朱京安 劉琳

【摘要】信貸風(fēng)險管理是當(dāng)前商業(yè)銀行風(fēng)險管理中的重中之重。近年來，隨著金融改革的不斷深化，商業(yè)銀行加大了對信貸風(fēng)險的管理和防范，信貸資產(chǎn)質(zhì)量明顯改善，經(jīng)營效益顯著提高。然而，商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理并不是盡善盡美，仍然面臨一定的困難。如何有效化解信貸風(fēng)險，降低信貸經(jīng)營風(fēng)險，推進(jìn)商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展就成了擺在商業(yè)銀行面前的重要課題，也成了商業(yè)銀行能否提高競爭力的關(guān)鍵。本文對商業(yè)銀行信貸風(fēng)險產(chǎn)生的主要原因進(jìn)行了分析，提出了信貸風(fēng)險防范的有效對策。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 信貸風(fēng)險管理 對策

1.當(dāng)前商業(yè)銀行信貸風(fēng)險形成的主要原因

近幾年來，商業(yè)銀行已經(jīng)逐步建立起信貸風(fēng)險管理體系，信貸風(fēng)險管理水平得到有效提升。但與此同時，由于商業(yè)銀行自身及外部存在的諸多原因，商業(yè)銀行信貸管理中也形成了這樣或那樣的信貸風(fēng)險，這在一定程度上阻礙了商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展。

1.1社會信用體系有待加強(qiáng)。由于我國的社會信用體系尚不健全，商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險管理就不可避免地受到影響。首先，商業(yè)銀行將貸款借給企業(yè)后，無法真正參與借款企業(yè)的經(jīng)營管理。貸款能否專款專用，能否及時歸還都不能有效把握，無疑加大了商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險。其次，有些會計師事務(wù)所、評估公司等中介機(jī)構(gòu)為了某些利益會為借款人出具不真實的財務(wù)報告，如果商業(yè)銀行依據(jù)這些不真實資料向借款人發(fā)放貸款，就會造成很大的潛在風(fēng)險。第三，商業(yè)銀行的信貸政策或多或少地受到地方政府干預(yù)，信貸風(fēng)險管理受到一定程度的影響。

1.2信貸風(fēng)險管理機(jī)制有待完善

部分商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險管理機(jī)制不夠健全，對于事前信貸風(fēng)險管理工作顯得較為薄弱，“貸前審查、貸中檢查、貸后管理”工作難以落到實處，極少對企業(yè)貸款資金的使用狀況以及企業(yè)的重大經(jīng)營決策進(jìn)行必要的監(jiān)督檢查，貸后管理不同程度存在流于形式、走過場或不到位的現(xiàn)象，給貸款的正常收回帶來了一定的困難，導(dǎo)致逾期、呆滯、呆賬貸款增多。另外，在信貸風(fēng)險管理工作中，缺乏有效的激勵約束機(jī)制，影響了商業(yè)銀行信貸管理人員貸款管理的積極性。

1.3法制建設(shè)有待加強(qiáng)。我國市場經(jīng)濟(jì)和法制建設(shè)的時間較短，公民的法律意識不強(qiáng)，國家的立法、執(zhí)法還不盡如人意，因此導(dǎo)致社會上造假、欺詐、逃廢債等現(xiàn)象較多且有上升態(tài)勢。然而商業(yè)銀行在拿起法律武器維護(hù)自身合法權(quán)益時往往受挫，這些違法亂象有時卻得不到及時的懲處和制裁，助長了逃廢債務(wù)者的囂張氣焰，加大了信貸風(fēng)險。

1.4信貸風(fēng)險管理文化部分缺失。將風(fēng)險意識融入企業(yè)文化是決定商業(yè)銀行風(fēng)險管理成功與否的關(guān)鍵。部分商業(yè)銀行沒有將風(fēng)險意識提高到重要位置，致使有些信貸員工對信貸風(fēng)險沒有引起高度重視，這些信貸員工在信貸風(fēng)險管理工作中往往只是注重自己的工作業(yè)績，沒有站在信貸風(fēng)險管理的角度考慮問題。再加上個別信貸管理人員由于缺乏過硬的業(yè)務(wù)素質(zhì)，漠視信貸管理制度，極易發(fā)生以權(quán)謀私、以貸謀私的道德風(fēng)險。其次，部分商業(yè)銀行管理層與信貸員工缺乏定期的溝通，生活上不夠關(guān)心，獎懲措施不到位，導(dǎo)致員工心生怨氣，覺得自己在單位沒有受到足夠重視，嚴(yán)重挫傷了他們的工作積極性。

