曹訓(xùn)立　武義海

摘 要：本文就一宗無(wú)指定銀行延期付款信用證開(kāi)證行發(fā)出到期承付報(bào)文后被法院止付案例進(jìn)行了梳理、簡(jiǎn)析，并就此提出一些操作建議。本文重點(diǎn)是：提請(qǐng)國(guó)內(nèi)受益人不要接受沒(méi)有指定銀行的延期付款信用證，因?yàn)闆](méi)有指定銀行的延期付款信用證對(duì)受益人的銀行信用保障作用大大打了折扣。

關(guān)鍵詞：信用證方式；延期付款；被止付案例

無(wú)指定銀行的延期付款信用證，是指開(kāi)證行自己承擔(dān)延期付款責(zé)任，到期向交單人支付索償款項(xiàng)，但是，開(kāi)證行在到期付款前，如果被當(dāng)?shù)胤ㄔ褐垢?，則存在暫時(shí)不能付出相應(yīng)款項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)。本文簡(jiǎn)要介紹一宗無(wú)指定銀行延期付款信用證開(kāi)證行做出到期承付后被止付案例，借此提請(qǐng)國(guó)內(nèi)受益人引以為戒、不要接受無(wú)指定銀行延期付款信用證。

一、 案情簡(jiǎn)介

國(guó)內(nèi)A公司分別于2017年5月10日和5月15日與申請(qǐng)人（買(mǎi)方）、意大利F公司（申請(qǐng)人的代理人）三方簽訂了ITA17068、ITA17081兩個(gè)銷(xiāo)售合同，合計(jì)金額為161，000.00美元，該合同約定：允許分批交貨、允許轉(zhuǎn)運(yùn)、允許5%溢短裝，5月23日申請(qǐng)人申請(qǐng)開(kāi)立了00694CI-01202號(hào)信用證，信用證金額為161，000.00美元。該信用證內(nèi)沒(méi)有規(guī)定指定銀行，開(kāi)證行自己承擔(dān)延期付款責(zé)任，貿(mào)易術(shù)語(yǔ)為FOB上海，A公司6月30日完成交貨義務(wù)，全套指示性抬頭提單在信用證內(nèi)提交給申請(qǐng)人，申請(qǐng)人提貨后，聲稱該批貨物的表面光澤不夠好，要求A公司在信用證內(nèi)大幅降價(jià)、減額支付，A公司據(jù)理力爭(zhēng)、不同意大幅降價(jià)，A公司與申請(qǐng)人就此存在較大的分歧。

2017年7月4日，A公司為了收回貨款，同意適度降價(jià)，遂向國(guó)內(nèi)寄單行提交了00694CI-01202號(hào)信用證要求的單據(jù)，單據(jù)有不符點(diǎn)，寄單行沒(méi)有表提，金額為95，934.75美元；7月25日，寄單行收到了意大利開(kāi)證行MT799報(bào)文，該報(bào)文稱，單據(jù)已被申請(qǐng)人和開(kāi)證行接受（ACCEPTED），授權(quán)寄單行通過(guò)美國(guó)渣打銀行（SCBUS33）索償95，834.75美元（扣除了100美元不符點(diǎn)費(fèi)），起息日為2017年11月1日。應(yīng)申請(qǐng)人要求，10月19日，A公司通過(guò)寄單行向開(kāi)證行發(fā)出MT799報(bào)文，同意延遲到11月30日付款；10月23日，開(kāi)證行向寄單行發(fā)出MT799報(bào)文，確定11月30日付款。11月24日，A公司收到寄單行轉(zhuǎn)交開(kāi)證行發(fā)來(lái)的MT799報(bào)文，該報(bào)文說(shuō)，申請(qǐng)人已向意大利諾拉法院申請(qǐng)了禁令，該禁令要求開(kāi)證行中止支付款項(xiàng)。

二、 案例分析

（一） 中間商不是信用證的申請(qǐng)人

在本案例業(yè)務(wù)中，A公司與F公司溝通、交流多，對(duì)信用證的申請(qǐng)人不是直接溝通，而是通過(guò)F公司間接交流。申請(qǐng)人提貨后，就該貨物的表面光澤度問(wèn)題提出大幅降價(jià)索賠要求，是通過(guò)F公司向A公司提出的，A公司的辯駁也是通過(guò)F公司轉(zhuǎn)達(dá)給申請(qǐng)人的，A公司與申請(qǐng)人之間的品質(zhì)爭(zhēng)議需要通過(guò)F公司協(xié)調(diào)、解決，F(xiàn)公司在信用證的受益人與申請(qǐng)人之間不斷地進(jìn)行斡旋，既要為申請(qǐng)人爭(zhēng)取利益，又要考慮到受益人對(duì)索賠金額能否接受，需要時(shí)間在申請(qǐng)人和受益人之間找到平衡點(diǎn)。申請(qǐng)人與受益人之間彼此是缺乏深度了解的，申請(qǐng)人在信用證項(xiàng)下到期付款前自然會(huì)考慮采用臨時(shí)保全措施。

