秦永虎

【摘 要】 中國中鐵股份有限公司（以下簡稱“中國中鐵”）以保險經(jīng)紀(jì)人為保險業(yè)務(wù)集中管理平臺，構(gòu)建了中國中鐵保險業(yè)務(wù)集中管理模式。通過基本模型及構(gòu)成要素明晰了責(zé)任分配、投保模式、索賠管理、保費管理、考核管理；通過PDCA持續(xù)改進模式、保險管理激勵機制、費率浮動機制建立了運行機制，通過制度基礎(chǔ)、風(fēng)險管理、保險培訓(xùn)建立了運行支撐保障。該模式構(gòu)建提升了中國中鐵保險業(yè)務(wù)管理的內(nèi)涵化、精細(xì)化、集約化，在兩年多的實踐中也取得良好的集中管理效果，對大型企業(yè)集團優(yōu)化或構(gòu)建保險業(yè)務(wù)集中管理模式提供了有益的借鑒。

【關(guān)鍵詞】 企業(yè)集團； 保險業(yè)務(wù)； 中國中鐵

【中圖分類號】 F842.6 【文獻標(biāo)識碼】 A 【文章編號】 1004-5937（2018）16-0002-04

一、引言

大型企業(yè)集團普遍會建立集中統(tǒng)一的風(fēng)險管理體系，充分運用自留、化解、規(guī)避和轉(zhuǎn)移等方法有效管理風(fēng)險。保險是風(fēng)險轉(zhuǎn)移不可或缺的重要手段，不但具備轉(zhuǎn)移風(fēng)險的重大功能，同時在風(fēng)險識別、評估和控制的過程中發(fā)揮了積極主動的功效，在風(fēng)險管理中有著舉足輕重的作用。近年來，我國大型企業(yè)集團在逐步推行采購集中、資金集中等管理模式的同時，又逐步推行保險業(yè)務(wù)集中管理。

通過實施保險業(yè)務(wù)集中管理，可以提供量身定制的、更廣泛的保險產(chǎn)品，以有效轉(zhuǎn)移風(fēng)險；可以發(fā)揮規(guī)模優(yōu)勢和科學(xué)統(tǒng)籌管理優(yōu)勢，達到以較低的保費支出獲取更大風(fēng)險保障的目的；可以發(fā)揮保險事后補償機制，將風(fēng)險損失帶來的財務(wù)波動控制在可接受范圍以內(nèi)；可以發(fā)揮事前、事中的風(fēng)險管理服務(wù)功能，降低企業(yè)集團面臨的風(fēng)險損失；可以通過聚合企業(yè)集團的保險資源，依托企業(yè)集團自身良好的風(fēng)險管理能力，與國際再保市場建立穩(wěn)定、長期、互利互惠的合作關(guān)系。

二、企業(yè)集團保險業(yè)務(wù)集中管理主要模式

企業(yè)集團保險業(yè)務(wù)集中管理主要是從企業(yè)集團總部自上而下實施的，其運作的模式主要有設(shè)立專業(yè)自保公司、委托保險經(jīng)紀(jì)人，其中國外大型企業(yè)集團普遍采取設(shè)立自保公司方式，國內(nèi)大型企業(yè)集團基本上采取委托保險經(jīng)紀(jì)公司實施保險業(yè)務(wù)集中管理。

（一）設(shè)立專業(yè)自保公司

專業(yè)自保公司的興起始于20世紀(jì)60年代，是指由一家集團單獨設(shè)立或多家集團聯(lián)合設(shè)立的經(jīng)注冊許可的，專門為自己提供承保服務(wù)的保險公司[1]。目前，全球500強中70%的企業(yè)都設(shè)立了自保公司，其中包括可口可樂、麥當(dāng)勞、寶馬、英國石油、港鐵公司等。國內(nèi)大型企業(yè)集團有9家設(shè)立了自保公司，包括中國石油天然氣集團有限公司、中國石油化工集團公司、中國海洋石油集團有限公司、中國廣核集團有限公司、中國鐵路總公司、中國遠洋海運集團有限公司、中國五礦集團有限公司、聯(lián)想集團有限公司、廣東省粵電集團有限公司，注冊地主要集中在我國內(nèi)地和香港。

