馬玉寧 顧國元

摘要：本文從合規(guī)管理及監(jiān)督的內(nèi)涵和存在的問題入手，按照“把紀(jì)律和規(guī)矩挺在前面”和依法治企的要求，闡述了加強(qiáng)國有企業(yè)合規(guī)監(jiān)督的認(rèn)識和思考，提出了加強(qiáng)合規(guī)的實(shí)現(xiàn)途徑和保障措施。

關(guān)鍵詞：國有企業(yè)；紀(jì)律監(jiān)督；實(shí)施方案

習(xí)近平總書記在十八屆中央紀(jì)委五次全會上強(qiáng)調(diào)，要加強(qiáng)紀(jì)律建設(shè)，把守紀(jì)律講規(guī)矩?cái)[在更加重要的位置。那么，在企業(yè)合規(guī)監(jiān)督中，如何才能“把紀(jì)律和規(guī)矩挺在前面”，防止破“規(guī)”破“紀(jì)”問題發(fā)生呢？本文就此談幾點(diǎn)淺顯的認(rèn)識。

一、合規(guī)管理合規(guī)監(jiān)督的內(nèi)涵及意義

合規(guī)管理就是對企業(yè)各種行為是否合乎國家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)矩、政策和規(guī)定，以及道德規(guī)范、誠信要求等情況進(jìn)行統(tǒng)籌管理的工作集合。其目的在于推進(jìn)企業(yè)合規(guī)建設(shè)，確保企業(yè)科學(xué)發(fā)展、健康發(fā)展。對國有企業(yè)而言，合規(guī)管理既是企業(yè)管理的應(yīng)有之義，也是本質(zhì)要求。

合規(guī)監(jiān)督是對企業(yè)行為的合規(guī)性實(shí)施監(jiān)督的工作或活動，是實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理的“規(guī)矩”和尺子。

合規(guī)監(jiān)督的對象是企業(yè)各級組織、各類人群、各種行為，監(jiān)督的主要內(nèi)容既包括企業(yè)執(zhí)“規(guī)”情況，也包括企業(yè)合規(guī)管理工作情況。監(jiān)督的目的是促使企業(yè)嚴(yán)格遵守黨紀(jì)國法和規(guī)章制度，增強(qiáng)執(zhí)行力，有效防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和廉潔風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)依紀(jì)依規(guī)有效運(yùn)轉(zhuǎn)。負(fù)責(zé)監(jiān)督的主體，從狹義上講，主要包括合規(guī)管理部門和企業(yè)內(nèi)設(shè)監(jiān)督機(jī)構(gòu)。從廣義上講，則包括具備監(jiān)督責(zé)任和權(quán)利的任何組織和人群，即企業(yè)決策層、管理層、執(zhí)行層的各級組織和人群，當(dāng)然也包括企業(yè)組織以外的組織或人群。監(jiān)督途徑，既包括專門監(jiān)督機(jī)構(gòu)的監(jiān)督和職工群眾的民主監(jiān)督。

二、合規(guī)管理及監(jiān)督存在的主要問題和表現(xiàn)形式

合規(guī)管理與合規(guī)監(jiān)督密切相關(guān)。沒有合規(guī)管理，合規(guī)監(jiān)督就無從談起。就企業(yè)而言，依據(jù)國家的法律法規(guī)和制度制定的本企業(yè)的規(guī)章制度就是紀(jì)律、就是規(guī)矩。而合規(guī)監(jiān)督就是要把這些“紀(jì)律、規(guī)矩”當(dāng)作標(biāo)尺，去衡量企業(yè)的行為，并作出評價(jià)。繼而，糾錯(cuò)改錯(cuò)，建章立制，完善管理，堵塞漏洞。然而，目前企業(yè)合規(guī)管理中存在的諸多問題，直接影響了合規(guī)監(jiān)督的有效性。

（一）制度缺乏頂層設(shè)計(jì)，聯(lián)系性嚴(yán)肅性不強(qiáng)