（二） 中止支付是臨時(shí)保全措施

根據(jù)我國(guó)《最高人民法院關(guān)于審理信用證糾紛案件若干問(wèn)題的規(guī)定》（以下簡(jiǎn)稱司法解釋?zhuān)┑诰艞l的規(guī)定，開(kāi)證申請(qǐng)人、開(kāi)證行或者其他利害關(guān)系人發(fā)現(xiàn)信用證欺詐情形，并認(rèn)為將會(huì)給其造成難以彌補(bǔ)的損害時(shí)，可以向有管轄權(quán)的人民法院申請(qǐng)中止支付信用證項(xiàng)下的款項(xiàng)。該司法解釋的第八條規(guī)定，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定存在信用證欺詐情形有：受益人偽造單據(jù)或者提交記載內(nèi)容虛假的單據(jù)；受益人惡意不交付貨物或者交付的貨物無(wú)價(jià)值；受益人和開(kāi)證申請(qǐng)人或者其他第三方串通提交假單據(jù)，而沒(méi)有真實(shí)的基礎(chǔ)交易；其他進(jìn)行信用證欺詐的情形。我國(guó)高院的司法解釋是參照現(xiàn)行國(guó)際上通行做法的，就本例來(lái)說(shuō)，A公司沒(méi)有信用證欺詐行為，只是申請(qǐng)人收到貨物后認(rèn)為該貨物的表面光澤不夠好，雙方就索賠和理賠問(wèn)題暫沒(méi)有達(dá)成共識(shí)，以至申請(qǐng)人向諾拉法院申請(qǐng)禁令，禁止開(kāi)證行到期付款，這種中止支付行為屬于臨時(shí)保全措施。后續(xù)，受益人需要到諾拉法院應(yīng)訴，代價(jià)很大，豆腐可能盤(pán)成肉價(jià)錢(qián)。受益人需要掂量是否應(yīng)訴到底，或是選擇達(dá)成和解協(xié)議。

（三） 沒(méi)有善意第三方

寄單行不是本信用證的指定銀行，既沒(méi)有議付，也沒(méi)有作為指定銀行預(yù)付或購(gòu)買(mǎi)已做出的延期付款承諾，寄單行不是善意第三方，不能依據(jù)UCP600第七條c款的規(guī)定獲得開(kāi)證行償付的保證。如果本信用證的寄單行是指定銀行，寄單行就可以承擔(dān)延期付款責(zé)任，并依據(jù)UCP600第十二條b款規(guī)定，預(yù)付或購(gòu)買(mǎi)已做出的延期付款承諾，相信此種情況下，意大利法院就不會(huì)輕易簽發(fā)止付令。個(gè)中原因可以參照我國(guó)高院的司法解釋?zhuān)嗣穹ㄔ赫J(rèn)定存在信用證欺詐的，應(yīng)當(dāng)裁定中止支付或者判決終止支付信用證項(xiàng)下款項(xiàng)，但下列情形除外：開(kāi)證行的指定人、授權(quán)人已按照開(kāi)證行的指令善意地進(jìn)行了付款；開(kāi)證行或者其指定人、授權(quán)人已對(duì)信用證項(xiàng)下票據(jù)善意地作出了承兌；保兌行善意地履行了付款義務(wù)；議付行善意地進(jìn)行了議付。

（四） 開(kāi)證行在我國(guó)沒(méi)有分支機(jī)構(gòu)

本例中的開(kāi)證行是意大利一家規(guī)模較小的銀行，在我國(guó)沒(méi)有分支機(jī)構(gòu)，在信用證中又沒(méi)有規(guī)定指定銀行，對(duì)寄單行的查詢報(bào)文處理很慢。11月30日，寄單行應(yīng)受益人要求，向開(kāi)證行發(fā)出MT799報(bào)文，詢問(wèn)法院簽發(fā)止付令的具體理由是什么，直到12月21日也沒(méi)有收到開(kāi)證行的回復(fù)。如果本例中的開(kāi)證行在我國(guó)有分支機(jī)構(gòu)，至少可以通過(guò)在我國(guó)的分支機(jī)構(gòu)查詢到開(kāi)證行被法院止付的理由，受益人不至于不知道法院裁定中止支付的具體原因。

（五） 迫使受益人信用證內(nèi)降價(jià)

