劉蘇珺

(廣東河海工程咨詢有限公司深圳市分公司，廣東 深圳 518000)

1　項(xiàng)目背景

隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展，近年來(lái)深圳市逐漸意識(shí)到除了通過(guò)優(yōu)化供水網(wǎng)絡(luò)布局來(lái)保障城市供水以外，原水價(jià)格的調(diào)整也是保障城市供水的重要措施之一。深圳市原水價(jià)格一直較為混亂： 1998年10月深圳市開始征收水利工程供水相關(guān)費(fèi)用；2001年12月東江水源工程建成通水后，核定東江水源工程原水價(jià)格第一段0.78元/m3，第二段0.80元/m3，第三段1.03元/m3[1]；2004年10月1日，與東深供水連接的龍茜供水工程和茜坑水庫(kù)原水價(jià)格1.12元/m3，龍口水庫(kù)原水價(jià)格0.78元/m3；2008年1月開始與東江水源工程相連的工程原水價(jià)格統(tǒng)一調(diào)整為0.78元/m3，與東深供水工程相連的工程原水價(jià)格統(tǒng)一調(diào)整為0.97元/m3，本地不聯(lián)網(wǎng)水庫(kù)原水從0.34元/m3到0.44元/m3不等；2011年4月1日開始，東江水源工程、東深水源工程和全市聯(lián)網(wǎng)水庫(kù)的原水價(jià)格統(tǒng)一為0.94元/m3，不聯(lián)網(wǎng)水庫(kù)原水價(jià)格為0.60元/m3，全市基本實(shí)現(xiàn)了“同網(wǎng)同價(jià)”，但原水價(jià)格依然偏低，沒(méi)有達(dá)到供水成本，定額用水措施尚未落實(shí)到位。

隨著物價(jià)上漲、供水成本和供水量的變化，現(xiàn)有原水價(jià)格體系已不能充分體現(xiàn)供水成本與原水價(jià)格的關(guān)系。2016年初廣東省水資源費(fèi)的調(diào)整以及2016年8月東深供水工程的調(diào)價(jià)，對(duì)深圳市原水價(jià)格產(chǎn)生了較大影響，供水成本與供水價(jià)格倒掛，長(zhǎng)期下去將不利于水利工程的維護(hù)、管理和供水安全。

2　原水價(jià)格測(cè)算

2.1　測(cè)算原則

(1)測(cè)算原則。2004年，國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)與水利部聯(lián)合頒布了《水價(jià)辦法》，根據(jù)其中第二章水價(jià)核定原則及辦法的要求：水利工程供水價(jià)格按照補(bǔ)償成本、合理收益、優(yōu)質(zhì)優(yōu)價(jià)、公平負(fù)擔(dān)的原則制定，并根據(jù)供水成本、費(fèi)用及市場(chǎng)供求的變化情況適時(shí)調(diào)整。

(2)測(cè)算范圍。本次測(cè)算的范圍包括深圳市主要水管單位[2]及區(qū)轄水庫(kù)[3]。

2.2　測(cè)算基準(zhǔn)年

為確保測(cè)算結(jié)果能更好的反映原水工程運(yùn)行的實(shí)際情況，本次測(cè)算的基準(zhǔn)年選擇2013—2015年。因此，本次測(cè)算收集的資料包含2013—2015年境外引水量、自產(chǎn)水量、售水量、供水成本、固定資產(chǎn)、管理人員數(shù)量等。

2.3　原水價(jià)格測(cè)算方法

參照《水利工程供水定價(jià)成本監(jiān)審辦法》(試行)、《廣東省水利工程供水生產(chǎn)成本、費(fèi)用核算實(shí)施細(xì)則》的水價(jià)計(jì)算方法確定。

