，又能同時大量積累養(yǎng)老金以備后用。這使解決養(yǎng)老問題有了更加現(xiàn)實的選擇。消費者要購買相關(guān)的商品，不需要他們額外的投入，因此消費養(yǎng)老這一想法會受到消費者的歡迎。在消費養(yǎng)老模式下，一方面，消費者在購買商品的過程中會積累養(yǎng)老金，另一方面，供應(yīng)商得到的訂單數(shù)量增加，使得市場擴(kuò)大，成本大大降低。所以，這不僅是解決養(yǎng)老問題的創(chuàng)新模式，更是經(jīng)營者和消費者共贏的商業(yè)模式。

三、消費養(yǎng)老的特點

消費養(yǎng)老可以加大社會保障的力度和廣度，使人們改變過度儲蓄的觀念，從而帶動消費的增長。加強(qiáng)消費養(yǎng)老的建設(shè)，可以增加社會保障體系的覆蓋面，發(fā)展社會福利，大力促進(jìn)保險業(yè)的發(fā)展，解決居民消費的后顧之憂，不斷刺激居民的即期消費。中國目前的社會保障的力度和覆蓋范圍都是不夠的，主要表現(xiàn)在社會保障的覆蓋面小、養(yǎng)老金金額不足等。國家應(yīng)采取循序漸進(jìn)的方式，逐步推進(jìn)，緩解逐漸打消人民群眾對未來消費的后顧之憂，帶動即期消費，擴(kuò)大國內(nèi)需求。

四、消費養(yǎng)老的可行性分析

生命周期理論揭示出人的一生中消費與儲蓄之間的關(guān)系及發(fā)展規(guī)律：在有收入的青壯年期進(jìn)行儲蓄，在退休養(yǎng)老期進(jìn)行負(fù)儲蓄。儲蓄一定會以抑制即期消費為代價，從而不能使生命周期中的消費需求得到最大程度上的滿足。在消費需求與儲蓄需求的矛盾日益突出的情況下，有一定經(jīng)濟(jì)實力的消費者大多選擇投資理財?shù)确绞絹碓黾邮杖?、平衡?dāng)期的消費需要，這也間接導(dǎo)致了目前我國消費與儲蓄總量的失衡。所以政府應(yīng)該采取政策，實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)變，恢復(fù)消費與儲蓄的均衡。

五、消費養(yǎng)老發(fā)展過程中應(yīng)注意的問題

（一）是否符合相關(guān)法律政策問題

消費養(yǎng)老模式，其積分模式與目前商家的打折促銷、積分返現(xiàn)等模式差別不大，因此與現(xiàn)有法律法規(guī)并不沖突。但是消費養(yǎng)老與現(xiàn)存商業(yè)模式的不同之處在于，積分所兌換的資金不是立即返還給消費者，而是由專門的投資理財機(jī)構(gòu)或保險公司進(jìn)行投資，短期內(nèi)沒有返還給消費者，在到期之后才能分期支付給消費者。這種新穎的模式，涉及到了金融、投資、保險等多個領(lǐng)域，現(xiàn)行政策雖然沒有加以制止，但也沒有允許過，到目前為止尚無明確規(guī)定表示法律允許這一行為。這讓我們不免擔(dān)心，若今后消費養(yǎng)老模式在社會上發(fā)展壯大，全民參與其中，法律是否會認(rèn)可這一新型的養(yǎng)老模式，會不會阻止它的進(jìn)一步發(fā)展，使得消費養(yǎng)老計劃擱淺。

（二）關(guān)于企業(yè)信用風(fēng)險問題

消費養(yǎng)老計劃需使消費者受益長達(dá)十年甚至更長的時間，這對企業(yè)投資的長期盈利能力要求極高，給企業(yè)信用帶來了巨大挑戰(zhàn)。如何確保企業(yè)穩(wěn)定運營、如何增強(qiáng)消費者信心、如果企業(yè)破產(chǎn)誰能保證計劃繼續(xù)執(zhí)行下去，這些問題都需要企業(yè)制定出詳細(xì)的計劃來增強(qiáng)消費者信心。

（三）關(guān)于消費者理解程度問題

消費養(yǎng)老作為一種新的養(yǎng)老方式，還沒有完全推廣到社會大眾，因此消費者在參與消費養(yǎng)老計劃時可能并沒有充分的了解消費養(yǎng)老的具體內(nèi)容。因此，企業(yè)需對消費者進(jìn)行充分的宣傳。消費者和企業(yè)雙方必須達(dá)成契約，界定雙方的責(zé)任范圍。

六、結(jié)束語

消費養(yǎng)老作為有效解決我國未來養(yǎng)老問題的方式之一，解決了多年來人們對消費與養(yǎng)老問題的矛盾與困擾，使相關(guān)問題與解決方案在消費養(yǎng)老模式上得到了高度統(tǒng)一和順利對接。作為對當(dāng)前已有養(yǎng)老模式的一種創(chuàng)新，消費養(yǎng)老有自己的優(yōu)點，但就像當(dāng)初曾經(jīng)引發(fā)社會各界廣泛關(guān)注的“以房養(yǎng)老”一樣，它還不夠成熟，具有法律法規(guī)、政策、市場等多方面的不確定性，所以目前也只能作為現(xiàn)有養(yǎng)老模式的一種補(bǔ)充，而不可過于依賴于消費養(yǎng)老。

參考文獻(xiàn)：

[1]張文賢. “消費養(yǎng)老計劃”是否靠譜[J]. 人力資源，2012，（07）：12-14.

作者簡介：張旖旎（1997-），女，漢，遼寧省沈陽市，本科生，精算學(xué)。