□曾格格

（蘭州財經大學隴橋學院 甘肅 蘭州 730101）

1 甘肅循環(huán)經濟發(fā)展現(xiàn)狀

2009年10月甘肅省出臺《關于建立健全環(huán)境保護約束激勵機制的意見》，提出“要積極推進綠色信貸、綠色保險等有利于環(huán)境保護的綠色金融政策，逐步建立環(huán)境污染責任保險制度，鼓勵高環(huán)境風險企業(yè)投?！薄?/p>

甘肅省位于西北干旱區(qū)、青藏高寒區(qū)、東部季風區(qū)三大自然區(qū)域的交匯處，地理環(huán)境復雜多樣，加上開發(fā)不當，生態(tài)環(huán)境不斷惡化。另外，經過多年的開發(fā)建設，甘肅省已形成了以石油化工、有色冶金、機械電子等為主的工業(yè)體系，在經濟發(fā)展過程中，高能耗、高污染等問題嚴重。循環(huán)經濟運用生態(tài)學規(guī)律，合理利用自然資源和環(huán)境容量，強調最有效的利用資源和保護環(huán)境，實現(xiàn)“低開采，高利用，低排放”。2009年12月24日，以國務院批復《甘肅省循環(huán)經濟總體規(guī)劃》為標志，甘肅正式成為我國第一個由國家批復的區(qū)域循環(huán)經濟發(fā)展示范區(qū)，真正實現(xiàn)循環(huán)經濟由理論到實踐的突破。截止2016年底，甘肅省已順利建成金昌有色金屬新材料等7大循環(huán)經濟基地，累計實施循環(huán)經濟項目4 178個，投資總額高達5 036億元。為推動循環(huán)經濟進一步發(fā)展和工業(yè)的綠色轉型發(fā)展，在“十三五”初始，甘肅省委、省政府出臺了《關于深入貫徹實施新發(fā)展理念的實施意見》和《中國制造2025甘肅行動綱要》，明確甘肅經濟發(fā)展的重要任務之一就是綠色、循環(huán)和低碳發(fā)展，大力推動綠色制造和工業(yè)綠色轉型發(fā)展[1]。

2 綠色信貸支持甘肅循環(huán)經濟發(fā)展的現(xiàn)狀

綠色信貸一般是指通過發(fā)放信貸幫助企業(yè)降低能耗、節(jié)約資源，并將生態(tài)環(huán)境要素納入金融業(yè)的核算和決策之中。綠色信貸的推出，提高了企業(yè)貸款的門檻，在信貸活動中，將環(huán)境檢測標準、污染治理效果和生態(tài)保護等因素納入信貸審批中，商業(yè)銀行通過差異化定價引導資金流向有利于環(huán)保的產業(yè)、企業(yè)，可有效促進可持續(xù)發(fā)展。甘肅省作為國家循環(huán)經濟示范區(qū)、新能源綜合示范區(qū)和祁連山生態(tài)補償示范區(qū)，具有發(fā)展綠色金融的基礎和潛力。2009年10月甘肅省出臺《關于建立健全環(huán)境保護約束激勵機制的意見》，提出“要積極推進綠色信貸、綠色保險等有利于環(huán)境保護的綠色金融政策，逐步建立環(huán)境污染責任保險制度，鼓勵高環(huán)境風險企業(yè)投?！薄?/p>

據中國人民銀行統(tǒng)計甘肅省綠色信貸截止2017年12月末甘肅省綠色信貸余額2 356.81億元，當年新增218.03億元，比上年增長10.19％，貸款余額穩(wěn)步增加，但增速放緩，綠色信貸在發(fā)展過程中呈現(xiàn)以下四個特點。

2.1 綠色信貸發(fā)放項目集中度高

甘肅省地區(qū)發(fā)放的綠色信貸涉及的項目包括綠色農業(yè)開發(fā)項目、資源循環(huán)利用項目、垃圾處理及污染防治項目、可再生能源及清潔能源項目等在內的12個項目，但資金主要流向可再生能源及清潔能源項目、綠色交通運輸項目，截止2017年12月末綠色信貸余額分別為865.86億元、1 016.08億元，分別占綠色信貸余額總額的35％、41％。但近2 a，受到政府政策以及市場因素的影響，以上兩個項目的綠色信貸增速放緩[2]。