根據(jù)收集和調(diào)查的各供水工程的固定資產(chǎn)投資情況、在職員工情況、泵站調(diào)度運(yùn)行情況、2013—2015年供水情況，按照《水利工程管理單位定崗標(biāo)準(zhǔn)(試點(diǎn))》和《水利工程維修養(yǎng)護(hù)定額標(biāo)準(zhǔn)(試點(diǎn))》(中華人民共和國(guó)水利部、中華人民共和國(guó)財(cái)政部，2004年5月)的規(guī)定和各單位的實(shí)際運(yùn)行管理維護(hù)、修理情況等核算供水工程的總成本費(fèi)用[4]。

實(shí)際的總供水成本=人員工資福利+商品及服務(wù)支出+對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助。

按規(guī)范計(jì)算的總供水成本=人員工資及福利費(fèi)+材料費(fèi)+抽水電費(fèi)+修理費(fèi)+管理及其他費(fèi)用+原水費(fèi)+水資源費(fèi)+固定資產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)+水資源保護(hù)與管理費(fèi)用。

單位供水成本[5]=總供水成本/年銷售水量。

2.4　測(cè)算基本參數(shù)

本次測(cè)算的原水價(jià)格成本[6]包含水利工程生產(chǎn)及管理單位員工工資、福利和社會(huì)保障費(fèi)用、辦公費(fèi)、車輛使用費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)及其他管理費(fèi)、供水工程設(shè)施保險(xiǎn)費(fèi)、消耗的水電費(fèi)、原水費(fèi)、固定資產(chǎn)原值、修理費(fèi)、水資源費(fèi)、水環(huán)境管理及保護(hù)費(fèi)。

主要參數(shù)：固定資產(chǎn)、工程定崗定員、員工工資、福利及社會(huì)保障費(fèi)用、大修理費(fèi)及日常維護(hù)費(fèi)、水資源費(fèi)、水電費(fèi)、管理費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、供水量及相關(guān)原水費(fèi)支出。

2.4.1固定資產(chǎn)

本次測(cè)算所需固定資產(chǎn)資料，根據(jù)各水管單位提供的賬面值進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。根據(jù)收集的各水管單位相關(guān)財(cái)務(wù)資料和工程資料，按實(shí)際情況統(tǒng)計(jì)分析，2013—2015年各水利工程單位的固定資產(chǎn)見(jiàn)表1。

表1　2013—2015年市轄水管單位固定資產(chǎn)情況表

2.4.2工程定崗定員

(1)按水庫(kù)管理單位定崗標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)《水利工程管理單位定崗標(biāo)準(zhǔn)》(試點(diǎn))各水利工程管理單位應(yīng)根據(jù)工程的實(shí)際情況，按照“因事設(shè)崗、以崗定責(zé)、以工作量定員”的原則定崗定員。

經(jīng)分析確定的供水工程規(guī)定的崗位定員情況如下：東江水源工程管理處394～623人，北部水源工程管理處279～412人，鐵崗石巖水庫(kù)管理處212～317人，西麗水庫(kù)管理處103～157人，清林徑引水調(diào)蓄工程管理處196～282人，大鵬半島水源工程管理處159～240人，合計(jì)1343～2031人。

(2)實(shí)際管理人員情況。通過(guò)收集各供水單位2013—2015年的實(shí)際管理、運(yùn)行維護(hù)人員情況，經(jīng)統(tǒng)計(jì)，2013年管理人員共846人，2014年共859.5人，2015年共863.5人。

(3)本次測(cè)算定員人數(shù)。本次測(cè)算崗位定員采用下面的方法確定：①人員數(shù)量應(yīng)符合國(guó)家規(guī)定的定員標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)際人員數(shù)量超過(guò)定員標(biāo)準(zhǔn)上限的，按定員標(biāo)準(zhǔn)上限核定；實(shí)際人員數(shù)量小于定員標(biāo)準(zhǔn)下限的，按定員標(biāo)準(zhǔn)的下限核定。②在建工程，按規(guī)范規(guī)定的人員編制進(jìn)行測(cè)算。③管理單位管理多個(gè)水庫(kù)的情況下，把不供水水庫(kù)的管理人員扣除。

