李環(huán)

摘 要：隨著我國(guó)政策對(duì)中小企業(yè)發(fā)展的大力扶持，中小企業(yè)的融資方式也得到社會(huì)的認(rèn)可，因此各商業(yè)銀行在對(duì)向中小企業(yè)放貸方面的有了一定的要求和限制措施，以加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)信貸的風(fēng)險(xiǎn)控制。商業(yè)銀行不僅要采取措施對(duì)中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，還要適當(dāng)建立健全一整套風(fēng)險(xiǎn)控制管理體系。

關(guān)鍵詞：銀行；小企業(yè)；信貸；風(fēng)險(xiǎn)

1、中小企業(yè)“貸款難”和“融資難”原因分析

中小企業(yè)在商業(yè)銀行“貸款難”和“融資難”方面是有其主客觀的原因。

商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)“貸款難”方面的原因主要有：一是中小企業(yè)的資產(chǎn)流動(dòng)性較差，貸款不良率居高不下；二是中小企業(yè)的商業(yè)貸款戶數(shù)較多，在貸款管理上存在麻煩；三是中小企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力上比較弱，商業(yè)貸款違約風(fēng)險(xiǎn)較大；四是中小企業(yè)的商業(yè)貸款經(jīng)常存在挪用現(xiàn)象，大量的中小企業(yè)存在“短貸長(zhǎng)用”，償貸可信度比較低。

中小企業(yè)融資難的主要原因有：一是中小企業(yè)在資質(zhì)方面參差不齊，缺少實(shí)際抵押物，企業(yè)誠(chéng)信度普遍不高；二是個(gè)別貸款經(jīng)辦人存在以權(quán)謀私現(xiàn)象，隱性付出費(fèi)用高；三是中小企業(yè)貸款缺乏公平公正待遇，在貸款方面容易受到歧視。

如何協(xié)調(diào)好中小企業(yè)和商業(yè)銀行之間的矛盾，使商業(yè)銀行更快、更好、更真誠(chéng)、方便快捷地在貸款方面扶持中小企業(yè)發(fā)展；中小企業(yè)如何創(chuàng)造更高的經(jīng)濟(jì)效益，展現(xiàn)良好的發(fā)展前景，以良好的信貸行為回報(bào)商業(yè)銀行。正確地處理中小企業(yè)和商業(yè)銀行之間的關(guān)系，有利于提高雙方的經(jīng)營(yíng)效益，有利于社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定。

2、商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在的主要問(wèn)題

信貸業(yè)務(wù)是我國(guó)商業(yè)銀行進(jìn)行盈利最主要的業(yè)務(wù)，同時(shí)也是商業(yè)銀行利潤(rùn)最主要的來(lái)源，對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)控制水平的高低，已經(jīng)成為制約我國(guó)商業(yè)銀行提升市場(chǎng)核心競(jìng)爭(zhēng)力以及提升盈利能力的最主要阻礙因素。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是指通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制等程序，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)級(jí)、分類(lèi)、報(bào)告和管理，保持風(fēng)險(xiǎn)和效益的平衡發(fā)展，提高貸款的經(jīng)濟(jì)效益。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)綜合性、系列化的工作，貫穿于整個(gè)信貸業(yè)務(wù)流程，自貸前信用分析、貸時(shí)審查控制、貸后監(jiān)控管理直至貸款安全收回。

2.1融資渠道狹窄，融資難

伴隨著當(dāng)代經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，小企業(yè)在我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)中所處的地位愈發(fā)重要，并且，小企業(yè)也是推動(dòng)當(dāng)代經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和增加就業(yè)的主力力量。但在其發(fā)展的同時(shí)，融資難，則就成為小企業(yè)快速發(fā)展的阻力。與國(guó)有、大中型企業(yè)相比，小企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模小、財(cái)務(wù)管理不規(guī)范、各項(xiàng)管理制度不健全、其抗風(fēng)險(xiǎn)能力差等一系列問(wèn)題。因而在融資這一塊，我國(guó)中小企業(yè)更偏向于，向金融機(jī)構(gòu)借款融資。