本例中的貨值不高，區(qū)區(qū)十幾萬(wàn)美元，受益人如要去意大利諾拉法院打官司，需要聘請(qǐng)律師，官司打到何時(shí)、庭審多少次、是否有聽(tīng)證會(huì)、是否需要上訴等后續(xù)事宜往往不是受益人單方可以掌控的，不僅耗時(shí)費(fèi)錢(qián)，就算贏了官司，還涉及到如何執(zhí)行對(duì)方財(cái)產(chǎn)，可能贏了面子、輸了里子。申請(qǐng)人抓住了受益人的劣勢(shì)，發(fā)揮自己的本土優(yōu)勢(shì)，迫使受益人回到談判桌、做出讓步，協(xié)商、解決信用證內(nèi)降價(jià)、扣款問(wèn)題。A公司權(quán)衡利弊，兩害擇其輕，最終同意信用證內(nèi)少付14，698.95美元，同時(shí)，申請(qǐng)人申請(qǐng)撤銷(xiāo)了中止支付裁定。

三、 幾點(diǎn)啟示

本例中盡管不存在信用證欺詐情形，申請(qǐng)人仍能就感官的品質(zhì)細(xì)微差異申請(qǐng)到意大利諾拉法院的中止支付裁定，雖出乎預(yù)料，但也給國(guó)內(nèi)受益人帶來(lái)一些啟示。

（一） 不接受無(wú)指定銀行延期付款信用證

A公司出口訂單大多單筆金額不大，本例中單筆交單金額達(dá)到95，934.75美元，已算大的了。然而，金額不管大小，只要采用跟單信用證結(jié)算，就要汲取本例中的教訓(xùn)，不接受無(wú)指定銀行的延期付款信用證。國(guó)內(nèi)受益人必須接受延期付款信用證，那也要接受受益人所在地的銀行為指定銀行的延期付款信用證。有指定銀行的延期付款信用證，受益人向指定銀行相符交單后，該指定銀行可以依據(jù)UCP600第十二條b款規(guī)定，預(yù)付或購(gòu)買(mǎi)其已做出的延期付款承諾，進(jìn)而成為善意第三方；根據(jù)UCP600第七條c款規(guī)定，指定銀行承付相符交單并將單據(jù)轉(zhuǎn)給開(kāi)證行之后，開(kāi)證行即承擔(dān)償付該指定銀行的責(zé)任。

（二） 采用議付信用證

UCP600第二條規(guī)定，議付是指指定銀行在相符交單情況下，在其應(yīng)獲償付的銀行工作日當(dāng)天或之前向受益人預(yù)付或者同意預(yù)付款項(xiàng)，從而購(gòu)買(mǎi)匯票（其付款人為指定銀行以外的其他銀行）及/或單據(jù)的行為。顯而易見(jiàn)，開(kāi)證行是不能議付的，只要是議付信用證，就一定會(huì)有指定銀行。實(shí)務(wù)中，議付信用證主要有：自由議付和限制議付。自由議付信用證的指定銀行為開(kāi)證行外的任何一家銀行；限制議付信用證的指定銀行在信用證內(nèi)已作出規(guī)定，一般為受益人所在地銀行。采用議付信用證，只要指定銀行善意議付，根據(jù)UCP600第七條c款規(guī)定，開(kāi)證行承擔(dān)償付該指定銀行的責(zé)任；而且，參照我國(guó)高院的司法解釋?zhuān)ㄔ阂话悴粫?huì)輕易簽發(fā)止付令的。

（三） 選擇在我國(guó)有分支機(jī)構(gòu)的開(kāi)證行

在我國(guó)開(kāi)設(shè)分支機(jī)構(gòu)的銀行一般規(guī)模較大、信用等級(jí)較高，其境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)均由同一母行管控。這樣的境外銀行作為開(kāi)證行，開(kāi)出有指定銀行的跟單信用證，只要國(guó)內(nèi)的受益人相符交單，就能獲得更好的銀行信用保障。就本例來(lái)說(shuō)，如果開(kāi)證行在我國(guó)有分支機(jī)構(gòu)，寄單行是指定銀行，并依據(jù)UCP600第十二條b款規(guī)定，預(yù)付或購(gòu)買(mǎi)已做出的延期付款承諾，即使存在信用證欺詐，指定銀行也會(huì)獲得開(kāi)證行的償付，因?yàn)殚_(kāi)證行一定會(huì)掂量一下自己在我國(guó)的資產(chǎn)的。