按照上述確定方法，得出本次測(cè)算6家市轄水庫(kù)管理處最終定員人數(shù)2013年1368人，2014年1369.5人，2015年1367人。

2.4.3職工工資、福利及社會(huì)保障費(fèi)用

進(jìn)行實(shí)際成本測(cè)算時(shí)，按照各水利工程單位提供的實(shí)際數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。

按規(guī)范方法測(cè)算成本時(shí)，職工工資、福利及社會(huì)保障費(fèi)用按如下方式進(jìn)行統(tǒng)計(jì)：

職工工資及福利、保險(xiǎn)費(fèi)包括：人員基本工資、職工福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)、社會(huì)保障費(fèi)、住房公積金。

(1)人員基本工資：人員工資按深圳市工業(yè)企業(yè)(國(guó)有經(jīng)濟(jì))平均工資的1.2倍核定。職工人數(shù)乘以人均工資，即為職工工資總額。

(2)職工福利費(fèi)：參照《水利工程供水定價(jià)成本監(jiān)審辦法(試行)》，職工福利費(fèi)按職工工資總額的14%核定。

(3)工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)：參照《水利工程供水定價(jià)成本監(jiān)審辦法(試行)》，工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)按職工工資總額的2%和1.5%核定。

(4)社會(huì)保障費(fèi)：社會(huì)保障費(fèi)指的是基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)和工傷保險(xiǎn)。根據(jù)深圳市規(guī)定，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)比例為14%，基本醫(yī)療保險(xiǎn)為6.5%，工傷保險(xiǎn)為0.4%(2015年10月開始調(diào)整為0.2%)，生育保險(xiǎn)為0.5%，失業(yè)保險(xiǎn)為2%(2015年12月開始調(diào)為1%)。

(5)住房公積金：根據(jù)《深圳市機(jī)關(guān)事業(yè)單位住房公積金實(shí)施方案》(深建字〔2011〕187號(hào))，住房公積金按職工工資總額的10%核定。

2.4.4材料費(fèi)

進(jìn)行實(shí)際成本測(cè)算時(shí)，按照各水利工程單位提供的實(shí)際數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，納入商品及服務(wù)支出費(fèi)用中。

按規(guī)范方法測(cè)算成本時(shí)，材料費(fèi)包括運(yùn)行維護(hù)過(guò)程中自身需要消耗的原材料、原水、輔助材料、備品備件，按固定資產(chǎn)原值0.1%進(jìn)行計(jì)算。

2.4.5抽水電費(fèi)

進(jìn)行實(shí)際成本測(cè)算時(shí)，按每年水利工程單位提供的實(shí)際抽水的電費(fèi)，納入商品及服務(wù)支出費(fèi)用中。

按規(guī)范方法測(cè)算成本時(shí)，東江水源工程抽水電費(fèi)核算成本為0.20元/m3，北部水源工程抽水電費(fèi)核算成本為0.18元/m3，其他單位抽水按實(shí)際產(chǎn)生費(fèi)用進(jìn)行計(jì)算。

2.4.6修理費(fèi)

進(jìn)行實(shí)際成本測(cè)算時(shí)，按照各水利工程單位提供的實(shí)際數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，納入商品及服務(wù)支出費(fèi)用中。

按規(guī)范方法測(cè)算成本時(shí)，修理費(fèi)包括日常維護(hù)修理費(fèi)和每年需計(jì)提的大修費(fèi)基金，按固定資產(chǎn)原值1.4%計(jì)取。

2.4.7管理及其他費(fèi)用

進(jìn)行實(shí)際成本測(cè)算時(shí)，按照各水利工程單位提供的實(shí)際數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，納入商品及服務(wù)支出費(fèi)用中。