（二）委托保險經(jīng)紀(jì)人

我國《保險法》（2015年修訂）第一百一十八條規(guī)定“保險經(jīng)紀(jì)人是基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務(wù)，并依法收取傭金的機構(gòu)”。保險經(jīng)紀(jì)人在我國主要是以保險經(jīng)紀(jì)公司的形式存在，其價值體現(xiàn)在緩解保險市場信息不對稱程度、降低交易成本和提升保險市場效率等方面[2]。目前，國內(nèi)企業(yè)集團普遍委托保險經(jīng)紀(jì)公司推行保險業(yè)務(wù)集中管理模式，并且大多數(shù)企業(yè)集團設(shè)立自己的保險經(jīng)紀(jì)公司，作為企業(yè)集團保險業(yè)務(wù)集中管理平臺，按照企業(yè)集團保險業(yè)務(wù)集中管理制度要求，負(fù)責(zé)落實企業(yè)集團的保險業(yè)務(wù)集中管理。

三、中國中鐵保險業(yè)務(wù)集中管理模式構(gòu)建

（一）基本模型及構(gòu)成要素

中國中鐵作為一家以建筑施工為主業(yè)的世界500強企業(yè)，高度重視將保險集中管理納入到統(tǒng)一的風(fēng)險管理范疇中。為了推行保險業(yè)務(wù)集中管理，中國中鐵籌備中鐵匯達保險經(jīng)紀(jì)有限公司，并于2015年12月取得國家保險監(jiān)管部門批復(fù)成立文件。中國中鐵通過委托中鐵匯達保險經(jīng)紀(jì)有限公司作為保險經(jīng)紀(jì)人，構(gòu)建中國中鐵保險業(yè)務(wù)集中管理模型，主要包括基本模型及構(gòu)成要素、運行機制和支撐保障四個方面展開，從而形成一個完整的、操作性強的中國中鐵保險業(yè)務(wù)集中管理模式。

1.基本模型

結(jié)合中國中鐵的保險集中管理工作實際，以“中國中鐵本部——二級企業(yè)”兩級保險集中管理為主線，從PDCA機制、激勵機制、費率浮動機制三個方面構(gòu)建了中國中鐵保險業(yè)務(wù)集中管理運行機制，并從風(fēng)險管理、制度基礎(chǔ)、保險培訓(xùn)等方面建立了管理模式運行的支撐保障。其中，運用PDCA管理模式構(gòu)建起中國中鐵保險業(yè)務(wù)集中管理自檢與持續(xù)改進的機制，形成一個有機的閉環(huán)管理，從而保障中國中鐵保險業(yè)務(wù)集中管理的長效發(fā)展。綜上所述，所構(gòu)建的中國中鐵保險業(yè)務(wù)集中管理模式基本模型，如圖1所示。

2.責(zé)任分配

在中國中鐵兩級集中管理體系下，即“中國中鐵本部——二級企業(yè)”，并在中國中鐵財務(wù)管理部的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下開展相關(guān)的保險工作。中國中鐵本部的主要負(fù)責(zé)制定系統(tǒng)內(nèi)統(tǒng)一的保險制度、投保的范圍、投保方式、保險公司準(zhǔn)入管理、索賠管理，以及對各二級企業(yè)保險工作的指導(dǎo)、監(jiān)督與考評。二級企業(yè)主要負(fù)責(zé)本單位系統(tǒng)內(nèi)日常保險集中管理工作，以及與保險經(jīng)紀(jì)公司對接辦理投保、理賠、數(shù)據(jù)共享等。

3.投保模式

為進一步提升中國中鐵保險采購的優(yōu)勢，獲取有競爭力的承保價格，提高承保公司的保險服務(wù)質(zhì)量，中國中鐵采取兩步走保險集中投保模式，即在條件成熟的二級企業(yè)層面實現(xiàn)相關(guān)險種業(yè)務(wù)的集中投保；相關(guān)險種業(yè)務(wù)基本上實現(xiàn)在二級企業(yè)層面集中投保后，再在中國中鐵本部層面實現(xiàn)集中投保。同時，中國中鐵積累投保業(yè)務(wù)的賠付數(shù)據(jù)，以便今后優(yōu)化集中投保模式，例如，將低賠付資產(chǎn)與高賠付資產(chǎn)捆綁投保。