近年來(lái)，隨著國(guó)家對(duì)中小企業(yè)發(fā)展的大力支持，其融資方式也得到社會(huì)的肯定。因而，這就對(duì)向中小企業(yè)放貸的商業(yè)銀行有了一定的限制和要求。商業(yè)銀行不僅要考慮對(duì)小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制，適當(dāng)建立健全一整套風(fēng)險(xiǎn)控制體系。還要分析考慮，能否在遵循信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的原則之下，做到更貼合小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，以此保證該業(yè)務(wù)的正常開(kāi)展。商業(yè)銀行如何去做到兩廂平衡且受益，就成為商業(yè)銀行面臨的問(wèn)題。即，在為小企業(yè)發(fā)展提供資金支持之時(shí)，又能使銀行分散資金風(fēng)險(xiǎn)，以此提高銀行的競(jìng)爭(zhēng)力。

2.2融資過(guò)度，信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)高

小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式多種多樣的，現(xiàn)金流斷裂則是其最直接的體現(xiàn)。當(dāng)小企業(yè)拿到成本低、超過(guò)自身經(jīng)營(yíng)所需的貸款，在融資過(guò)度的情況下急于尋找出路，在未進(jìn)行詳細(xì)分析前提下，一時(shí)控制不好投向，風(fēng)險(xiǎn)也就應(yīng)運(yùn)而生。因而，融資過(guò)度是小企業(yè)貸款出問(wèn)題的最主要原因。其次，貸款期限錯(cuò)配，也就制約了小企業(yè)創(chuàng)新。隨著小企業(yè)加大創(chuàng)新技術(shù)的投入，資金用度的提高，而其與金融機(jī)構(gòu)約定使用的貸款資金期限和小企業(yè)實(shí)際使用的資金期限不一致，本應(yīng)是大力支持，卻因?yàn)槠谙薜腻e(cuò)配，制約了企業(yè)的創(chuàng)新，甚至還會(huì)成為壓垮企業(yè)的最后一根稻草，事與愿違。

2.3國(guó)家相關(guān)政策滯后，小企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策存在盲區(qū)

無(wú)論是國(guó)企還是大中型企業(yè)亦或小企業(yè)，它們的發(fā)展都與國(guó)家政策有些莫大的關(guān)聯(lián)。國(guó)家政策的制定，其過(guò)程是復(fù)雜的，在時(shí)間上來(lái)說(shuō)也是一個(gè)較為長(zhǎng)期的階段。因而國(guó)家政策所制定的周期和突然性出臺(tái)的政策，通常都是滯后于企業(yè)和行業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀。國(guó)家推行的政策，在一定程度上，會(huì)給小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)決策造成一定的盲區(qū)，影響其判斷和發(fā)展。因而，政策的變化對(duì)小企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展會(huì)造成較大的影響。雖有國(guó)家政策的支持，但中小企業(yè)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中依舊是較處于弱勢(shì)地位，不能足夠分析和應(yīng)對(duì)下游客戶回款風(fēng)險(xiǎn)。小企業(yè)自身規(guī)模小，話語(yǔ)權(quán)少，在和下游配套客戶，尤其是大客戶談判時(shí)，很難做到公正、平等。但為了企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展，賒銷(xiāo)產(chǎn)品，也不得不為之。就造成了諸多應(yīng)收賬款居高不下，此也為小企業(yè)業(yè)務(wù)信貸風(fēng)險(xiǎn)之一。

