劉倩

摘 要：建筑施工企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于項(xiàng)目經(jīng)理部。項(xiàng)目經(jīng)理部是施工企業(yè)最基本的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位；貫穿在項(xiàng)目經(jīng)理部經(jīng)營(yíng)活動(dòng)始終的是建筑工程承發(fā)包雙方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，則主要是通過(guò)建設(shè)工程施工合同來(lái)確定的。

關(guān)鍵詞：建設(shè)工程合同管理；管理措施；合同控制重點(diǎn)；承包合同

1 前言

《合同法》規(guī)定，建設(shè)工程合同是承包人進(jìn)行工程建設(shè)，發(fā)包人支付價(jià)款的合同。建設(shè)工程施工合同是建設(shè)工程合同中的重要部分，是指施工人（承包人）根據(jù)發(fā)包人的委托，完成建設(shè)工程項(xiàng)目的施工工作，發(fā)包人接受工作成果并支付報(bào)酬的合同。

2 建設(shè)工程合同的類型

固定價(jià)格 可調(diào)價(jià)格 成本加酬金

固定總價(jià) 固定單價(jià) 可調(diào)價(jià)格

總價(jià)合同 單價(jià)合同 成本加酬金

實(shí)行工程量清單計(jì)價(jià)的工程，宜采用單價(jià)合同。

3 合同管理應(yīng)遵循程序

合同評(píng)審，合同訂立，合同實(shí)施計(jì)劃，合同實(shí)施控制，合同綜合評(píng)價(jià)，有關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的合法使用。

4 建設(shè)工程施工合同風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)形式

（1）發(fā)包人的資信風(fēng)險(xiǎn)：主要是指發(fā)包人能否按照合同約定履行自己的義務(wù)。主要體現(xiàn)在工程款支付履約情況。

（2）外界環(huán)境的風(fēng)險(xiǎn)：實(shí)際是建設(shè)工程合同的客觀風(fēng)險(xiǎn)，包括不可抗力、以及市場(chǎng)波動(dòng)、國(guó)家政策和法律的變化等。

（3）工程技術(shù)、經(jīng)濟(jì)索賠等方面的風(fēng)險(xiǎn)：主要源于建設(shè)工程施工合同履行中有關(guān)工程本身而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，如工程技術(shù)變更引發(fā)的工程量的變化，業(yè)主違約導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)索賠等。

（4）合同中已明確規(guī)定乙方承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。如某工程合同協(xié)議條款中，規(guī)定該工程變更的費(fèi)用總額當(dāng)超過(guò)合同總價(jià)15%以上時(shí)，甲方對(duì)超過(guò)的部分應(yīng)給予補(bǔ)償。顯然，乙方若遇到變更較多的工程，至少要先損失合同總價(jià)的15%.反之，當(dāng)該工程變更較少時(shí)，乙方將會(huì)有較高的盈利。

（5）合同條文不完整，隱含潛在的風(fēng)險(xiǎn)：施工某合同中規(guī)定施工內(nèi)容為暫定（包括但不僅限于）。具體施工內(nèi)容以甲方或監(jiān)理單位任務(wù)通知單為準(zhǔn)。類似合同首先施工內(nèi)容是暫定，其次任務(wù)通知單的下發(fā)時(shí)間未給予明確范圍。

5 建設(shè)工程合同風(fēng)險(xiǎn)的分析和對(duì)策

施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理是指預(yù)估施工合同實(shí)施過(guò)程中的不確定性風(fēng)險(xiǎn)，盡可能在業(yè)主和承包商之間進(jìn)行合理分擔(dān)，并設(shè)法把它們減少到最低程度的一種管理工作.合同風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自于合同條款的不完備或條款的不平等。

5.1 參與投標(biāo)取得合同階段

施工企業(yè)在投標(biāo)前要深入了解發(fā)包人的資金信用、經(jīng)營(yíng)作風(fēng)、施工現(xiàn)場(chǎng)條件是否符合要求、合同支付款及墊資情況等。