通俗地講，對企業(yè)而言，根據(jù)國家的法律法規(guī)制定的各項(xiàng)制度和規(guī)定就是紀(jì)律，就是規(guī)矩。但是企業(yè)在制定和遵守這些紀(jì)律和規(guī)矩時(shí)，卻往往缺乏足夠的重視，造成了制定的制度連續(xù)性和嚴(yán)肅性不強(qiáng)。

一是體系不完備，未能形成完整的制度平臺。在制訂規(guī)章制度時(shí)，缺乏整體觀念、長遠(yuǎn)眼光，不注意總體規(guī)劃和頂層設(shè)計(jì)，未能關(guān)注企業(yè)長期發(fā)展、宏觀經(jīng)營、文化塑造等各方面的相互聯(lián)系、相互影響。制度的相依性、銜接性和完備性存在問題。

二是規(guī)章制度朝令夕改，連續(xù)性不強(qiáng)。規(guī)矩、制度臨用才立，倉促出臺，難免就事論事、以偏概全。造成有些制度立廢頻繁，朝令夕改，“變臉”快。

三是制度本身有缺陷，“先天不足”。有些制度制定的不具體，含糊其辭，剛性不強(qiáng)，只有禁則，沒有罰則，只有寬泛的要求，沒有具體的細(xì)則尤其是業(yè)務(wù)部門的監(jiān)督職責(zé)不明確。多數(shù)制度只對管理者規(guī)定了管理方面的職責(zé)，而對其應(yīng)該承擔(dān)的監(jiān)督責(zé)任卻不明確，造成管理部門一味將監(jiān)督責(zé)任推由監(jiān)督部門，造成“管”“監(jiān)”脫節(jié)。

四是責(zé)罰不明確。有些規(guī)章制度側(cè)重激勵性、保障性條文，而忽視了懲戒性、約束性規(guī)定，對發(fā)現(xiàn)的問題，如何處理，責(zé)任如何追究，依據(jù)什么，往往沒有明確要求，不能一一對應(yīng)，致使監(jiān)督監(jiān)察對發(fā)現(xiàn)的問題難以作出恰當(dāng)?shù)奶幜P和問責(zé)。

（二）執(zhí)行者規(guī)矩意識不強(qiáng)

監(jiān)督監(jiān)察發(fā)現(xiàn)，在企業(yè)各個(gè)層面、各級組織、不同管理人員規(guī)矩意識淡薄的問題普遍存在。突出表現(xiàn)為：高管層違反或規(guī)避集體決策制度和民主集中制原則決策重大事項(xiàng)；各級領(lǐng)導(dǎo)干部不依規(guī)管理、辦事，位重于“法”、權(quán)高于“法”，“我說的就得辦，我的安排就是規(guī)定”，不管職能職責(zé)、不顧企規(guī)企紀(jì)，紀(jì)為權(quán)用、紀(jì)為己用，權(quán)力至上、法紀(jì)淡薄，甚至成了既是制度的執(zhí)行者，又是制度的破壞者；一些管理者認(rèn)為，制度是“稻草人”、假“警察”，合意的就執(zhí)行，不合的就不執(zhí)行；還有的人認(rèn)為，制度雖然帶電，但并不是高壓線，碰一下，既電不死也電不傷。因此常打制度的“擦邊球”，鉆制度的空子。

（三）監(jiān)管不到位，執(zhí)紀(jì)問責(zé)不嚴(yán)格

雖然，在企業(yè)合規(guī)監(jiān)督中，管理系統(tǒng)、審計(jì)部門、監(jiān)察部門等監(jiān)督機(jī)構(gòu)做了大量的工作，起了較好的推動作用，但也存在重檢查輕整改、重教育輕處罰等諸多問題。對監(jiān)察中發(fā)現(xiàn)的問題線索，很少深挖細(xì)究，移交紀(jì)檢部門立案調(diào)查，進(jìn)行黨紀(jì)政紀(jì)處分的更是少之又少，給被監(jiān)察單位和被監(jiān)察人員造成的印象是“雷聲大、雨點(diǎn)小”。