4.索賠管理

中國中鐵根據(jù)索賠實施分級管理，根據(jù)估損金額不小于100萬元，由出險單位負(fù)責(zé)、二級單位配合的方式進行賠案協(xié)調(diào)處理；估損金額大于等于100萬元，由二級企業(yè)本部負(fù)責(zé)索賠資料審核，賠案綜合協(xié)調(diào)，出險單位日常協(xié)調(diào)、跟蹤賠案處理。每個季度由二級企業(yè)向保險經(jīng)紀(jì)人提供出險統(tǒng)計情況，以便保險經(jīng)紀(jì)人掌握保險公司的服務(wù)質(zhì)量，協(xié)助二級企業(yè)推進賠案的處理進度，保障二級法人單位的保險消費權(quán)益。

5.保費管理

為了加強二級企業(yè)的預(yù)算管理力度，實現(xiàn)全面預(yù)算管理，根據(jù)中國中鐵投保險種的范圍、本年度項目類型與新簽合同額、下年度預(yù)計新簽合同額、歷史投保經(jīng)驗費率等相關(guān)信息，制定下年度保險的保費預(yù)算，由二級企業(yè)本部負(fù)責(zé)保費預(yù)算的制定、調(diào)整、使用。依托二級企業(yè)財務(wù)共享中心或在財務(wù)公司開設(shè)的賬戶，在二級企業(yè)層面實現(xiàn)“保費集中管理、代收代付”的模式，提升企業(yè)全面預(yù)算管理與保險資金的風(fēng)險管控及調(diào)撥使用效率。需要調(diào)整預(yù)算按照二級企業(yè)預(yù)算制度辦理。

6.考核管理

為提高保險效率效果，鼓勵二級企業(yè)建立相應(yīng)的保險激勵約束機制，根據(jù)保險集中率、索賠案件結(jié)案率、日常保險工作完成情況等對各有關(guān)保險管理人員及協(xié)助人員進行獎懲。在中國中鐵本部、二級企業(yè)本部建立兩級考核管理，將考核結(jié)果納入年終“財務(wù)管理先進單位”“保險業(yè)務(wù)集中管理先進單位”“保險業(yè)務(wù)集中管理優(yōu)秀個人”的評比中。對不履行職責(zé)導(dǎo)致保險管理混亂或出現(xiàn)沒有及時理賠的重大案件，進行通報批評；對性質(zhì)嚴(yán)重的進行經(jīng)濟或行政處罰，對涉及違法犯罪的將移交司法機關(guān)處理。

（二）運行機制

中國中鐵保險業(yè)務(wù)集中管理模式運行機制主要有PDCA機制、激勵機制和費率浮動機制構(gòu)成，共同保障中國中鐵保險業(yè)務(wù)集中管理模式閉環(huán)、持續(xù)的運行，其中，PDCA機制使中國中鐵系統(tǒng)內(nèi)部保險管理建立起自我約束、自我完善并能持續(xù)改進、操作規(guī)范、風(fēng)險可控的管理體系，激勵機制是通過適當(dāng)激勵手段促使全員做到出險后自發(fā)、自覺地進行報案來保障企業(yè)利益，費率浮動機制是為了實現(xiàn)費率水平能正確反映企業(yè)實際風(fēng)險水平，保障保險安排的良性循環(huán)。

1.PDCA機制

保險管理主要與人和制度管理這兩個因素密切相關(guān)。通過實施PDCA的“計劃—執(zhí)行—檢查—改進”四個管理步驟，在中國中鐵系統(tǒng)內(nèi)部的保險業(yè)務(wù)集中管理實現(xiàn)閉環(huán)管理，使中國中鐵系統(tǒng)內(nèi)部保險管理建立起自我約束、自我完善并能持續(xù)改進的管理體系，使企業(yè)找到對保險管理進行規(guī)范化控制的方法和完整系統(tǒng)的運行機制。