5.2 合同談判及簽約階段

在取得中標(biāo)通知書后，施工企業(yè)合同審計(jì)部應(yīng)把主要精力轉(zhuǎn)入到合同談判簽約階段，合同實(shí)質(zhì)性談判階段，談判策略和技巧是極為重要的，應(yīng)選擇有合同談判能力和有經(jīng)驗(yàn)的人進(jìn)行合同談判。其主要工作是對(duì)合同文本進(jìn)行審查，結(jié)合工程實(shí)際情況進(jìn)行合同風(fēng)險(xiǎn)分析，并采取相應(yīng)對(duì)策以及最終簽訂有利的工程承包合同。

5.3 合同履行中的風(fēng)險(xiǎn)防范

（1）作為施工企業(yè)、項(xiàng)目經(jīng)理部聘請(qǐng)律師作為項(xiàng)目顧問(wèn)，參與整個(gè)施工過(guò)程，在參與中解決證據(jù)搜集、法律咨詢和非訴訟事務(wù)的協(xié)調(diào)處理等工作。

（2）補(bǔ)充協(xié)議：原來(lái)施工合同中沒(méi)有約定或者約定不明確的內(nèi)容予以補(bǔ)充或者明確約定，根據(jù)《合同法》的規(guī)定，該補(bǔ)充協(xié)議應(yīng)成為建筑工程施工合同的重要組成部分。

（3）工程索賠：發(fā)包人未能按合同約定履行自己的各項(xiàng)義務(wù)或發(fā)生錯(cuò)誤指令應(yīng)由發(fā)包人承擔(dān)責(zé)任的其他情況，造成工期延誤和承包人不能及時(shí)得到合同價(jià)款及承包人的其他經(jīng)濟(jì)損失，承包人可是索賠事件發(fā)生后28天內(nèi)，項(xiàng)工程師發(fā)出索賠一項(xiàng)通知。

5.4 建設(shè)工程施工合同風(fēng)險(xiǎn)防范的措施

（1）簽定有利的工程合同。施工企業(yè)的合同談判人員在策略上，應(yīng)善于在合同中限制風(fēng)險(xiǎn)和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)可以免除責(zé)任的條款應(yīng)研究透徹，做到心中有數(shù)，切忌盲目接受業(yè)主的某種免責(zé)條款，達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)在雙方中合理分配。對(duì)業(yè)主的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任條款一定要規(guī)定得具體明確。施工企業(yè)可以根據(jù)項(xiàng)目需要可以聘請(qǐng)律師為項(xiàng)目顧問(wèn)，參與合同的起草、談判等工作。

（2）加強(qiáng)合同履行時(shí)的全過(guò)程動(dòng)態(tài)管理。對(duì)建設(shè)工程施工合同簽訂進(jìn)行管理，只是一個(gè)靜態(tài)層面的管理，而建設(shè)工程施工合同履行時(shí)間長(zhǎng)，產(chǎn)生的問(wèn)題比較多，且由于施工合同管理貫穿于施工企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，這就需要制定完善的合同管理制度。

A.采取組織措施。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較大的工程項(xiàng)目應(yīng)派一名得力的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，配備能力較強(qiáng)的工程技術(shù)人員及合同管理人員，組建精明強(qiáng)干的項(xiàng)目管理班子。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較大的某一項(xiàng)工程，應(yīng)成立專門的指揮管理組織，配調(diào)經(jīng)驗(yàn)豐富的專家組織攻關(guān)。

B.采取技術(shù)措施。對(duì)工程設(shè)計(jì)變更及費(fèi)用調(diào)整較大的合同款應(yīng)采取技術(shù)措施為主的對(duì)策。如設(shè)計(jì)變更較多且費(fèi)用調(diào)整受限制的工程，應(yīng)召集有豐富經(jīng)驗(yàn)的工程技術(shù)人員，全面分析可能變更的各種問(wèn)題，提出甲方能夠接受的，且乙方便于施工、費(fèi)用少調(diào)或不調(diào)的合理化建議。