按規(guī)范方法測(cè)算成本時(shí)，管理及其他費(fèi)用是指除職工薪酬、材料費(fèi)以外的與生產(chǎn)直接相關(guān)的支出，含差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、咨詢費(fèi)、審計(jì)費(fèi)、訴訟費(fèi)、排污費(fèi)、綠化費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、工程觀測(cè)費(fèi)、水質(zhì)監(jiān)測(cè)費(fèi)、臨時(shí)設(shè)施費(fèi)等。按(人員工資福利+材料費(fèi)+抽水電費(fèi)+修理費(fèi))×10%核算。

2.4.8原水費(fèi)

深圳市北線引水工程從沙嶺至上埔明渠取水3000萬(wàn)m3水量按0.55元/m3執(zhí)行，3000萬(wàn)m3以上的水量按0.79元/m3執(zhí)行；沙灣泵站原水價(jià)格為0.95元/m3；東部供水工程不需上繳原水費(fèi)。

2.4.9水資源費(fèi)

按照廣東省物價(jià)局、財(cái)政廳、水利廳聯(lián)合下發(fā)《關(guān)于調(diào)整水資源費(fèi)征收標(biāo)準(zhǔn)的通知》(粵價(jià)〔2009〕62號(hào))規(guī)定，廣東省從2009年4月1日起執(zhí)行統(tǒng)一的水資源費(fèi)新征收標(biāo)準(zhǔn)0.12元/m3；局屬各中型水庫(kù)及區(qū)管水庫(kù)自產(chǎn)水繳交水資源費(fèi)金額按照實(shí)際發(fā)生數(shù)填寫。

2.4.10固定資產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)

進(jìn)行實(shí)際成本測(cè)算時(shí)，按照各水管單位提供的實(shí)際數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，納入商品及服務(wù)支出費(fèi)用中。

按規(guī)范方法測(cè)算成本時(shí)，根據(jù)《建筑工程保險(xiǎn)費(fèi)率表》，按照固定資產(chǎn)的0.3%計(jì)取。

2.4.11水資源管理與保護(hù)費(fèi)

進(jìn)行實(shí)際成本測(cè)算時(shí)，各水管單位提供的實(shí)際數(shù)據(jù)中無(wú)上繳水資源管理與保護(hù)費(fèi)。

按規(guī)范方法測(cè)算成本時(shí)，根據(jù)《關(guān)于調(diào)整深圳市生活飲用水地表水源保護(hù)區(qū)的通知》(深府〔2006〕227號(hào))，按照各供水工程水源保護(hù)區(qū)面積內(nèi)8萬(wàn)元/km2計(jì)。

2.4.12供水量

根據(jù)水管單位提供的實(shí)際數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，6家水管單位2013年境外引水量為83 327萬(wàn)m3，自產(chǎn)水13 596萬(wàn) m3，銷售水量94 012萬(wàn)m3；2014年境外引水量83 408萬(wàn)m3，自產(chǎn)水13 838萬(wàn)m3，銷售水量97 381萬(wàn)m3；2015年境外引水量為102 331萬(wàn)m3，自產(chǎn)水11 828萬(wàn)m3，銷售水量107 302萬(wàn)m3。

2.5　六家水管單位原水價(jià)格測(cè)算

對(duì)于6家水管單位的原水價(jià)格成本測(cè)算，主要分為兩種計(jì)算工況：

(1)工況一：實(shí)際成本測(cè)算，供水成本及銷售水量按各水管單位提供的實(shí)際數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)測(cè)算。測(cè)算結(jié)果經(jīng)統(tǒng)計(jì)分析，2013—2015年各水管單位平均每年總供水成本為86 011萬(wàn)元，平均總銷售水量為99 565萬(wàn)m3，平均單位供水成本為0.8639元/m3。

(2)工況二：按照相關(guān)規(guī)定，結(jié)合實(shí)際情況，對(duì)水管單位的原水價(jià)格成本進(jìn)行測(cè)算。測(cè)算結(jié)果總供水成本按照《水利工程供水價(jià)格管理辦法》、《水利工程供水定價(jià)成本監(jiān)審辦法(試行)》等相關(guān)規(guī)定對(duì)各水管單位的總供水成本進(jìn)行測(cè)算。經(jīng)統(tǒng)計(jì)分析，2013—2015年各水管單位平均每年總供水成本為91 290萬(wàn)元，平均總銷售水量為99 565萬(wàn)m3，平均單位供水成本0.9169元/m3。