2.激勵機制

保險事故發(fā)生后，索賠不僅需要管理層和財務(wù)、工程、生產(chǎn)、安全等部門的努力，更需要每一位崗位職工的努力。建立保險業(yè)務(wù)集中管理激勵機制，就是要通過適當(dāng)激勵手段，提升全員保險意識，提升保險集中率與理賠案例結(jié)案率。針對企業(yè)保險業(yè)務(wù)集中管理，可采取物質(zhì)激勵與精神激勵相結(jié)合的激勵方式。例如，二級企業(yè)采取“榮譽獎勵為主、物質(zhì)獎勵為輔”的方式，對保險管理工作先進的單位及個人進行集中獎勵，頒發(fā)相關(guān)的證書，并給予適度獎金。

3.費率浮動機制

目前，無論是從建筑施工行業(yè)來看，還是中鐵工程項目建設(shè)來看，橋隧比高的工程項目整體賠付率較高，尤其是建意險賠付率在保險行業(yè)內(nèi)一直處于高位，而工程項目保險費率多因投保單位的強勢地位使其呈穩(wěn)定或下降趨勢。這種費率持續(xù)下降與賠付率持續(xù)上升的趨勢，從短期來看，會降低企業(yè)的保費支出，但是從長遠來看，保險公司缺乏承保熱情，即便承保，保險服務(wù)質(zhì)量將會大打折扣，并且一旦出現(xiàn)出險，保險賠付也難以正常履行，不利于企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。因此，應(yīng)建立與保險賠付率掛鉤的費率浮動機制，根據(jù)企業(yè)風(fēng)險因素的變化而及時調(diào)整費率，避免新費率與實際風(fēng)險水平相背離，既有利于提升保險公司保險服務(wù)質(zhì)量，又有利于促進企業(yè)主動加強防災(zāi)減損，降低標(biāo)的風(fēng)險。

（三）支撐保障

支持保障是由制度基礎(chǔ)保障、風(fēng)險管理保障和保險培訓(xùn)保障等構(gòu)成。其中，制度基礎(chǔ)保障是為了明晰保險管理內(nèi)部的分工協(xié)作、權(quán)責(zé)分配關(guān)系，使得保險管理操作流程規(guī)范、順暢；風(fēng)險管理保障重在提高企業(yè)的風(fēng)險預(yù)防、風(fēng)險轉(zhuǎn)移意識；保險培訓(xùn)保障是為了提升保險管理參與的各方風(fēng)險管理與保險技能。

1.制度基礎(chǔ)保障

保險業(yè)務(wù)集中管理模式能夠有效運行，離不開制度基礎(chǔ)保障。依據(jù)現(xiàn)有的國家法律法規(guī)和規(guī)章的要求、中國中鐵保險業(yè)務(wù)集中管理的規(guī)章制度，建立健全企業(yè)各項保險管理規(guī)章制度及保障實施的監(jiān)督制度，細(xì)化完善相關(guān)的保險管理操作流程，形成管理文件。

2.風(fēng)險管理保障

針對投保項目的風(fēng)險特點，為企業(yè)提供“量體裁衣”式的保險方案設(shè)計，即根據(jù)施工企業(yè)的個性化風(fēng)險轉(zhuǎn)移需求，針對性地設(shè)計保險方案，將該保的風(fēng)險妥善轉(zhuǎn)移。在保險期內(nèi)，實施風(fēng)險防范與管控，通過借助外部專家或技術(shù)人員的專業(yè)經(jīng)驗，查找施工、設(shè)備和操作隱患，將事故誘因扼殺在萌芽狀態(tài)，降低企業(yè)風(fēng)險損失。完善承保、賠付數(shù)據(jù)積累，通過挖掘數(shù)據(jù)價值，完善中國中鐵現(xiàn)有風(fēng)險/安全管理體系，也為中國中鐵風(fēng)險管理決策提供數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。