三、加強(qiáng)合規(guī)監(jiān)督的方法及措施

國有企業(yè)的性質(zhì)和特點(diǎn)，特別是其承擔(dān)的政治責(zé)任和社會責(zé)任，決定了國有企業(yè)必須貫徹黨和國家方針政策、遵守黨紀(jì)國法，企業(yè)合規(guī)監(jiān)督、合規(guī)管理監(jiān)察工作必須貫徹“把黨的紀(jì)律和政治規(guī)矩放到前面”的要求。為此，要做好以下幾項(xiàng)工作：

（一）深化頂層設(shè)計(jì)，健全合規(guī)監(jiān)督體制機(jī)制

開展合規(guī)監(jiān)督，體制機(jī)制至關(guān)重要，而體制機(jī)制建設(shè)必須注重頂層設(shè)計(jì)，既要奠好“基”，又要搭好“架”，從宏觀入手，全面規(guī)劃、整體布局、持續(xù)推進(jìn)。

一是制定更加完善的監(jiān)督工作規(guī)劃。合規(guī)監(jiān)督是一項(xiàng)長期性、系統(tǒng)性工作，既要從戰(zhàn)略性、全局性和長期性著眼，制定中長期工作規(guī)劃，又要從現(xiàn)實(shí)性、實(shí)用性和具體情況出發(fā)，做好近期部署和安排，確保合規(guī)監(jiān)督有的放矢、方向明確、持續(xù)加強(qiáng)。

二是搭建更加合理的合規(guī)監(jiān)督組織機(jī)構(gòu)。機(jī)構(gòu)是基礎(chǔ)、組織是保障、領(lǐng)導(dǎo)是關(guān)鍵。要健全合規(guī)監(jiān)督專門機(jī)構(gòu)。明確審計(jì)、監(jiān)察為合規(guī)管理監(jiān)督專門機(jī)構(gòu)，對口成立合規(guī)審計(jì)和合規(guī)監(jiān)督具體部門，賦予職能、職責(zé)。

三是構(gòu)建更加完備的合規(guī)監(jiān)督制度體系。合規(guī)監(jiān)督的目的，就是保障企業(yè)行為合規(guī)，監(jiān)督工作本身必須依法依紀(jì)依規(guī)，受紀(jì)律約束，有法可依、有章可循。要建立和健全監(jiān)督工作制度、組織制度和紀(jì)律規(guī)范，形成監(jiān)督工作制度體系。

（二）優(yōu)選工作載體，提高合規(guī)監(jiān)督工作效力

選好載體非常重要，載體建設(shè)要堅(jiān)持長遠(yuǎn)，注重實(shí)際操作，突出實(shí)際效果，逐步實(shí)現(xiàn)“四化”。

一是將監(jiān)督工作融入業(yè)務(wù)管理，實(shí)現(xiàn)合規(guī)監(jiān)督的全局化。要將合規(guī)監(jiān)督要求作為履行職能的前提，明確各級領(lǐng)導(dǎo)、各級組織和各業(yè)務(wù)管理部門及人員應(yīng)承擔(dān)的合規(guī)監(jiān)督職責(zé)，把其貫穿于高層決策、經(jīng)營管理和業(yè)務(wù)工作的各個(gè)環(huán)節(jié)，融入經(jīng)營管理的全過程，監(jiān)督與管理并軌同行，“零距離”結(jié)合，實(shí)施全員監(jiān)督、全程監(jiān)督、全面監(jiān)督。

二是合規(guī)檢查與專項(xiàng)檢查和治理相結(jié)合，實(shí)現(xiàn)合規(guī)監(jiān)督的常態(tài)化。建立和形成合規(guī)自查、互查和異體檢查工作制度，將定期檢查和專項(xiàng)檢查、專項(xiàng)治理有機(jī)結(jié)合。

三是充分運(yùn)用網(wǎng)絡(luò)監(jiān)督功能，實(shí)現(xiàn)合規(guī)監(jiān)督的信息化。推進(jìn)合規(guī)管理信息系統(tǒng)建設(shè)，使合規(guī)監(jiān)督切入管理更及時(shí)、便捷，結(jié)果更加客觀、科學(xué)。