2.6　區(qū)轄水庫(kù)成本計(jì)算

2.6.1區(qū)轄水庫(kù)現(xiàn)狀收入支出情況

為提高測(cè)算成果準(zhǔn)確性，對(duì)于有測(cè)算條件的區(qū)轄水庫(kù)也進(jìn)行了相關(guān)成本資料收集、測(cè)算以及調(diào)研估算。目前區(qū)轄供水水庫(kù)共有36座，通過(guò)實(shí)地調(diào)研的形式了解目前水庫(kù)的日常維護(hù)費(fèi)用及人員管理情況，估算其供水成本。通過(guò)統(tǒng)計(jì)分析區(qū)轄水庫(kù)的日常維護(hù)費(fèi)用共計(jì)2368萬(wàn)元，供水成本共計(jì)11 659.60萬(wàn)元，總支出費(fèi)用13 964.60萬(wàn)元；收入共計(jì)10 760.65萬(wàn)元，每年虧損約3203.95萬(wàn)元。

2.6.2代表性區(qū)轄水庫(kù)現(xiàn)狀成本測(cè)算

所有區(qū)轄水庫(kù)中，龍崗區(qū)的龍口水庫(kù)、炳坑水庫(kù)，寶安區(qū)的羅田水庫(kù)、長(zhǎng)流陂水庫(kù)，大鵬新區(qū)的徑心水庫(kù)是運(yùn)行、收支賬戶相對(duì)獨(dú)立的區(qū)轄水庫(kù)，具備成本測(cè)算的條件，因此本次也納入測(cè)算范圍中。通過(guò)分析，5家區(qū)轄水庫(kù)3 a平均供水成本10 624萬(wàn)元，銷售水量9617萬(wàn)m3，單位供水成本1.1047元/m3。

2.7　其他成本

本次考慮的其他成本主要包括：公明供水調(diào)蓄工程增加成本、清林徑引水調(diào)蓄工程增加成本、鐵崗水庫(kù)增加成本、東部維修費(fèi)增加成本及松子坑水庫(kù)擴(kuò)建后增加成本，共計(jì)11 812萬(wàn)元。

2.7.1公明供水調(diào)蓄工程新增成本

公明水庫(kù)是在原公明街道的橫江、石頭湖水庫(kù)和光明街道的石狗公、逕口水庫(kù)4個(gè)小型水庫(kù)基礎(chǔ)上擴(kuò)建而成的一個(gè)大(2)型水庫(kù)。根據(jù)深圳市委領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)議紀(jì)要(深會(huì)紀(jì)〔2015〕18號(hào))，公明供水調(diào)蓄工程在2016年10月份完成后開始蓄水，預(yù)計(jì)未來(lái)5 a內(nèi)蓄滿，平均每年蓄水2800萬(wàn)m3，蓄水量來(lái)源于境外引水及自產(chǎn)水，其中境外水從北線引水。

公明水庫(kù)未來(lái)5 a內(nèi)每年的運(yùn)行成本主要包括人員工資福利、材料費(fèi)、修理費(fèi)、水資源費(fèi)、原水費(fèi)、管理及其他費(fèi)用、水資源管理與保護(hù)費(fèi)用。經(jīng)計(jì)算總增加供水成本6403.72萬(wàn)元。

根據(jù)《水利工程供水價(jià)格管理辦法》第八條規(guī)定，“水利工程的資產(chǎn)和成本、費(fèi)用，應(yīng)在供水、發(fā)電、防洪等各項(xiàng)用途中合理分?jǐn)偂⒎诸愌a(bǔ)償。水利工程供水所分?jǐn)偟某杀尽①M(fèi)用由供水價(jià)格補(bǔ)償。”據(jù)此，公明水庫(kù)需折減4%的供水成本，約256.15萬(wàn)元。因此，最終總增加供水成本為6147.57萬(wàn)元。