3.保險培訓(xùn)保障

企業(yè)的保險管理工作涉及到財務(wù)管理部、工程建設(shè)部、生產(chǎn)技術(shù)部、安全生產(chǎn)部等相關(guān)部門，需要通力合作，維護企業(yè)的保險消費權(quán)益，因此，參加保險培訓(xùn)的人員應(yīng)該是多元化，不能僅僅局限于財務(wù)人員，也應(yīng)讓參與保險的相關(guān)部門人員均能參加。保險培訓(xùn)內(nèi)容可涉及保險管理、承保流程、索賠流程、風(fēng)險分析、賠案分析、防災(zāi)防損等方面，針對各部門人員在保險工作中所發(fā)揮的作用，保險培訓(xùn)內(nèi)容也應(yīng)根據(jù)培訓(xùn)對象的不同而各有側(cè)重。例如，對于保險管理人員，培訓(xùn)側(cè)重保險基礎(chǔ)知識、承保流程、索賠流程、賠案分析等相關(guān)內(nèi)容；對于工程建設(shè)人員，培訓(xùn)側(cè)重工程風(fēng)險管理、防災(zāi)防損等相關(guān)內(nèi)容；對于安全生產(chǎn)人員，培訓(xùn)側(cè)重企業(yè)風(fēng)險管理、防災(zāi)防損等相關(guān)內(nèi)容。

四、中國中鐵保險業(yè)務(wù)集中管理實踐效果

中國中鐵依托設(shè)立的中鐵匯達保險經(jīng)紀(jì)有限公司作為保險業(yè)務(wù)集中管理平臺，按照中國中鐵保險業(yè)務(wù)集中管理模式推進保險業(yè)務(wù)集中管理，在兩年多時間取得了良好的管理效果。例如：在投保采購方面，發(fā)揮保險采購規(guī)模優(yōu)勢，降低保費整體支出，截至2017年底累計為中國中鐵1 600余個項目提供了保險經(jīng)紀(jì)服務(wù)，節(jié)省保費支出約2.22億元。在協(xié)助索賠方面，清理中國中鐵歷史遺留賠案4 000余筆，協(xié)助重點疑難賠案150余起，索賠總金額超過1.87億元。在風(fēng)險管理方面，為投保企業(yè)提供“量身裁衣”式保險方案設(shè)計，以及風(fēng)險管理文化宣傳、風(fēng)險評估、風(fēng)險警示等服務(wù)，也通過整合保險市場資源，采集海外項目面臨的風(fēng)險信息，助力企業(yè)做好海外投資決策。在保險培訓(xùn)方面，采取集中培訓(xùn)、進駐項目培訓(xùn)等多種方式，開展了保險、防災(zāi)防損、創(chuàng)新型保險業(yè)務(wù)等培訓(xùn)服務(wù)，累計提供培訓(xùn)數(shù)量上百次，參培人數(shù)超過1 500人。

五、結(jié)語

從中國中鐵保險業(yè)務(wù)集中管理模式構(gòu)建及實踐來看，將保險納入中國中鐵風(fēng)險管理體系范疇中，取得的管理成效顯著，幫助企業(yè)專業(yè)化解風(fēng)險，為企業(yè)創(chuàng)造價值，助力中國中鐵實現(xiàn)做強、做優(yōu)、做大企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)。隨著我國改革開放的不斷深入，大型企業(yè)集團風(fēng)險管理意識加強，積極參與國際競爭。通過保險手段預(yù)防風(fēng)險、應(yīng)對風(fēng)險、控制風(fēng)險損失、轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險，在企業(yè)風(fēng)險管理中發(fā)揮著舉足輕重的作用。中國中鐵委托保險經(jīng)紀(jì)人構(gòu)建中國中鐵保險業(yè)務(wù)集中管理模式，既有助于中國中鐵保險業(yè)務(wù)管理的內(nèi)涵化、精細(xì)化、集約化，又豐富了保險經(jīng)紀(jì)人的服務(wù)內(nèi)涵，對大型企業(yè)集團優(yōu)化或構(gòu)建保險業(yè)務(wù)集中管理模式提供了有益的借鑒。

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