四是開展聯(lián)合監(jiān)督與評價(jià)，實(shí)現(xiàn)合規(guī)監(jiān)督資源整合的最大化。建立聯(lián)合檢查和評價(jià)機(jī)制，由高層領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)統(tǒng)一組織，審計(jì)、監(jiān)察等部門參加，適時(shí)開展聯(lián)合監(jiān)督檢查和評價(jià)。將合規(guī)要求切入生產(chǎn)、安全、內(nèi)控以及黨風(fēng)廉政等專項(xiàng)檢查以及黨內(nèi)巡視、職工代表巡視等各類活動，形成“大監(jiān)督”協(xié)同效應(yīng)，全面推進(jìn)合規(guī)建設(shè)

（三）深入開展合規(guī)教育及培訓(xùn)，持續(xù)提升合規(guī)意識和監(jiān)督能力

更加廣泛的宣傳教育和深入的業(yè)務(wù)培訓(xùn)是培育合規(guī)理念、養(yǎng)成合規(guī)文化、提高合規(guī)意識、提升監(jiān)督能力的有效措施。

1.堅(jiān)持長期，多措并舉

提升合規(guī)管理監(jiān)督、合規(guī)管理監(jiān)察能力，思想教育和業(yè)務(wù)培訓(xùn)至關(guān)重要。一要明確專門機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)培訓(xùn)工作組織領(lǐng)導(dǎo)；二要緊跟法規(guī)建設(shè)、合規(guī)建設(shè)需要，制定規(guī)劃，專項(xiàng)培訓(xùn)；三要堅(jiān)持多措并舉，輔以深入的思想教育和廣泛宣傳工作，將合規(guī)融入企業(yè)宣傳、思想建設(shè)、廉潔教育，宣、教、培緊密銜接、相輔相長。

2.緊盯重點(diǎn)，分類施教

抓住重點(diǎn)、圍繞熱點(diǎn)、找準(zhǔn)難點(diǎn)，因地制宜，因“才”施訓(xùn)、施教。通過對“兩個(gè)層面、兩個(gè)崗位、三類人群”，即決策層和執(zhí)行層，各級領(lǐng)導(dǎo)崗位和關(guān)鍵管理崗位，各級領(lǐng)導(dǎo)干部、關(guān)鍵崗位管理人員和合規(guī)監(jiān)督專業(yè)人員的重點(diǎn)教育、重點(diǎn)培訓(xùn)，使之成為黨的紀(jì)律規(guī)矩的忠實(shí)捍衛(wèi)者、合規(guī)建設(shè)的強(qiáng)力推進(jìn)者、企規(guī)企紀(jì)的表率執(zhí)行者、合規(guī)與否的自覺監(jiān)督者。

3.抓住關(guān)鍵，系統(tǒng)培訓(xùn)

要將提高合規(guī)監(jiān)督和監(jiān)察能力作為重要目標(biāo)。一要注重觀念養(yǎng)成。特別是黨員領(lǐng)導(dǎo)干部，要以世界觀、人生觀、價(jià)值觀、權(quán)力觀、地位觀、利益觀為基點(diǎn)，著力培養(yǎng)正確的事業(yè)觀、工作觀、政績觀，形成強(qiáng)烈的黨性觀念、法紀(jì)觀念和完備的依法制企理念。二要培育監(jiān)督文化?！皺?quán)力失去監(jiān)督，必然走向腐敗”。要著力提高監(jiān)督意識，培育監(jiān)督文化，形成全員監(jiān)督文化基礎(chǔ)。三要提升專業(yè)監(jiān)督能力。對合規(guī)管理、監(jiān)察、審計(jì)等專業(yè)性監(jiān)督部門通過集中、在線、崗位等培訓(xùn)方式，掌握企規(guī)企制等合規(guī)知識，理解和運(yùn)用上級政策，落實(shí)監(jiān)督、監(jiān)察工作要求，遵守工作制度各方面系統(tǒng)教育，快速提升、快速形成合規(guī)監(jiān)督的綜合能力。