2.7.2清林徑引水調(diào)蓄工程新增成本

清林徑引水調(diào)蓄工程是在原清林徑水庫(kù)、黃龍湖水庫(kù)、伯公坳水庫(kù)等基礎(chǔ)上擴(kuò)建而成，建成后將成為深圳市最大的水庫(kù)，此項(xiàng)工程是解決深圳市中長(zhǎng)期缺水的關(guān)鍵措施，是深圳市供水水源的應(yīng)急儲(chǔ)備中心，同時(shí)也是利用雨洪資源的重要水庫(kù)，戰(zhàn)略地位極其重要。

清林徑水庫(kù)現(xiàn)狀實(shí)際成本2492萬(wàn)元。清林徑水庫(kù)擴(kuò)建完成后，按規(guī)范計(jì)算其供水成本為6010萬(wàn)元?？紤]蒸發(fā)滲漏量損耗成本，根據(jù)《清林徑水庫(kù)引水調(diào)蓄工程初步設(shè)計(jì)報(bào)告》蒸發(fā)滲漏量共2044萬(wàn)m3，按0.20元/m3計(jì)算，損耗費(fèi)用為409萬(wàn)元。最終清林徑引水調(diào)蓄工程管理處增加成本3927萬(wàn)元。

2.7.3鐵崗水庫(kù)新增成本

鐵崗水庫(kù)[7]是深圳市最早建成的一座多年調(diào)節(jié)的中型水庫(kù)。但目前由于受庫(kù)區(qū)臨時(shí)泵站(鐵崗臨時(shí)泵站主要承擔(dān)給鐵崗水庫(kù)至石巖水庫(kù)的輸水加壓，緩解缺水的局面)的限制，水庫(kù)擴(kuò)建完工后無(wú)法蓄水至正常蓄水位，水庫(kù)一直處于半庫(kù)運(yùn)行狀態(tài)。

根據(jù)《深圳市水資源綜合規(guī)劃》，鐵崗水庫(kù)作為深圳市重要的儲(chǔ)備調(diào)蓄水庫(kù)，要充分發(fā)揮其調(diào)蓄儲(chǔ)備作用，需加大對(duì)境外與本地雨洪資源的利用。即在不影響東江流域用水要求的前提下，豐水年洪水期多提東江水量，攔蓄本地洪水資源入鐵崗水庫(kù)存蓄，作為深圳市的儲(chǔ)備水源。

根據(jù)計(jì)算鐵崗水庫(kù)未來(lái)將增加水資源費(fèi)120萬(wàn)元/a，增加抽水電費(fèi)120萬(wàn)元/a，增加蒸發(fā)滲漏損失70.6萬(wàn)元/a。根據(jù)《水利工程供水價(jià)格管理辦法》第八條規(guī)定，需折減18.5%的增加成本，約44.4萬(wàn)元。綜合考慮以上因素，鐵崗水庫(kù)未來(lái)增加成本總計(jì)266.2萬(wàn)元。

2.7.4東部維修費(fèi)新增成本

近年來(lái)隨著物價(jià)上漲，水管單位經(jīng)費(fèi)緊張，為了確保人員的管理費(fèi)用，在維修費(fèi)方面進(jìn)行了核減。例如東部停水檢修費(fèi)用自以收定支管理模式實(shí)施以來(lái)，由1800萬(wàn)/a縮減至600萬(wàn)/a，其中存在一定風(fēng)險(xiǎn)，為保障東江水源工程供水安全，且按照規(guī)范計(jì)算，東江水源工程固定資產(chǎn)原值三年平均值為400 249萬(wàn)元，修理費(fèi)按固定資產(chǎn)原值1.4%計(jì)取，即5603萬(wàn)元，由此可知，東江水源工程實(shí)際修理費(fèi)遠(yuǎn)遠(yuǎn)達(dá)不到規(guī)范值，因此建議將停水檢修費(fèi)用核減掉的1200萬(wàn)元考慮到原水價(jià)格其他成本中。