C.采取經(jīng)濟(jì)措施。對(duì)工程風(fēng)險(xiǎn)較大的某一部分工作，為避免違約承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，可相應(yīng)的采取經(jīng)濟(jì)措施減少風(fēng)險(xiǎn)損失。在工程中常見(jiàn)的情況有：在雨季施工前搶施地下室及基礎(chǔ)工程；在冬季施工前搶施結(jié)構(gòu)及濕作業(yè)工程；在竣工交用前大幅度增加人員，增加工作班次以保證工期。

D.加強(qiáng)索賠管理。在工程施工中加強(qiáng)索賠管理，用索賠和反索賠來(lái)彌補(bǔ)或減少損失，是施工單位廣泛采用的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策。認(rèn)真分析合同，詳細(xì)劃清雙方責(zé)任，注意合同實(shí)施中每一事件的詳細(xì)過(guò)程，尋找索賠機(jī)會(huì)，通過(guò)索賠和反索賠提高合同總價(jià)。爭(zhēng)取總價(jià)的調(diào)整，達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)損失補(bǔ)償?shù)哪康摹?/p>

1）工程索賠。工程索賠是在工程承包合同履行中，對(duì)于并非自己的過(guò)程，而是應(yīng)由對(duì)方承擔(dān)責(zé)任的情況造成的實(shí)際損失，向?qū)Ψ教岢鼋?jīng)濟(jì)補(bǔ)償或工期順延的要求。當(dāng)一方向另一方提出索賠時(shí)，要有正當(dāng)理由，且有索賠事件發(fā)生的有效證據(jù)。

2）索賠的依據(jù)包括：招標(biāo)文件、施工合同文本及附件、補(bǔ)充協(xié)議，施工現(xiàn)場(chǎng)割裂簽認(rèn)記錄，經(jīng)認(rèn)可的工程施工進(jìn)度計(jì)劃、工程圖紙及技術(shù)規(guī)范等。

雙方往來(lái)的信件及各種會(huì)議、會(huì)談紀(jì)要。施工進(jìn)度計(jì)劃和實(shí)際施工進(jìn)度記錄、施工現(xiàn)場(chǎng)的有關(guān)文件（施工記錄、備忘錄、施工月報(bào)、施工日志等及工程照片）氣象資料、工程檢查驗(yàn)收?qǐng)?bào)告和各種技術(shù)鑒定報(bào)告，工程中送停電、水等記錄證明。國(guó)家有關(guān)法律、法令、政策文件等。

3）發(fā)包人未能按合同約定履行自己的各項(xiàng)義務(wù)或發(fā)生錯(cuò)誤壹級(jí)應(yīng)由發(fā)包人承擔(dān)責(zé)任的其他情況，造成工期延誤和承包人不能及時(shí)得到合同價(jià)款及承包人的其他經(jīng)濟(jì)損失，承包人可是索賠事件發(fā)生后28天內(nèi)，項(xiàng)工程師發(fā)出索賠一項(xiàng)通知。

E.合理轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。在一些大型工程項(xiàng)目中，由于專業(yè)技術(shù)、工程經(jīng)驗(yàn)和處理工程風(fēng)險(xiǎn)能力的不同，乙方應(yīng)注意發(fā)揮自己的長(zhǎng)處，避免自己的弱項(xiàng)，與其他專業(yè)工程單位組建聯(lián)合體，共同分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。由于專業(yè)公司具有各種情況下的施工經(jīng)驗(yàn)，都具有較強(qiáng)的處理合同風(fēng)險(xiǎn)的能力。

F.當(dāng)履約比毀約損失更大時(shí)，果斷毀約。這是極少見(jiàn)的特殊情況，但卻是客觀存在的事實(shí)。當(dāng)采取欺騙手段簽定合同時(shí)往往受騙一方只有當(dāng)合同實(shí)施到一定程度時(shí)才發(fā)現(xiàn)自己上當(dāng)受騙。這時(shí)應(yīng)認(rèn)真分析履行合同的后果，確定是否有繼續(xù)履行的必要。當(dāng)履行后的損失遠(yuǎn)大于毀約的損失時(shí)，應(yīng)果斷毀約。

參考文獻(xiàn)：

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