2.2 綠色信貸區(qū)域分布較集中

據統(tǒng)計，截止2016年12月末，蘭州、武威、酒泉綠色貸款余額分別為1 446.2億元、148.60億元、146.11億元，分別占全省綠色信貸余額的66％、6.8％、6.7％，貸款資金主要用于綠色交通、清潔能源項目。

2.3 綠色信貸發(fā)放主體集中度高

甘肅省綠色信貸主要由政策性銀行和大型商業(yè)銀行發(fā)放。截止2016年12月末，由國家開發(fā)銀行、中國工商銀行、中國建設銀行和中國農業(yè)銀行這4家銀行發(fā)放的綠色貸款余額分別為613.36億元、264.23億元、470.32億元、286.44億元，總計1 616.35億元，合計占比達到74％。但比較突出的是地方性商業(yè)銀行，積極響應政府政策號召，在綠色金融發(fā)展上投入很大力量，也取得了一定效果。截止2016年12月末，蘭州銀行和甘肅銀行綠色信貸余額分別為249.60億元、14.42億元。甘肅銀行在2016年率先建立了綠色產業(yè)項目庫，專門成立綠色金融部支持甘肅省綠色金融發(fā)展，并且該行在全國銀行間債券市場成功發(fā)行了10億元綠色金融債券，其中6.25億元募集資金已經投向污染防治等綠色相關產業(yè)項目，推動甘肅省綠色金融的向前發(fā)展。

2.4 綠色信貸政策優(yōu)惠多

為了支持綠色相關產業(yè)項目的大力發(fā)展以及幫助相關企業(yè)快速轉型，甘肅省各金融機構針對綠色貸款的特點，在貸款條件、期限和利率等方面，給予充分的政策優(yōu)惠。綠色信貸利率較低，對于申請綠色信貸項目的單位，可按規(guī)定申請財政貼息支持政策，大多執(zhí)行基準利率或適當下浮。

3 綠色信貸支持甘肅循環(huán)經濟發(fā)展存在的問題

3.1 信貸資金供應主體單一

目前甘肅省綠色信貸主要由政策性銀行和商業(yè)銀行提供，盡管也有財務公司和金融租賃公司參與綠色信貸的發(fā)放，但占比很低，有資格的企業(yè)在申請綠色信貸的過程中選擇不多，信貸資金供應主體單一，導致一些中小企業(yè)很難申請到貸款資金，覆蓋面低，綠色信貸的發(fā)展過多依賴銀行的發(fā)展，難以支持循環(huán)經濟的快速發(fā)展。

3.2 綠色信貸業(yè)務缺乏創(chuàng)新

甘肅綠色信貸主要由銀行這類金融機構提供，但其在開展綠色信貸業(yè)務過程中缺乏創(chuàng)新，主要體現(xiàn)在以下三個方面：第一，綠色信貸產品創(chuàng)新力度不足，甘肅省現(xiàn)有的綠色信貸主產品主要集中在風電、光電、綠色交通等行業(yè)的中下游環(huán)節(jié)，覆蓋領域小，無法滿足高科技、周期長綠色項目的發(fā)展需要，且大多數(shù)產品要求提供抵押品；第二，信貸業(yè)務資金來源渠道單一，大多數(shù)銀行發(fā)放綠色信貸的資金主要通過發(fā)行綠色金融債券來募集，融資渠道單一，限制了綠色信貸業(yè)務規(guī)模的擴大：第三，綠色信貸風險控制方法缺乏創(chuàng)新，綠色信貸不同于傳統(tǒng)的信貸業(yè)務，有其自身的特點，完全照搬傳統(tǒng)信貸風險控制方法管理綠色信貸風險，管理效果差，這主要是由于銀行缺乏對不同行業(yè)的生態(tài)、環(huán)評、可持續(xù)發(fā)展等方面的評估經驗，導致其在對綠色項目開展環(huán)境風險評估和后續(xù)的信貸管理時，缺乏必要的指導性文件和具體操作辦法，增加了信貸風險。