2.商業(yè)銀行加強(qiáng)信貸風(fēng)險管理的對策

信貸風(fēng)險管理是一項長期而復(fù)雜的工作，要想搞好信貸風(fēng)險管理，商業(yè)銀行就必須多措并舉，加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，規(guī)范信貸操作流程，提高金融監(jiān)管水平，在全社會營造誠實守信的信用環(huán)境。

2.1建立信貸風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)

在內(nèi)控機(jī)制建設(shè)上，商業(yè)銀行要強(qiáng)化管理層和信貸員工的風(fēng)險防范意識，逐級簽訂風(fēng)險責(zé)任書，督促貸款企業(yè)從銷售收入中提取一定比例的資金，專戶儲存、?？顚Ｓ?，增強(qiáng)企業(yè)還貸能力，減少商業(yè)銀行貸款風(fēng)險，構(gòu)筑起有效的“信貸風(fēng)險防火墻”。除此之外，商業(yè)銀行還要對信貸風(fēng)險進(jìn)行科學(xué)預(yù)測，提高信貸風(fēng)險分析的技術(shù)含量，改變信貸風(fēng)險管理的傳統(tǒng)判斷模式，對在預(yù)測中發(fā)現(xiàn)的問題貸款及時發(fā)出預(yù)警信號，及時采取有效對策，有效化解金融風(fēng)險。

2.2規(guī)范信貸操作流程，加強(qiáng)貸后檢查和審查工作

規(guī)范的信貸業(yè)務(wù)操作制度一般包括貸前調(diào)查、貸款審批和貸后管理三個部分，也就是俗稱的“三查”制度。商業(yè)銀行在工作中要將“三查”制度落實到位，實現(xiàn)真正意義上的審貸分離，保證信貸業(yè)務(wù)順利開展。除此之外，商業(yè)銀行還要定期對貸款進(jìn)行檢查，加大貸款風(fēng)險責(zé)任認(rèn)定和追究力度，讓違規(guī)越權(quán)者得到應(yīng)有的處罰，從而在商業(yè)銀行上下營造出風(fēng)清氣正的良好氛圍。

2.3有效實施金融監(jiān)管，不斷提升監(jiān)管水平。商業(yè)銀行的風(fēng)險管理是防范金融風(fēng)險的關(guān)鍵所在，實施有效的金融監(jiān)管更是當(dāng)務(wù)之急。銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)以及人民銀行要對商業(yè)銀行有效實施金融監(jiān)管，促進(jìn)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理規(guī)范化。一方面，銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)以及人民銀行要強(qiáng)化對金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險提示，加大對商業(yè)銀行違規(guī)違法行為的懲治力度。另一方面，銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)以及人民銀行要大力提高監(jiān)管水平，進(jìn)一步建立健全協(xié)調(diào)機(jī)制，完善和落實信貸風(fēng)險管理責(zé)任制，重點對金融企業(yè)法人以及高級管理人員進(jìn)行有效監(jiān)管和考核。

2.4建立規(guī)范的社會信用管理體系，推動社會信用文化建設(shè)。建立社會信用管理體系，有助于商業(yè)銀行對貸款人信用信息的掌握，有利于信貸風(fēng)險管理。而推動社會信用文化建設(shè)，就需要地方政府、人民銀行和銀監(jiān)機(jī)構(gòu)的共同努力。地方政府要從政策上支持社會信用管理體系的建設(shè)，在全社會建立起信用檔案，為商業(yè)銀行防范信貸風(fēng)險提供重要支持。與此同時，人民銀行、銀監(jiān)機(jī)構(gòu)要與地方政府一起推進(jìn)社會信用體系建設(shè)，在全社會形成誠實守信的良好信用環(huán)境。

3.結(jié)束語

隨著金融改革的的不斷推進(jìn)，銀行間的同業(yè)競爭變得日趨激烈。要想在激烈的市場競爭中站穩(wěn)腳跟，商業(yè)銀行就要從根本上認(rèn)識信貸風(fēng)險管理的重要性，采取有力舉措真正將信貸風(fēng)險管理納入重要工作日程，從而提高其在同業(yè)競爭中的核心競爭力，為促進(jìn)商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展奠定良好基礎(chǔ)。

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