（四） 不采用遠(yuǎn)期信用證

遠(yuǎn)期信用證情形下，開(kāi)證行收到相符單據(jù)后，會(huì)與申請(qǐng)人簽訂信托協(xié)議或以開(kāi)證行認(rèn)可的其他方式履行一定的手續(xù)，就將全套商業(yè)單據(jù)提交給申請(qǐng)人，申請(qǐng)人自然可以憑相應(yīng)的單據(jù)辦理提貨、報(bào)關(guān)手續(xù)，通常提貨在先、付款在后，如果申請(qǐng)人所在國(guó)家的法院很容易申請(qǐng)到中止支付裁定，那受益人就可能陷入被動(dòng)、甚至承擔(dān)不必要的損失，就如本例中的申請(qǐng)人能以輕微的品質(zhì)爭(zhēng)議申請(qǐng)到法院中止支付裁定，進(jìn)而迫使受益人做出信用證內(nèi)降價(jià)讓步。但如果采用即期信用證，受益人相符交單后，開(kāi)證行必須承付，申請(qǐng)人需要付款贖單，只要信用證內(nèi)代表貨物的單據(jù)是憑以向承運(yùn)人辦理提貨的單據(jù)，申請(qǐng)人就得付款贖單，這對(duì)受益人有很好的保護(hù)作用。

（五）采用保兌信用證，保兌費(fèi)由申請(qǐng)人承擔(dān)

根據(jù)UCP600第二條規(guī)定，保兌是指在開(kāi)證行承諾之外做出的承付或議付相符交單的確定承諾。UCP600第八條a款進(jìn)一步規(guī)定，只要規(guī)定的單據(jù)提交給保兌行，或提交給其他任何指定銀行，并且構(gòu)成相符交單，保兌行必須承付或無(wú)追索權(quán)地議付（信用證規(guī)定由保兌行議付）。開(kāi)證行開(kāi)出可保兌信用證，信用證內(nèi)授權(quán)受益人所在地的指定銀行加具保兌，保兌費(fèi)用由申請(qǐng)人承擔(dān)，受益人向保兌行相符交單，就可獲得保兌行的承付或無(wú)追索權(quán)議付。采用保兌信用證，保兌費(fèi)用由申請(qǐng)人承擔(dān)，受益人既沒(méi)有增加額外成本，又能增加一個(gè)大銀行的信用保證。這種做法對(duì)受益人非常好，卻給申請(qǐng)人增加了負(fù)擔(dān)，需要雙方協(xié)商、取得一致，值得關(guān)注的是，保兌行審單更為挑剔。

（六） 投保出口信用證信用險(xiǎn)

中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司對(duì)出口信用證的投保范圍為：開(kāi)證行的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)及政治風(fēng)險(xiǎn)。該公司對(duì)開(kāi)證行投保信用險(xiǎn)，前提是信用證的受益人（信用險(xiǎn)投保人）要相符交單。針對(duì)一些國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)大、開(kāi)證行規(guī)模小等一些特定情形，受益人可以向中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司及其各地分公司投保信用證信用險(xiǎn)，也可以向國(guó)內(nèi)其他商業(yè)保險(xiǎn)公司投保信用證信用險(xiǎn)。受益人投保信用證信用險(xiǎn)、出運(yùn)申報(bào)后，如果開(kāi)證行惡意拒付或無(wú)力承付或受政治因素約束不能承付相符交單，就可向信用保險(xiǎn)公司提報(bào)可能損失通知書(shū)、索賠，通過(guò)信用保險(xiǎn)公司的追償渠道進(jìn)行追償，效果會(huì)更好。

（七） 不采用FOB貿(mào)易術(shù)語(yǔ)

不管采用何種貨款結(jié)算方式，F(xiàn)OB貿(mào)易情形下，國(guó)內(nèi)賣(mài)方是很難控制貨權(quán)的，貨物出運(yùn)后往往拿到的是貨代提單，賣(mài)方如果沒(méi)有參與租船、訂艙，法律上不能確認(rèn)“托運(yùn)人”的身份，就可能出現(xiàn)“無(wú)單放貨”卻打不贏貨物運(yùn)輸合同官司這種尷尬局面。進(jìn)出口貨物貿(mào)易的關(guān)鍵控制點(diǎn)就是：貨款、貨物。國(guó)內(nèi)出口商無(wú)論如何應(yīng)該控制這兩個(gè)關(guān)鍵控制點(diǎn)中的一個(gè)，一個(gè)都控制不了，就必須充分考慮風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移措施是否到位、落到實(shí)處。不采用FOB貿(mào)易術(shù)語(yǔ)，代之以CFR或CIF貿(mào)易術(shù)語(yǔ)，賣(mài)方就必須簽訂跨境運(yùn)輸合同，取得有船承運(yùn)人簽發(fā)的指示性抬頭的全套提單，就能有效控制貨權(quán)。