（四）嚴(yán)格執(zhí)紀(jì)問責(zé)，切實(shí)保障制度規(guī)矩落地

執(zhí)紀(jì)問責(zé)是力促循規(guī)蹈矩的強(qiáng)力保障，是樹立制度敬畏感的有效措施，是企業(yè)推進(jìn)合規(guī)建設(shè)，遏止制度不張、權(quán)力濫用的有力手段。

1.嚴(yán)查不怠，深挖嚴(yán)糾

要建立舉報(bào)平臺，暢通舉報(bào)渠道，廣泛受理違規(guī)舉報(bào)。堅(jiān)持違規(guī)必查，對管理過程發(fā)現(xiàn)、檢查過程查找、信訪舉報(bào)受理的違規(guī)問題，分類處理，認(rèn)真調(diào)查，深挖根源，嚴(yán)糾責(zé)任。

2.依法嚴(yán)處，保持高壓

堅(jiān)持違規(guī)必處，對違規(guī)問題一經(jīng)查實(shí)，要堅(jiān)決、從快、嚴(yán)肅處理。合規(guī)管理、審計(jì)等部門有對管理過程、檢查過程和受理的違規(guī)問題初步調(diào)查的義務(wù)和責(zé)任，要認(rèn)真調(diào)查處理管轄范圍內(nèi)的違規(guī)問題。與此同時(shí)，嚴(yán)格按照規(guī)定報(bào)告和移交權(quán)限以外的違規(guī)問題。任何組織和個(gè)人不得隱瞞不報(bào)、壓案不查、徇私枉“法”。

3.堅(jiān)決問責(zé)，倒逼履職

要完善合規(guī)管理責(zé)任體系，按照誰主管、誰負(fù)責(zé)的原則，確定合規(guī)管理責(zé)任，明確違規(guī)責(zé)任，形成責(zé)任鏈條，在推進(jìn)管理的同時(shí)，為追責(zé)、問責(zé)提供依據(jù)。把追究管理者責(zé)任作為剛性制度，從發(fā)生的違規(guī)問題入手，倒查深究各級領(lǐng)導(dǎo)、組織管理責(zé)任，做到依法定責(zé)、依法承責(zé)、違規(guī)追責(zé)問責(zé)。堅(jiān)持追責(zé)無盲區(qū)、無例外、不斷“檔”，無論是誰，一追到底。

4.治本抓源，推進(jìn)管理

監(jiān)督、監(jiān)察是手段、是措施，凈化環(huán)境、推進(jìn)管理才是目的。在持續(xù)推進(jìn)和不斷加強(qiáng)合規(guī)管理監(jiān)督和監(jiān)察工作的同時(shí)，要把服務(wù)于企業(yè)經(jīng)營管理作為重要工作目標(biāo)。要充分運(yùn)用監(jiān)督、監(jiān)察成果，通過嚴(yán)格落實(shí)一案雙查、一案兩報(bào)告，以及監(jiān)察建議書、監(jiān)察通知書等制度及措施，向管理發(fā)警示、敲警鐘，給管理提建議、推整改，切實(shí)將監(jiān)督、監(jiān)察工作成果最大限度的轉(zhuǎn)化為管理效能，助推企業(yè)狠抓源頭治理，切實(shí)扎緊制度的“籠子”，編牢規(guī)矩的“籬笆”，依法治企、依規(guī)管企，持續(xù)自我改進(jìn)，持續(xù)提升創(chuàng)新能力，持續(xù)科學(xué)、穩(wěn)健發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

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[2]王岐山.《把紀(jì)律和規(guī)矩挺在法律前面》（王岐山在浙江調(diào)研時(shí)的講話）.

[3]文件：關(guān)于印發(fā)《中國石油天然氣集團(tuán)公司合規(guī)管理辦法（試行）》的通知（中油法[2014]392號）.

[4]其它文獻(xiàn).