2.7.5松子坑水庫(kù)擴(kuò)建新增成本

松子坑水庫(kù)二期擴(kuò)建完成后，總庫(kù)容由原來(lái)的2868萬(wàn)m3增加至4000萬(wàn)m3，水庫(kù)管理費(fèi)相應(yīng)增加，主要體現(xiàn)在人員管理方面。目前松子坑水庫(kù)管理所管理人員是16人，擴(kuò)建后，按規(guī)范計(jì)算管理人員應(yīng)該增加至31人。增加的人員管理費(fèi)用總計(jì)272萬(wàn)元。

3　原水價(jià)格調(diào)整方案及資金平衡分析

3.1　調(diào)整方案

深圳市原水價(jià)格統(tǒng)一調(diào)整為1.1316元/m3。

主要考慮因素：6家市水管單位及5家代表性區(qū)轄水庫(kù)現(xiàn)狀供水成本，梅林水庫(kù)管理處、三洲田·銅鑼徑水庫(kù)管理處、水務(wù)局財(cái)務(wù)管理中心、局機(jī)關(guān)及防洪設(shè)施管理處的實(shí)際支出。

單位供水成本計(jì)算過(guò)程如下：

根據(jù)前面分析可知，6家主要市管水管單位實(shí)際總供水成本86 011萬(wàn)元，銷售水量99 565萬(wàn)m3；5家區(qū)轄水庫(kù)現(xiàn)狀供水成本10 624萬(wàn)元，銷售水量9617萬(wàn)m3；梅林水庫(kù)、三洲田·銅鑼徑水庫(kù)管理處現(xiàn)狀供水成本4347萬(wàn)元，銷售水量1080萬(wàn)m3；水務(wù)局財(cái)務(wù)管理中心、局機(jī)關(guān)及防洪設(shè)施管理處每年投入2025萬(wàn)元，無(wú)銷售水量。

(1)水資源費(fèi)及東深價(jià)格調(diào)整后的單位供水成本。水資源費(fèi)上調(diào)后增加的成本6412萬(wàn)元，東深供水價(jià)格上調(diào)后增加的成本3544萬(wàn)元。水資源費(fèi)上調(diào)后，供水成本增至109 419萬(wàn)元，單位供水成本0.9924元/m3；東深供水價(jià)格調(diào)整后，供水成本增至112 962萬(wàn)元，單位供水成本1.0245元/m3。

(2)考慮其他成本后的單位供水成本。未來(lái)5 a內(nèi)，水管單位平均每年的增加供水成本合計(jì)11 812萬(wàn)元。結(jié)合上述水資源費(fèi)及原水費(fèi)上調(diào)增加成本的計(jì)算結(jié)果，考慮其他成本后，總成本增至124 774萬(wàn)元，單位供水成本1.1316元/m3。

3.2　調(diào)價(jià)后資金平衡分析

若深圳市原水價(jià)格統(tǒng)一調(diào)整為1.1316元/m3，市管原水單位每年結(jié)余911萬(wàn)元；5宗區(qū)轄水庫(kù)每年虧損911萬(wàn)元，其余區(qū)轄水庫(kù)結(jié)余682萬(wàn)元。若不考慮其余區(qū)轄水庫(kù)，則全市水管單位每年收支處于平衡狀態(tài)。

3.3　結(jié)　論

在6家市水管單位、代表性區(qū)轄水庫(kù)、梅林水庫(kù)管理處、三洲田·銅鑼徑水庫(kù)管理處、水務(wù)局財(cái)務(wù)管理中心、局機(jī)關(guān)及防洪設(shè)施管理處的實(shí)際支出基礎(chǔ)上，考慮其他成本、水資源費(fèi)及東深供水工程上調(diào)成本，測(cè)算出原水價(jià)格調(diào)整方案?？紤]較為全面、與實(shí)際較為符合。