3、哈爾濱銀行加強(qiáng)小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

3.1加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，優(yōu)化服務(wù)環(huán)境

小企業(yè)融資存在著“三個(gè)并存”，即融資難與融資貴并存、融資難與融資過(guò)度并存、融資難與還款難并存。哈爾濱銀行作為發(fā)展較快的一家城市商業(yè)銀行，按國(guó)家相關(guān)政策要求，嚴(yán)格落實(shí)“三個(gè)辦法一個(gè)指引”，科學(xué)地測(cè)算貸款企業(yè)合理的流動(dòng)資金需求，在防范中小企業(yè)過(guò)度融資的同時(shí)滿足其正常的資金需求，防范小企業(yè)信貸資金避實(shí)趨虛，防范企業(yè)的盲目競(jìng)爭(zhēng)。在準(zhǔn)確評(píng)估的前提下，發(fā)放一些中小企業(yè)中長(zhǎng)期技術(shù)改造的貸款，此舉可部分化解小企業(yè)面臨的融資貴問(wèn)題，甚至還可能進(jìn)而避免到因融資貴而產(chǎn)生的社會(huì)問(wèn)題。其次，哈爾濱銀行強(qiáng)化中小企業(yè)中長(zhǎng)期貸款規(guī)模管理，降低貸款期限。并盡力營(yíng)造為中小企業(yè)提供更好的服務(wù)的環(huán)境，幫助中小企業(yè)盤(pán)活應(yīng)收賬款。哈爾濱銀行在控制風(fēng)險(xiǎn)前提下，辦理應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款，充分運(yùn)用了人民銀行的應(yīng)收賬款質(zhì)押系統(tǒng)。

3.2嚴(yán)格審批程序，強(qiáng)化貸后管理

中小企業(yè)貸款出現(xiàn)不良行為，也是個(gè)漸進(jìn)的過(guò)程。哈爾濱銀行用重營(yíng)銷(xiāo)、重審批的做法，加強(qiáng)貸后管理。在貸后過(guò)程管理，適時(shí)評(píng)估貸款使用效果，檢查貸款投放后是否如期產(chǎn)生效益，并對(duì)發(fā)現(xiàn)的情況進(jìn)行及時(shí)處理。哈爾濱銀行還為中小企業(yè)量身設(shè)定靈活的還款方式和還款期限，充分滿足了不同中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)特性。

3.3完善處置方案，提高控制靈活性

哈爾濱銀行對(duì)于停產(chǎn)和半停產(chǎn)的企業(yè)進(jìn)行謹(jǐn)慎的處置方案，在其貸款到期前，提前采取控制措施，該退出時(shí)果斷退出。對(duì)于還可救助扶持的，在擔(dān)保措施完備的前提下進(jìn)行適當(dāng)扶持。同時(shí)還明確弄清企業(yè)信貸資金的具體用途，是參與民間融資還是進(jìn)行其他投資。而對(duì)那些沒(méi)有用于主業(yè)或參與民間融資的資金，進(jìn)行收回。對(duì)半停產(chǎn)或臨時(shí)停產(chǎn)的企業(yè)，銀行則根據(jù)企業(yè)實(shí)際生產(chǎn)資金需求情況，靈活把握授信政策，掌握好放款額度，做到適時(shí)、適度支持；對(duì)發(fā)展前景看好的企業(yè)進(jìn)行繼續(xù)支持政策。

結(jié)束語(yǔ)

信貸和融資問(wèn)題是中小企業(yè)發(fā)展中的重大障礙，中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)也是商業(yè)銀行企業(yè)信貸的重要組成部分，當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行的企業(yè)信貸業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)存在一定的缺陷，需要注重利用中小企業(yè)信貸等業(yè)務(wù)分散整體業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，這對(duì)于我國(guó)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)改革和發(fā)展有著十分重大的意義。同時(shí)中小企業(yè)本身也得從自身誠(chéng)信、實(shí)力等各個(gè)方面做起，和商業(yè)很行建立良好的關(guān)系，以獲得信貸支持。

參考文獻(xiàn)：

[1] 徐國(guó)濤.中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理存在的問(wèn)題與對(duì)策.企業(yè)發(fā)展，2007（2）.

[2]徐傳勇.哈爾濱銀行小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題和分析對(duì)策.2012（2）.

[3]朱虹.對(duì)中小企業(yè)信貸融資若干問(wèn)題的再思考.科技情報(bào)開(kāi)發(fā)與經(jīng)濟(jì)，2005（16）.