3.3 綠色信貸政策體系不完善

近年，甘肅各級政府堅持走可持續(xù)發(fā)展的道路，出臺制定了多項政策措施，鼓勵綠色產業(yè)的發(fā)展，但由于多項發(fā)展規(guī)劃和鼓勵政策在實際執(zhí)行的過程中受到眾多環(huán)境因素的困擾，實施效果差，特別是在綠色信貸投放問題上沒有考慮到多項綠色產業(yè)共同發(fā)展，多數(shù)信貸政策偏向于“兩高一剩”的企業(yè)，促進其節(jié)能減排，但對環(huán)保產業(yè)、生態(tài)業(yè)等的發(fā)展支持力度小。另外一方面，缺乏對金融機構發(fā)展綠色信貸業(yè)務的引導，綠色產業(yè)一般回報期長、時間成本高、風險大，金融機構大多數(shù)以追求利潤最大化為目標，如果缺乏相應的鼓勵監(jiān)督機制，包括商業(yè)銀行在內的多數(shù)金融機構在發(fā)展綠色信貸業(yè)務方面缺乏動力、主動性差。

4 發(fā)展建議

4.1 加大綠色信貸業(yè)務創(chuàng)新力度

綠色信貸不同于傳統(tǒng)的信貸業(yè)務，這就要求金融機構在開展綠色信貸業(yè)務過程中，針對綠色信貸業(yè)務的特點，在借鑒傳統(tǒng)信貸業(yè)務發(fā)展經驗基礎上從以下三個方面進行創(chuàng)新：其一，在綠色信貸產品創(chuàng)新方面。對信用好的環(huán)保型企業(yè)簡化放貸手續(xù)，符合貸款條件的企業(yè)快速通過，提高審批效率，并且針對綠色產業(yè)項目的特點，提供多樣化的擔保方式，比如開辦知識產權權利質押、應收賬款質押等，拓寬放貸條件。其二，在綠色信貸資金來源方面。金融機構可以加強與證券公司、保險公司等機構的合作，運用綠色信貸資產證券化手段，增強流動性，盤活資金。其三，在綠色信貸管理方面。建立信貸評價體系時，將貸款項目的環(huán)境保護程度、資源循環(huán)利用程度、節(jié)能減耗率等因素納入審核中，充分估計借款客戶的環(huán)境風險，制定綠色信貸評審機制。其四，為更好地服務綠色金融發(fā)展，各金融機構應積極培養(yǎng)綠色金融人才團隊，真正做到理論與實踐相結合，為綠色金融發(fā)展打下堅實的基礎。

4.2 完善綠色信貸政策體系

在綠色信貸發(fā)展過程中，政府雖然無法直接提供資金的支持，但是可以通過建立完善的綠色信貸政策體系，加強綠色金融配套基礎設施建設，助力金融機構更好地開展綠色信貸業(yè)務。第一，政府應引導有關部門加強與銀行的溝通合作，建立綠色項目信息共享機制，對于符合循環(huán)經濟發(fā)展要求的企業(yè)與項目，銀行應區(qū)別對待，將該類客戶歸為重點培養(yǎng)客戶。第二，針對金融企業(yè)建立完善的激勵監(jiān)督機制，由于目前綠色信貸的發(fā)放主要集中在政策性銀行和大型商業(yè)銀行，為了鼓勵更多的金融機構參與到綠色金融發(fā)展中，監(jiān)管機構在對金融機構考核時應將綠色信貸余額（含節(jié)能環(huán)保及服務貸款余額和節(jié)能環(huán)保、新能源、新能源汽車三類戰(zhàn)略性新興產業(yè)制造端貸款余額）、節(jié)能環(huán)保及服務貸款等環(huán)境效益指標納入考核監(jiān)督體系，并且可以通過利息補貼、減免相關稅費等政策的扶持，建立完善的正向激勵機制，積極引導金融機構開展綠色信貸業(yè)務。

4.3 加強企業(yè)環(huán)境信息的披露

在綠色信貸健康發(fā)展的過程中，企業(yè)在強制性披露的基礎上，應加強自身有關環(huán)境信息的披露，不斷規(guī)范環(huán)境信息的披露形式以及內容的完整性，通過建立環(huán)境會計體系，使信息使用者能更加全面地了解企業(yè)的基本情況和財務狀況。

5 結束語

循環(huán)經濟運用生態(tài)學規(guī)律，合理利用自然資源和環(huán)境容量，強調最有效的利用資源和保護環(huán)境，實現(xiàn)“低開采，高利用，低排放”。甘肅省作為國家循環(huán)經濟示范區(qū)、新能源綜合示范區(qū)和祁連山生態(tài)補償示范區(qū)，具有發(fā)展綠色金融的基礎和潛力。